XX控股集团有限公司企业标准资金计划管理制度(试行)

1、XXXX 控股集团企业标准资金方案管理制度(试行)目的为了做好资金方案的编制，合理使用资金 ，特制定本制度。适用范围本管理规定适用集团以及集团所有下属公司资金方案的管理。职责、集团资金部汇总平衡后制定统一资金方案。管理内容资金方案是指企业货币资金收支方案，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、根本建设以及投资方案，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的方案。资金方案编制程序12123) 。4.1.3 子集团资金部门审核汇总所属子公司收支方案后，统一上报集团公司资45子集团、子公司资金部门层层下达本集团或本公司的年、季、月货币收支方案，直到公司各部门。资金方案的内容资金

2、收入销售收入：公司销售部门依据各种销售条件及收款期限，编列可收兑现方案数。4.2.1.2合同规定编列可收兑现方案数。退税收入：财务部门依据申请退税进度，编列可退税方案数。方案可退税非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。4.2.1.4营业外收入等。其方案数额在十万元以上者，均应加说明。资金支出资本支出土地：集团资金部依据购地支付方案编列资金开支方案。资金支付方案。支付方案。归还借款支出的方案，预计归还的本金和利息编列支付方案。材料支出公司采购部门按照生产方案编列外购商品的资金使用方案。薪资支出斟酌预计编列支付方案。制造费用支出的比例推算编列。税款支出预计所需支付资金编列支付方案。期间费用份

3、销售费用占销售额、营业额的比例推算编列。实际数及管理工作方案编列。财务费用：公司资金部门依据资金融资情况，核算利息支付编列。其他支出应加以说明。银行借款及其它括短期借款、长期借款等，以保证公司经营所需资金。资金方案的控制各公司于月、季、年末编制本公司的资金收支方案执行情况表附表673资金部。894报告经分管总裁批准后资金部下达各子集团、子公司执行。其它 中国最大的资料库下载本规定由集团资金部负责解释与修改。本规定自总裁批准签发之日起执行。版次第一版批准人日期有效期限审核部门负责人日期起草部门负责人日期起草部门集团财务部起草人日期1XXXX 控股集团用款方案表方案部门：年月日报出收报单位：资金部

4、门年月日 收到形式序上年用款工程号期数1方案金额银行借现金存款卡批准备审批人金额注234567891011121314151617181920合计方案单位负责人：资金负责人：部门负责人：制表人：2XXXX 控股集团用款方案表年月日报出收报单位：资金部门年月日 收到序序号形式用款部门方案金额现金银行存款卡批准金额审批人备注1234567891011121314151617181920合计方案单位负责人：资金负责人：复核人：制表人：附表 3XXXX 控股集团资金收入、支出方案表方案单位：年月日单位元项项目上年度本年度季度、月度季度、月度审批数备注期初现金、借记卡和银行存款销售收入劳务收入收入金额退

5、税收入其他收入收入合计土地房屋建筑物机器设备归还借款支其中：本金支出利息支出支出小计：支出金额材料支出经营支出合计：期间费用：管理费用费用小计： 现金余缺银行借款及其它银行存款和现金审批人：方案单位负责人：资金负责人：制表人：XXXX 控股集团用款方案汇总表附表4收报单位：资金部序号序号用款公司方案金额元元备注1234567891011121314151617181920合计审批人：资金部负责人：制表人:XXXX 控股集团收入方案汇总表附表5单位：元序序号1单位名称收入方案额年季、月批准收入额备注234567891011121314151617181920合计审批人：资金部负责人：制表人:附表

6、 6XXXX 控股集团用款方案执行情况表单位名称：日期：序季、月方号用款工程1234567891011121314151617181920审批金额实际用款剩余金额超支金额备注合计方案单位负责人：资金负责人：复核人：制表人：附表 7XXXX 控股集团收入方案执行情况表单位名称：日期：序序号1收入方案额年季、月实际收入额差异差异率备注234567891011121314151617181920合计方案单位负责人：资金负责人：复核人：制表人：8XXXX 控股集团用款方案执行情况汇总表单位名称：日期：序序号1用款公司审批金额实际用款剩余金额超支金额备注2345678910111213141516171

7、81920合计审批人：资金部负责人：制表人：9XXXX 控股集团收入方案执行情况汇总表日期：单位：元序序号1单位名称收入方案额年季、月实际收入额差异差异率备注234567891011121314151617181920合计审批人:资金部负责人：制表人：分管总裁分管总裁集团资金部子公司收支方案子公司收支方案子集团收支方案子公司收支方案子公司收支方案附图 1子公司总经理批复子公司总经理批复子公司资金部门部门收支方案部门收支方案部门收支方案部门收支方案注：虚线为上报线，实线为下达线，以下同。图1子公司资金方案编制流程图附图 2图2集团资金方案编制流程图附图 3子公司总经理子公司总经理子公司资金部门子公司各部门收支方案执行情况及分析表子公司各部门收支方案执