2022年医院度内部控制工作方案

1、第9页共9页2022年医院度内部控制工作方案一、内控体系建设工作总体目标根据财政部_(财会_号)以及_省财政厅_推进实施工作_(粤财会_号)文件精神，进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。我院内部控制体系建设的总体目标是。按照内控建设工作的整体部署，于_年年底前完成内部控制的建设和实施工作

2、，力争到_年底，遵照行政事业单位内部控制规范(试行)要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。二、内部控制体系建设原则及要素内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。按照行政事业单位内部控制规范(试行)要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务(工

3、作)流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系。1、建立内控体系的必要性。完善的内部控制制度体系是约束、规范我院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。2、建立与实施内部控制遵循下列基本原则：(1)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖我院的各种业务和事项。(2)重要性原则。内部控制应当在全面风险管理控制的基础上，_重点领域和高风险领域。(3)制衡性原则。内部控制应当在我院治理结构、_及权责分配、业务流程等各方面相互制约、相互监督，同时兼顾运

4、营效率。(4)适应性原则。内部控制应当与运行规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，根据业务发展和管理需要持续改进内部控制制度，并随着情况的变化及时加以调整，建立动态调整机制，防止制度缺失和流程缺陷。(5)成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。3、建立与实施有效的内部控制涵盖如下五要素：(1)内部环境。内部环境是实施内部控制的基础，主要包括治理结构、_及权责分配、人力资源政策、企业文化等。(2)风险评估。风险评估是我院及时识别、系统分析运行活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。(3)控制活动。控制活动是我院根据风险评估结果，采用相应

5、的控制措施，将风险控制在可承受度之内。(4)信息与沟通。即及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在我院内部、我院与外部之间进行有效沟通。(5)监督。内部监督是对内部控制体系建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷时，应当及时加以改进。4、以价值管理为主线，以风险管理为导向，全面梳理和优化各项业务(工作)流程，明确关键领域和控制点，制定修订完善制度流程，制作内部控制制度汇编，建立形成内部控制制度体系。5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推进内部控制信息化建设，各业务流程嵌入信息系统，实现控制措施在线运行。三、建立内部控制_体系为确保我院内控建

6、设工作顺利推进，保证内控机制有效运行，我院将建立内部控制_体系，通过建立健全内部控制的_体系，使管理层及决策层能及时获得适当信息；全体员工能共同参与内部控制，共担内部控制责任；各层级、各部门、各岗位明确内部控制职责。内部控制的_架构有四个层面，分别是决策、管理、执行、监督。决策层面包括：院务委员会、内部控制领导小组；管理层面包括：内部控制执行小组；执行层面包括我院内部各职能部门和各业务部门；监督层面是单位党支部纪检。(一)院务委员会是我院最高决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施；审议年度内控评估报告；审议内控与风险管理的重大策略，重大风险及内控缺陷的解决方案；审议内部控制领导小组设置及其

7、职责方案；审批内控最终工作成果；有关内部控制及风险管理的其他事项。(二)内部控制领导小组职责我院将设立内部控制领导小组，待领导过会讨论通过后实施。内部控制领导小组组长由我院院长担任，是我院内控体系建设的第一责任人。内部控制领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。(三)内审部门职责作为内部审计职能部门，监督人员要对内控建设实施情况进行日常监督和专项检查，配合内控执行小组对本院内控建设工作进行评估。(四)各职能部门及业务部门为内控工作小组开展工作提供支持和协助，_安排本部门或单位涉及内控工作所需资源，协调本部门或单位内控工作开展的各项重要事宜。各职能部门及业务部门应由专人兼职负责本部

8、门的内控管理工作，即内控管理员。内控管理员职责包括：1.联系本单位内控建设执行办公室相关人员，提供工作所需各项资料；2.协助_描述本单位的主要业务流程、关键控制点及重要的控制措施，协助内控问题记录，提出整改建议或方法等；3.协助本单位内控缺陷的整改，及时反馈缺陷整改情况以及内部控制的主要情况等；4.编制本部门内控评价报告。5._安排与内控管理相关的其他工作。由于内控管理员是内控工作办公室与各职能部门或业务部门对接沟通的纽带，起到承上起下的作用，所以内控管理员的工作需要各部门领导的大力支持，需要全体员工的积极参与与通力协作。四、内控体系建设工作步骤内控建设工作涉及我院运营管理的全过程，包括各个层

9、面、各类业务、各项制度流程，涉及面广，内容庞杂，计划于_年_月至_年底完成内部控制体系构建工作。实施步骤内控体系建设工作计划_年_月初启动，具体按以下步骤实施：项时间目成立我院内部控制领导小组及执行办1234_.2-3_.4-5_.6-7_.7-12启动部署阶段公室，召开启动会议，做好动员工作现状分析阶段制定内控实施方案阶段内控方案实施阶段内控测评报告内部控制实施方案内控测评报告工作内容阶段成果(1)前期准备(_.2-_月)成立我院内控项目工作小组，召开启动会议，做好动员工作(2)现状分析阶段(_.4-_月)通过访谈、会议研讨和审阅主要内控文档等方式，针对现有内部控制工作中关键内控点与实际工作

