1理财规划师-个人理财重点知识点

1、第一章 理财规规划基础础第一节 理财规规划概述述考点1理财规划划的定义义理财规划划是根据据客户财财务与非非财务状状况，运运用规范范的方法法并遵循循一定程程序为客客户制订订切合实实际、可可操作的的某一方方面或一一系列相相互协调调的规划划方案。理财规规划的定定义强调调以下几几点：理财规划划是全方方位的综综合性服服务，而而不是简简单的金金融产品品销售。理财规划划强调个个性化理财规划划是一项项长期规规划，它它贯穿人人的一生生。理财规划划通常由由专业人人士提供供。理财规划划的总体体目标每个人的的理财目目标千差差万别，同同一个人人在不同同阶段，理理财目标标也不相相同。但但从一般般角度而而言，理理财规划划的

2、目标标可以归归纳为两两个层次次：1、实现现理财安安全追求财务务自由（1）财财物安全全。指个人人或家庭庭对自己己的财务务状况有有充分的的信心，认认为现有有的财富富足以应应对未来来的财务务支出和和其他生生活目标标的实现现，不会会出现大大的财务务危机。一般来来说，衡衡量一个个人或家家庭的财财务安全全，主要要有以下下内容：是否有稳稳定、充充足的收收入个人是否否有发展展的潜力力是否有充充足的现现金准备备是否有适适当的住住房是否购买买了适当当的财产产和人身身保险是否有适适当、收收益稳定定的投资资是否享有有社会保保障是否有额额外的养养老保障障计划且以上仅仅仅为参参考性的的，具体体的安全全标准要要根据每每个客

3、户户的实际际情况决决定。（2）财财务自由由是指个个人或家家庭的收收入主要要来源于于主动投投资而不不是被动动工作。财务自自由主要要体现在在投资收收入可以以完全覆覆盖个人人货架同同发生的的各项支支出，个个人从被被迫工作作的压力力中解放放出来，已已有财富富成为床床在更多多财富的的工具。理财规划划的具体体目标：在理财规规划实际际过程中中，财务务安全和和财务自自由目标标在现金金规划、消费支支出规划划、教育育规划、风险管管理与保保险规划划、税收收筹划、投资规规划、退退休养老老规划、财产分分配规与与传承规规划八个个具体规规划当中中体现，集集中表现现为以下下几点：必要的资资产流动动性。理财规划划是进行行理财规

4、规划时，既既要保证证客户资资金的流流动性，又又要考虑虑现金的的持有成成本，通通过现金金规划使使短期需需求可用用手头现现金来满满足，预预期的现现金支出出通过各各种储蓄蓄或短期期投资工工具来满满足。合理的消消费支出出。个人理财财首要目目的并非非个人理理财价值值最大化化，而是是使个人人财务状状况稳健健合理。实现教育育期望。通过合理理的财务务计划，理理财规划划师可以以确保客客户将来来有能力力合力支支持自身身及其子子女的教教育费用用，充分分达到个个人（家家庭）的的教育期期望。完备的风风险保障障理财规划划师通过过风险锅锅里与保保险规划划做出合合适的财财务安排排，将意意外事件件带来的的损失降降到最低低限度，

5、是是客户更更好的规规避风险险。同时时，在进进行理财财规划的的过程中中还应注注重对非非保险类类的风险险进行管管理，以以更好地地保护我我们的生生活。积累财富富正确的财财富积累累方式，是是根据理理财目标标、个人人可融资资额以及及风险承承受能力力进行资资产配置置。确定定有效的的投资方方案，使使投资收收入占家家庭总收收入的比比重逐渐渐提高，带带给个人人或佳通通的财富富越来越越多，并并逐步成成为个人人或家庭庭收入的的主要来来源，最最终达到到财务自自由。合理的纳纳税安排排合理的那那谁安排排是指纳纳税人在在法律允允许的范范围内，通通过纳税税主体的的经营、投资等等经济活活动的事事先筹划划和安排排，充分分利用政政

