行业产品操作手册资金计息

1、目录第一章产品应用概述4主要用途4应用目标4第二章应用准备42.1 利率设置42.1.12.1.22.1.32.1.4应用概述4必要的设置准备4处理过程4处理结果52.2计息对象设置5应用概述5必要的设置准备6处理过程6处理结果6业务处理6利息计算7业务介绍7设置准备7处理过程7处理结果7第三章3.1日常计算7业务介绍7必要的设置准备7处理过程7处理结果8第四章查询统计8账户计息明细表8设计目的8数据来源8数据计算原则8查询说明94.2辅助项目计息汇总表9设计目的9数据来源9数据计算原则9查询说明10第五章 附件10. 105.1.1 积数105.1.2 利息积数法10第五章5.15.2 利息

2、计算方法10日利率计算10利息计算11分段计息11第一章产品应用概述1.1 主要用途通过本系统，用户可对的往来进行利息计算和查询。用户可针对 NC 总帐系统中的会计科目及辅助核算项目，设置各计息对象（计息科目和辅助计息项目），并设置各类计息的正负利率、罚息利率。系统能够按照积数法计算各计息对象的积数和利息，进行利息汇总并生成各种利息报表数据。系统不仅支持同一个计息对象的不同币种的利息，还能够支持分段计息。1.2 应用目标满足用户对往来科目的、港币等币种的利息计算与查询。第二章应用准备管理计息模块的基础数据设置包括利率设置和计息对象设置。利率设置应用概述针对不同的币种设置利率基础信息，如基准利率

3、、内利率、负利率及不同的罚息利率等。系统可利息基数的历史情况，每个计息对象可以随着利率的调整，运用不同的利息基数。2.1.2 必要的设置准备在 NC管理系统客户化基础数据中已进行币种设置。币种将贯穿整个系统的业务处理，它对账号、利率和利息计算等具有重要意义。表 21 货币设置应用示例：2.1.3 处理过程（1）操作说明如何进行利率设置币种代码币种名称币符财务系统精度业务系统精度RMB￥22USD$22HKD港币HKD22JPY日元JY22EUR欧元EURO22首次进行利率设置时，利率设置界面为可编辑状态，选择某一币种后，输入利率设置基本数据信息，单击【保存】。系统提示再分别对币种中剩余币种进行

4、利率设置，直至系统中所有币种的利率设置完毕。初次设置利率时，必须将币种中所有的币种都进行利率设置。如何修改利率设置在利率设置界面，单击【修改】，选择要修改的币种后，对该币种的利率信息进行修改，修改后单击【保存】即可。每个计息对象可以随着利率的调整，运用多个利息基数。（2）设置内容币种、内利率、负利率、罚息利率、年利率等表 22 利率设置关键字段说明：操作界面图 2.1 利率设置界面2.1.4 处理结果利率设置完毕后，利息业务处理（利息计算和日常计算）将按此利率设置执行。2.2 计息对象设置2.2.1 应用概述设置计息对象（包括计息科目、辅助项目及计息方向），科目为最末级科目。，若指定科目，则表

5、体项目说明币种参照币种。利率数值，在一定限额内的利率。负利率数值，计息对象当日余额为负数时的利率。自动指定所有该科目的末级科目；如果该科目有辅助项目，科目和辅助项目共同决定计息对象。2.2.2 必要的设置准备在 NC管理系统客户化基本财务会计信息中已进行会计科目的设置。会计科目是填制会计凭证、登记会计帐簿、编制会计报表的基础，是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目，也是设置计息对象的基础科目和项目。将作为计息对象的会计科目（包括辅助项目）在总账中有相应的会计分录。2.2.3处理过程（1）操作说明如何设置计息对象点击【增加】，在“计息对象设置”页面最后出现一条可编辑的空，待输入计息对象

6、基础数据项后，点击【保存】即可。如何修改计息对象选中希望修改的计息对象，点击【修改】，录入编辑内容后，点击【保存】即可。何删除计息对象选中希望删除的计息对象，点击【删除】，在系统弹出删除确认框中再次确认，系统删除选中的计息对象。（2）设置内容科目编码、科目名称、辅助科目编码、辅助科目名称、计息方向和。表 2-3 计息对象设置项目说明2.2.4 处理结果对计息对象进行利息计算，计算结果可在账户计息明细表和辅助项目计息汇总表查询。第三章业务处理表体项目说明科目编码参照会计科目录入，必选项。科目名称根据指定的科目编码系统自动带出信息。辅助项目编码如所选的科目设有辅助科目，则可参照其辅助科目列表。辅助

7、项目名称根据指定的辅助科目编码系统自动带出信息。辅助项目类型根据指定的辅助科目编码系统自动带出信息。计息方向参照内容“贷|借”供选择。计息的业务处理包括利息的计算与查询。利息计算业务介绍对计息对象进行某一时间段的利息计算，包括利息计算和利息调整。3.1.2 设置准备已进行利率设置和计息对象设置。3.1.3 处理过程（1）操作说明如何进行利息计算在“利息计算”页签内，选择输入计息期间、计息币种，选择是否包含会计记账，再选择计息对象 ，点击【利息计算】即可。如何调整利息选中希望调整的计息对象，输入其计息时间（利息调整时间与利息计算时间需保持一致），点击【利息调整】，调整“原币利息调整”项目后，点击