10、情况经行分析，了解内控要素现状，编制内控测评报告。(3)制定内控实施方案阶段(_.6-_月)在对内控现状评价分析的基础上，制定切实可行的内部控制实施方案并交领导小组审阅。(4)内控实施阶段(_.7-_月)各部门根据内控实施方案开展本部门的内控工作，并对实施阶段内部控制体系建设工作进行回顾总结，重点围绕健全内控体系建设、管理提升、风险防控和运行管理成效等方面总结经验做法，形成科室内部控制自查报告及我院内控有效性评价报告。2022年医院度内部控制工作方案（二）根据省卫生厅关于开展“创业、创新、创优”活动的部署，按照林业局“创业、创新、创优”活动动员会议的要求，医院决定，在全院开展“创业、创新、创优

11、”活动(以下简称“三创”活动)，制定如下实施方案：一、指导思想以_和_为指导，深入贯彻落实科学发展观，以推进“三个创新”(工作创新、机制创新、管理创新)，打造“六大卫生”(惠民卫生、和谐卫生、安全卫生、健康卫生、公共卫生、发展卫生)为实践主题，坚持“为人民健康服务、为经济建设服务”的卫生工作方针，保持医院快速、稳定、健康持续地发展，努力为林区职工群众提供更加安全、方便、有效、价廉的医疗服务。二、目标任务把_年定为医院“创业创新创优年”，大力弘扬创业崇高、创新伟大、创优光荣的时代精神，增强全员创业、全力创新、全面创优的自觉和自信，紧密结合医院实际，以提高医疗服务质量、加强学科建设、提升医院文化品

12、味为重点，在全院形成敢于创业，乐于创新，勤于创优，争做创业、创新、创优表率的良好氛围。三、主要措施(一)卫生创业，就是创卫生发展之业，要突出加快卫生发展速度。目前，林区已进入全面建设小康社会的新阶段，人民生活水平不断提高，健康需求快速增加，群众对改善医疗卫生服务提出了更高的要求。1、拓宽医疗服务业务与经营渠道。医疗市场的竞争日趋激烈，医院必须主动适应市场，拓展医院功能的运行机制，以求生存和发展，要不断的扩展、延伸医疗服务，增加医疗市场占有份额，重点发展医学模式转变所要求的新的服务领域和技术项目，切实提高医疗卫生服务能力和水平。2、加强社区卫生中心建设。强化“六位一体”的社区卫生服务功能，为群众

13、提供基本医疗服务，要通过加强模式转变，实现从偏重治疗向健康促进转变，从注重个体服务对象向家庭和社会群体转变，建立起涵盖每个人整个生命周期全过程的连续性服务模式，为广大群众提供服务优良、价格低廉的基本医疗保障。3、完善康复设备设施。实施患者康复设施建设工程，进一步提高医院康复服务能力、完善设施功能，建立良性运行机制，尽可能满足患者康复服务需求。4、坚持送医上山巡回医疗。改善基本医疗卫生服务的公平性和可及性，解决山上林、农场职工群众看病不方便的实际，抽调医务人员、携带医疗设备及药品，集中开展送医上山巡回医疗活动。(二)卫生创新，就是创卫生改革之新，要突出加快转变卫生发展方式。要牢固坚持工作创新、机

14、制创新、管理创新，奋力实现林区“惠民卫生、和谐卫生、安全卫生、健康卫生、公共卫生、发展卫生”。1、密切与上级医院的协调。按照对上靠大，靠强的思路，与哈医大四院达成技术支持合作意向，定期请专家来院指导，快速提升我院医疗技术水平。2、加强学科建设。制定医院学科建设规划，培养和建设学科技术骨干队伍，形成医院特色和优势学科，并带动医院相关学科的发展，从而整体提升医院学科建设水平、技术水平和人才培养水平，为医院可持续发展提供技术储备和人才储备。3、提升医院文化品味。结合医院自身特色，通过准确定位，以人为本的思想开展文化建设，从优质服务提高质量、人才建设、医德医风、强化监督和管理等诸多方面加以落实，促进医

15、院管理、医疗服务和职工素质的有效提升。4、大力推行临床路径。促进医疗质量科学管理，进一步统一思想，提高认识，各科选择2-_个病种试行，积极稳妥把临床路径管理工作抓实、抓细、抓好。促进医疗质量管理从粗放式的质量管理，进一步向科学化、规范化、专业化、精细化发展。(三)卫生创优，就是创健康保障之优，要突出加快卫生发展质量。进一步引导全体员工明确医院发展目标和努力方向，增强“不进则退、小进也退”的危机感和紧迫感，自觉向先进看齐，努力创造一流业绩。1、严格规范诊疗服务行为。推进合理治疗、合理用药、合理检查，严格执行处方管理办法、按药品通用名开具处方制度和处方点评、处方公示制度，坚持医院药品用量动态监测和超常预警制度、抗菌药物分级管理制度，加强