6、策优惠惠和差别别待遇，适适当减少少或延缓缓税负支支出，达达到整体体税后收收入最大大化。安享晚年年传统的社社会保障障与家庭庭养老模模式已被被打破，所所以有必必要在青青壮年时时期进行行财务规规划，使使人们到到晚年能能过上“老有所所养，老老有所终终，老有有所乐”的有尊尊严、自自立的老老年生活活。有效的财财产分配配与传承承。理财规划划师要选选择适当当的遗产产管理工工具和指指定遗产产分配方方案，确确保在客客户趋势势或丧失失行为能能力时其其个人意意志能够够得以实实现，是是家庭财财产代代代相传。理财规划划的原则则：作为一名名合格的的理财规规划师，在在对客户户进行理理财规划划的过程程中，必必须要注注意遵循循一

7、定的的原则，概概括起来来主要有有以下几几个方面面：1、整体体规划的的原则。作为理理财规划划师不仅仅要综合合考虑把把客户的的财务状状况，而而且要关关注客户户的非财财务状况况及其变变化，进进而提出出符合客客户实际际和目标标预期的的规划，这这是理财财规划师师开展工工作的基基本原则则之一。2、提早早规划原原则。提提早规划划一方面面可以尽尽量利用用复利的的“钱生钱钱”的功效效，另一一方面由由于准备备期长，可可以减轻轻各期的的经济压压力。事事实上，能能否通过过理财规规划达到到预期的的财务目目标，与与金钱多多少的关关联度并并没有通通常人们们想象的的那么大大，但与与时间长长短有很很直接的的关系，因因此理财财规

8、划师师要与客客户充分分沟通，让让客户了了解早做做规划的的好处。3、现金金保障优优先原则则。只有有建立了了完备的的现金保保障，才才能考虑虑将客户户家庭的的其他资资产进行行专项安安排。一一般来说说，家庭庭建立现现金储备备要包括括日常生生活消费费储备和和意外现现金储备备。4、风险险管理优优于追求求收益原原则。理理财规划划首先应应该考虑虑的因素素是风险险，而不不是收益益。追求求收益最最大化应应基于风风险管理理基础之之上，因因此理财财规划师师应根据据不同客客户的不不同生命命周期阶阶段及风风险承受受能力制制定不同同的理财财方案。5、消费费、投资资于收入入相匹配配的原则则。理财财规划应应该正确确处理消消费、

9、资资本投入入与收入入之间的的矛盾，形形成资产产的动态态平衡，确确保在投投资达到到预期目目标的溶溶蚀保证证生活质质量的提提高。6、家庭庭类型与与理财策策略的匹匹配。根根据不同同家庭形形态的特特点，理理财规划划是要分分别制定定不同的的理财规规划策略略。一般般来说，青青年即溶溶的风险险承受能能力比较较高，理理财规划划的核心心策略为为进攻型型；中年年家庭的的风险承承受能力力中等，理理财规划划的核心心策略为为攻守兼兼备型；老年家家庭的风风险承受受能力比比较低，因因此理财财规划核核心策略略为防守守型。典型精炼炼1-1下下列关于于理财规规划的叙叙述中，错错误的是是（）A：简单单的金融融产品销销售 BB:强调

10、调个性化化 CC:贯穿穿人的一一生 D:由由专业人人士提供供1-2理理财规划划的具体体目标包包括（）A:必要要的资产产流动性性B:合理理的消费费支出C:积累累财富D:有效效的财产产分配与与传承E：风险险管理优优于追究究收益1-3理理财师在在为客户户提供理理财服务务的过程程中，应应遵循的的原则有有（）A:家庭庭类型与与理财策策略相匹匹配B:现金金保障优优先C:消费费、投资资于收入入相匹配配D:追究究收益优优于风险险管理E:整体体规划第二节 理财规规划的内内容、工工具与流流程考点2 生命命周期理理论与家家庭模型型概述生命周期期理论单身期家庭与事事业形成成期家庭与事事业成长长期退休前期期退休期家庭模