8、【保存】即可。（2）注意事项利息调整时，利息调整时间与利息计算的时间需保持完全一致。3.1.4 处理结果利息计算完毕后，可在“账号计息明细表”和“辅助项目计息汇总表”中进行统计与查询。日常计算业务介绍用积数法计算利息，根据各计息对象的积数和计息设置数据,计算指定期间内账户每天的利息情况。3.2.2 必要的设置准备已进行计息对象和利率的设置。3.2.3 处理过程（1）操作说明进行日常利息计算在“日常计算”页签内，选择或输入计息期间、选择计息对象和币种，设置等基本信息后，点击【计算利息】，系统进行利息计算，待显示“日常计算完成”后，计算完毕的利息信息将显示在“日常计算”窗口。3.2.4 处理结果用

9、户查询计息对象某段时间每天详细的利息情况，包括各种利息积数及利息等，不生成结息单。第四章查询统计针对某计息对象查询其账户计息明细表和辅助项目计息汇总表。4.1 账户计息明细表4.1.1 设计目的查询某期间内指定计息对象的某一币种的详细计息情况。4.1.2 数据来源查询数据为所有计息对象科目（包括辅助项目）利息计算结果。4.1.3 数据计算原则币种：单据中的“币种”科目编码：显示查询选择计息对象的“科目编码”；科目名称：显示查询选择计息对象的“科目名称”；辅助项目编码：显示查询选择计息对象的“辅助项目编码”；辅助项目名称：显示查询选择计息对象的“辅助项目名称”；结息日期：符合查询时间段的利息计算

10、日期；借发生额：计息对象指定的会计科目当天借方发生额合计；贷发生额：计息对象指定的会计科目当天贷方发生额合计；正积数：该计息科目当日余额为正数，正积数为当日余额；惩息积数：计息对象当日余额为负数，罚息积数为计息对象当日余额。符合“惩息一“天数规定的，“惩息积数一”为计息对象当日余额；符合“惩息二”天数规定的，“惩息积数二”为当日余额；符合“惩息三”天数规定的，“惩息积数三”为计息对象当日余额；负积数：该计息对象科目余额为负时，负积数=当日透支额；内利率：根据指定币种利率设置引入；内利息：内利率*正积数；原币利息合计：累计原币利息得到；罚息：相应的罚息利率与罚息积数的乘积，如“罚息一”=“惩罚积

11、数一”*“罚息一”；“罚息二”=“惩罚积数二一”*“罚息二”；“罚息三”=“惩罚积数三”*“罚息三”负利息：负利息=“负利率”*“负积数”利息合计：根据当天利息计算的结果数据导入。4.1.4 查询说明图 5.1 账户计息明细账查询界面辅助项目计息汇总表设计目的查询某期间内，某计息对象的辅助项目某币种的利息汇总情况，使用户了解计息对象中辅助项目的利息积数及利息计算结果。4.2.2 数据来源数据主要来源于利率基础设置、及计息对象辅助项目在进行利息计算后得到的利息数据。4.2.3 数据计算原则币种：单据中的“币种”科目编码：显示查询选择计息对象的“科目编码”；科目名称：显示查询选择计息对象的“科目名

12、称”；辅助项目编码：显示查询选择计息对象的“辅助项目编码”；辅助项目名称：显示查询选择计息对象的“辅助项目名称”；结息日期：符合查询时间段的利息计算日期；借发生额：计息对象指定的会计科目当天借方发生额合计；贷发生额：计息对象指定的会计科目当天贷方发生额合计；正积数：该计息科目当日余额为正数，正积数为当日余额；惩息积数：计息对象当日余额为负数，罚息积数为计息对象当日余额。符合“惩息一“天数规定的，“惩息积数一”为计息对象当日余额；符合“惩息二”天数规定的，“惩息积数二”为当日余额；符合“惩息三”天数规定的，“惩息积数三”为计息对象当日余额；负积数：该计息对象科目余额为负时，负积数=当日透支额；内

13、利率：根据指定币种利率设置引入；内利息：内利率*正积数；原币利息合计：累计原币利息得到；罚息：相应的罚息利率与罚息积数的乘积，如“罚息一”=“惩罚积数一”*“罚息一”；“罚息二”=“惩罚积数二一”*“罚息二”；“罚息三”=“惩罚积数三”*“罚息三”负利息：负利息=“负利率”*“负积数”利息合计：根据当天利息计算的结果数据导入。4.2.4 查询说明图 5.2 辅助项目计息汇总表查询界面第五章第五章 附件5.15.1.1 积数在计算利息时，每个计息对象上个结息日到利息计算日之间的范围内，按日将计息对象余额进行累加，累加结果即是计算帐户利息的积数。在经过一次结息后，积数归零。下一个结息期，积数从零开

14、始重新计算。5.1.2 利息积数法积数计息法就是按实际天数累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息的方法。积数计息法的计息公式为：利息=累计计息积数日利率（日利率=年利率/360）其中累计计息积数=账户余额合计数利息计算方法日利率计算在利率设置界面设置的利率为年利率，在计算时，需要换算成日利率。换算方法为：利率年利率/360。5.2.2 利息计算首先将每天的积数计算出来，然后取积数对应的利率。就本项目而言，余额数为正数时，当日利息为余额数正常利率；余额数为负数时，当日利息为余额数负利率余额数对应的罚息利率。利息计算完成，将各日利息相加，得到计息期内的利息总额。账户余额合计数。项目。用积数法计算利息，根据各计息对象的积数和计息设置数据、计算指定期间内账户每天的利息，生成结息单,并