某农业发展有限公司财务管理制度

1、XX 农业发展 XX 财务管理制度第章 总一依华民 XX 国计业计则制定制；二为 X 公日财行为发财在司营理提经效中作， 便公各门员对司务工进有地督维公司员相的法 益特定制；第章 财管细一总则公财实“计”特的总理责：属经经审的划的付 由关理书授，财负人核可理；属计外必须有司经的面 授。、严执计相的务计度接财、务、计部的查 监，证计料法真、时准、整二财机与计员公采国规的计度会科和计表并有的规办会事。 公记方为贷账，记原为责生以民为账币人币同其货折，国规的计度定理一会凭账簿报表各文记用中记数用拉数记记、 书必使钢，得铅与珠书。公采的计理法，前后期须致，非经司导意，任何人得意 变公设务，根业工需配必

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4、理、 总理计外分签后纳可出、所出票须填款位称、所支必由取票在票上收盖。五印的管、银印必分保。、财专章总理鉴别财经和纳责管。六现、行款盘、出人在周成纳作，将存金银存款上、入支 出结情，制出报表，对出保的存金，会或经指 定员每期下与月了行期账查其时进行查、出应据行款记的面额开银转的对单余进核 对对达项由计制银存余调表进检核对、其依相会制与规行第章 资审具制一目、为化出批续提工效。、防因占公财。 / 5二行费支管制公管人的用销须经司管导准财方报涉应等正 费，公主领批。、招补标：城超 元每人市上 元人、公差费支度司工本 X 围以地执公可受旅补贴司员差据要由门理定用通具司员差间住费与贴以规执：租准A部经

5、以职，租准为 100-200 元/日B、般员房标为 元日食贴市交补标伙补每 元/（与导行则领报， 员不取补）市交费实金报，量公制。际销额出司补标，带人明因报公司管导批支。 、车维费汽费理度司辆修养办室一理应定修维；辆易备备由公统安采以票付。需用应理用续并由 办室账以销用司油由公统保并账记用、办费、议用其费管制度司公具办室一购理同办室设账登记司公品采、 使情；公应各门用办用情进造、记定通报司部因作要，需邀有单人召会的应由门经提建，报 经批，会工由公统安；关资奖福费各津的放准公人制经经批后财 部案三借审与准、出借：差员先财部取 “借单，细写款期资性 质部、差、差由出天与额经部主签字报经签；支 单会

6、留，待借款归借后款还人为账据次支差回间 过 天无未销，得借。款差员公后天应按定财部账 报后欠额天补对不理销续三内不补所款的务有 权当工中回、日费借：部因理务要借，财部取支，写资性 质(支票现)、门借事，借额审程同 1 条、购固资借：工具加设备价 元以，用年在年 上，公施价 2000 以者属定产填固资申单、定产款 单总理批，可相部办。置定产须具正发。、备金款对特部或位行备金款具由部根实情核 定报经批后行所备金款每年终报时归结。、其临借：业费招费周转等审程同第 1 。、所借均循账清账借原则 / 5、严禁个借，殊况由司部经以级人做保由经批 准方借。四日费报、公员在常用出，坚勤俭约原。、日支时尽取原发

7、，于不取原发的况需对出收 款明报时由手人发上签并述由经应导字到务报； 补说：如销批出在则由批签指代人交财部案指代人在期行相的批力或者财人与批进联先借 或销待批回司再行签第章 往账管制一应账管（）款针、部人在司其户供相的务劳后应与把关料公 司务账公财部制收款细，时收项、收时：收款期、回方：账票非期空或误票；金；实（有经 理批）、部人调或职，门理须督业款的回与交必填 写交单式份（份财一部留移人受各一，交、 接人监人与务相统人均签并财备。接人核账金 额是经客确。（）回考办、未款罚于务员职成未款扣额于司部因成未款分关任罚于部可力如户闭破等造的回，相关门明只 扣务本、财部部未款行督对 个以部未回财部报司经 理二应账管（）款间、款由门个申，过批执；、应账到时之与期支；、购固资款于定产收库支。（）款式转支（远、头错支）现；物要公总经的示。 （）他非公人领时必由公相人