11、型型 根据据家庭收收入主导导者的生生命周期期而定，将将其分为为：青年年家庭、中年家家庭和老老年家庭庭。家庭庭收入主主导者的的生理年年龄在335周岁岁以下的的家庭为为青年家家庭，家家庭收入入主导者者的生理理年龄在在55周周岁以上上的家庭庭为老龄龄家庭，介介于之间间的为中中年家庭庭。考点3 理财规规划的主主要内容容、工具具及流程程理财规划划的主要要内容现金规划划消费支出出规划教育规划划风险管理理与保险险规划税收筹划划投资规划划退休养老老规划财产分配配与传承承规划理财规划划的主要要工具共同基金金商业保险险固定收益益证券股票期货对冲基金金私募股权权基金外汇黄金法律个人信托托其他理财规划划的流程程建立客

12、户户关系收集客户户信息分析客户户财务状状况制订理财财方案执行理财财方案持续理财财服务典型精炼炼2-1 家庭与与事业形形成气的的理财优优先顺序序（）A:消费费支出规规划、现现金规划划、保险险规划、投资规规划、收收税筹划划、子女女教育规规划B:保险险规划、现金规规划、消消费支出出规划、投资规规划、收收税筹划划、子女女教育规规划C:现金金规划、税收筹筹划、消消费支出出规划、投资规规划、保保险规划划、子女女教育规规划D:子女女教育规规划、保保险规划划、现金金规划、税收筹筹划、消消费支出出规划、投资规规划2-2 下列选选项中，不不属于基基本家庭庭模型的的是（）A:青年年家庭 B：中中年家庭庭 C:老年家

13、家庭 D:壮壮年家庭庭第三节 理财规规划职业业考点4 理财财规划职职业的有有关内容容理财规划划职业发发展概况况初创期扩张期个人理财财服务的的三个层层次大众银行行大众理理财富裕银行行贵宾理理财私人银行行财富管管理国内商业业银行理理财服务务发展现现状 （11）大众众银行个个人理财财服务发发展现状状。银行行个人理理财业务务范围逐逐步拓宽宽，但尚尚处于起起步阶段段。目前前各大商商业银行行提供理理财产品品有限，创创新机制制不足，理理财服务务趋同现现象严重重。 （22）富裕裕银行贵贵宾理财财服务发发展现状状。近乎乎相同的的产品、相似的的服务无无法满足足高端客客户私密密性、个个性化的的服务要要求。 （33）

14、私人人银行财财富管理理服务发发展现状状。国际际各大私私人银行行纷纷进进入中国国市场，拉拉开市场场争夺的的序幕。理财规划划职业在在中国的的发展 中中产阶级级和富裕裕阶层迅迅速形成成，且一一部分人人的理财财观念从从激进投投资和财财富快速速累积阶阶段逐步步向稳健健保守投投资、财财物安全全和综合合理财方方向发展展，中国国已成为为全球个个人金融融业务增增长最快快的国家家之一。第四节 职业道道德和操操守考点5 职业道道德与操操守的有有关内容容道德与职职业道德德的含义义道德是一一定社会会经济、政治、文化和和自然环环境等诸诸要素及及其互相相关系的的客观反反映。而而职业道道德是一一个行业业从业人人员所应应恪守的

15、的到的标标准，或或者说是是人们在在其职业业活动中中应当遵遵循的行行为规范范和准则则。理财规划划师职业业道德的的意义在理财规规划专业业服务中中，理财财规划师师是委托托人的受受托人，被被委托人人和社会会公众置置于“信任”或“信心”的地位位，因此此职业道道德规范范对理财财规划师师职业的的生存和和发展具具有至关关重要的的意义，是是理财规规划行业业生存和和反战的的根本保保证之一一。理财规划划师职业业道德规规范的构构成职业道德德准则。是基本本原则。执业纪律律规范。道德和和专业负负责精神神。理财规划划师职业业道德准准则（一一般原则则及具体体规范）：一般来说说，职业业道德准准则主要要包括两两个部分分：一般般原

16、则和和具体规规范。一一般原则则：1、正直直诚信原原则、2、客观观公正原原则、3、勤勉勉谨慎原原则、4、专业业尽责原原则、5、严守守秘密原原则、6、团队队合作原原则，这些原则则体现了了理财规规划师对对于公众众、客户户、同行行以及雇雇主的责责任。具具体规范范则是一一般原则则的具体体化。理财规划划师执业业纪律规规范主要内容容：理财规划划师不得得利用提提供服务务的契机机从事或或者帮助助客户从从事违法法行为。不得以虚虚假的信信息火光光好欺骗骗或误导导客户。早执业过过程中不不得侵占占窃取客客户的财财产。应以客观观公正的的态度维维护客户户的利益益。应随时向向客户披披露存在在或者可可能产生生的利益益冲突。不得

17、随意意公开或或使用客客户的秘秘密信息息。应维护行行业整体体形象，禁禁止任何何形式的的不正当当竞争。应勤勉尽尽责，严严格履行行对客户户的承诺诺。违反职业业道德的的制裁措措施制裁措施施：非执业会会员的制制裁措施施。一般般来说，通通常取消消期理财财规划师师资格，严严重者可可能中生生物大再再次参加加理财规规划师考考试，众众生无法法执业。执业会员员的制裁裁措施、主要包包括警告告（适用用于情节节轻微的的行为）、暂停执执业、罚罚款（适适用于情情节较为为严重，但但尚未给给客户造造成重大大损失的的情形）和和吊销执执照（通通常该行行为触犯犯了法律律的规定定）等措措施。4-1.下列选选项中，违违反客观观公正原原则的

18、是是（ ）理财规划划师以自自己的专专业知识识进行判判断理财规划划过程中中不带感感情色彩彩因为是朋朋友，所所以在财财务分配配规划方方案中对对其偏袒袒对执业过过程中发发生的活活可能发发生的利利益冲突突应随时时想有关关各方进进行披露露4-2非职业业理财规规划师违违反职业业道德，行行业自律律机构应应采取的的制裁不不包括（ ）取消其理理财规划划师资格格终身不得得职业不得再次次参加理理财规划划师考试试罚款4-3（多选选）如果果执业理理财规划划师违反反职业道道德准则则和执业业纪律规规范，将将受到的的制裁主主要有（ ）不得再次次参加理理财规划划师职业业资格考考试吊销执照照警告暂停执业业罚款第二章 理财规规划师

19、的的工作流流程和工工作要求求第一节 建立客客户关系系考点1 与客户户交谈与与沟通理财规划划师的态态度尊敬真诚理解和包包容自知交流如何何开始选择一个个合适的的交流环环境事先安排排好结构构和流程程，让双双方都明明白这个个流程根据实际际情况引引导客户户两种交流流手段语言（1）常常用的语语言交流流形式。具体地地说，在在与客户户交谈和和沟通中中，理财财规划师师常会用用到下面面几种语语言方式式。解释。站站在客观观的立场场上来说说明问题题的实际际情况。安慰。安安慰有助助于打消消客户的的顾虑，振振奋精神神。建议。最最好的建建议就是是客户“自我建建议”；理财财规划师师提出建建议时应应选择恰恰当的时时机。提问。理

20、理财规划划师提问问时，问问题不应应太多。同时应应选择好好合适的的提问方方式。注注意：第第一、提提出的问问题应该该是开放放式的；第二、最好不不要问原原因式的的问题；第三、要提多多个问题题时候最最好一个个一个问问。总结。（2）语语言交流流中需要要注意的的问题有有：理财规划划师要注注意词语语的特定定意思。注意语速速和长度度。避免主观观臆断。亲切的话话语有助助于促进进交流，巩巩固客户户关系。不要使用用“保证”、“肯定”“必然然”或其他他具有承承诺性质质的措辞辞。在介绍所所在机构构业务能能力和业业务优势势时，不不得直接接或者间间接地贬贬损其他他机构或或者理财财师的语语言。避免使用用命令语语气。行为（1）

21、身身体。要要提高对对客户行行为的观观察能力力，理财财师必须须先明白白身体究究竟是怎怎么表达达感情的的。理财财规划师师需要注注意：客户整个个身体的的位置。客户胳膊膊或腿的的位置和和变化。客户的面面部表情情。眼睛，眼眼睛是心心灵的窗窗户。（2）嗓嗓音。从从音量和和音调能能看出说说话人的的感受，这这种感受受经常同同他实际际所说的的话不同同。交流的技技巧关注。与与客户交交流时，首首先要做做到保持持注意力力集中，这这是出于于尊敬客客户的要要求，也也是理财财规划师师了解客客户的前前提。关关注的技技巧可用用SOLLER表表示：保持适当当的距离离（sqquarrelyy）采取一种种开放的的姿态（oopenn）

22、向客户倾倾斜（lleann）保持眼神神的交流流（eyye）轻松的去去交流（rrelaaxedd）倾听。意意味着领领会了说说话人的的意思，不不但听懂懂了他的的话，而而且理解解了他的的肢体、表情和和嗓音等等传递的的感受。反应。例例如以下下典型的的形式：微笑或者者点头表表示理解解和赞同同，客气气地鼓励励客户继继续说下下去。转述也可可以递进进交流客户说不不清楚的的时候，理理财规划划师可以以问他一一些问题题，让他他换一种种说法，帮帮他理清清思路，顺顺畅的表表达出来来。谈自己对对问题的的看法，不不完全顺顺着客户户的意思思。考点2 确定客客户关系系理财规划划服务的的签订程程序提前准备备好合同同文本提醒客户户

23、阅读合合同条款款，对客客户理解解有误或或不理解解的条款款向客户户解释，尽尽量避免免日后因因为合同同条款理理解上的的问题产产生法律律纠纷。审查客户户的身份份，确认认客户具具有签订订合同的的行为能能力。如客户对对合同内内容无异异议，同同意签署署合同，则则要求客客户当面面再相应应的位置置上签字字。签订理财财规划服服务合同同时应注注意的问问题签订合同同应以所所在机构构的名义义，而不不能以个个人的名名字。理财规划划师应向向客户解解释合同同条款时时，如果果发现合合同某一一条款确确实存在在理解上上的歧义义，则应应提请所所在机构构的相关关部门进进行修订订。不得向客客户做出出收益保保证和承承诺，也也不得向向客户

24、提提供任何何虚假或或误导性性信息。合同签订订完毕后后，理财财规划师师应将原原件送所所在机构构档案管管理部门门存档，自自己留存存复印件件，以免免原件不不慎丢失失。理财规划划服务合合同的主主要条款款应主要包包括：当事人条条款。鉴于条款款委托事项项条款理财服务务费用条条款陈述与保保证条款款当事人权权利与义义务违约责任任争议解决决特别声明明条款保密合同同的签署署主要条款款应包括括：当事人条条款鉴于条款款保密信息息定义条条款双方权利利与义务务条款违约责任任解决争议议条款典题精练练1-1理理财规划划服务合合同宜采采用（）A:书面面形式 B:默示形形式 CC:见证证形式 D:口头形形式1-2如如果客户户双臂

25、紧紧抱，说说明他们们（）A:是放放松的 B:紧张 CC:不信信任规划划师 D:愿愿意继续续空谈第二节 收集客客户信息息考点3 客户户财务信信息的收收集和整整理客户的收收支情况况客户收入入。一般般主要由由经常性性收入和和非经常常性收入入构成，又又可细分分为工资资薪金、自雇收收入、奖奖金和佣佣金、养养老金和和年金、投资收收入和其其他收入入等。客户支出出。包括括客户经经常性支支出和非非经常性性支出。经常性性支出主主要是指指生活中中按期要要支付的的费用；非经常常性支出出主要是是指客户户的日常常生活中中不定期期出现的的费用支支出，而而且其金金额也没没有明确确的标准准。资产和负负债情况况资产金融资产产：可

26、分分为现金金与现金金等价物物和其他他金融资资产两类类。实物资产产： 不不仅包括括客户拥拥有的动动产、不不动产，还还包括家家庭的大大物件物物品或其其他价值值较高的的物品。其它个人人资产：负债个人负债债：指客客户作为为债务人人的各种种贷款负负债。企业负债债：指客客户负有有连带偿偿还义务务的贷款款。社会保障障信息 主要要指政府府实行的的养老社社会保险险计划和和企业实实行的补补充养老老保险计计划。政政府实行行的社会会保障计计划包括括养老保保险、失失业保险险、基本本医疗保保险、工工伤保险险、生育育保险、社会救救济、社社会福利利计划。企业实实行的补补充养老老保险计计划主要要就是企企业年金金。风险管理理 主

27、要要指客户户保险保保障情况况。在理理财规划划业务中中主要涉涉及的报报修种类类有人身身保险、财产保保险和责责任险。遗产管理理信息主要包括括：客户是否否拟定了了遗嘱。遗嘱的形形式和内内容是否否合法。客户是否否拟使用用遗嘱信信托的方方式管理理财产客户目前前对遗产产的分配配安排有有无疑问问或要求求。客户个人人基本非非财务信信息 主要要指与理理财规划划有关的的个人基基本情况况。个人人信息主主要包括括:姓名名和性别别、职业业和职称称、工作作的安全全程度、出生日日期和地地点、健健康状况况、子女女信息、婚姻状状况、客客户联系系方式。客户心理理和性格格特征客户的地地域差异异。客户个性性偏好分分析模型型：现实实主

28、义者者、理想想主义者者、行动动主义者者、实用用主义者者客户心理理分析模模型：主主要是荣荣氏模型型以及KKeirrseyy和Baatess模型客户风险险偏好：分为保保守型、轻度保保守型、中立型型、轻度度进取型型、进取取型。了解客户户的期望望理财目目标指客户通通过理财财规划所所要实现现的目标标或满足足的期望望。典题精选选2-1下下列不属属于荣氏氏模型对对人的心心理划分分类型的的是（）A:外在在感应型型 BB:内在在感应型型 C:感感官型 D:直直觉型2-2政政府实行行的社会会保障计计划不包包括（）A:失业业保险 B;养老保保险 C:社社会救济济 D;企业年年金第三节 财务分分析和评评价考点5 编制

29、制客户财财务报表表编制个人人资产负负债表 主主要是反反映客户户个人资资产和负负债在某某一个时时间点上上的基本本情况。编制个人人收入支支出表 客户户的个人人收入支支出表分分为三栏栏：收入入、支出出和结余余（或超超支）。一般以以12个个月为一一个编制制周期。收入支支出表对对帮助理理财规划划师了解解客户的的现金流流信息很很有意义义。考点6 分析客客户财务务状况资产负债债表分析析 1、资产情情况分析析。资产产是指客客户拥有有所有权权的各类类财富，客客户资产产的价值值应以当当前市场场公允价价值为定定价依据据。 2、负债情情况分析析。按偿偿债时间间长短，负负债可被被分为短短期负债债（1年年以下）、中期负负

30、债（11-100年）和和长期负负债（55年以上上）。如如果短期期债务较较多，应应建议客客户提高高其资产产流动性性。3、净资资产分析析。净资资产是客客户总资资产减去去负债总总额后的的余额，是是客户真真正拥有有的财富富价值。收入支出出表分析析对客户的的收入支支出表分分析的作作用能够说明明客户现现金流入入和流出出的原因因可以深入入反映客客户的偿偿债能力力能够反映映理财活活动对财财务状况况的影响响对客户的的收入支支出表分分析应注注意：（1）应应具体分分析个收收入支出出项目的的数额及及其在总总额中所所占比例例。理财财规划师师还可以以根据一一般性的的数据对对客户的的收入支支出项目目是否异异常做出出经验判判

31、断并提提出改进进建议。 （22）对客客户财务务状况影影响较大大的经常常性项目目应重点点关注。对非经经常性项项目，尽尽管可能能数额较较大，但但由于未未来发生生的可能能性较低低，应注注意将其其影响剔剔除。 （33）任何何客户都都应努力力保持正正的净现现金流量量。客户财务务状况比比率分析析主要有结结余比率率、投资资与净资资产比率率、清偿偿比率、负债比比率、财财务负担担比率、流动性性比率。预测客户户财务发发展趋势势客户未来来收入情情况预测测对经常性性收入的的预测。对肺经常常性收入入的预测测。客户未来来支出情情况预测测对经常性性支出的的预测对非经常常性支出出的预测测资产负债债情况预预测规模预测测。一种种

32、影响导导致资产产负债发发生结构构性变化化而总体体规模不不变；一一种影响响导致资资产负债债规模减减少。结构预测测。主要要取决于于客户的的收支结结余情况况、投资资策略和和偿债安安排。eq oac(,11)客户预预计出现现较高净净结余，则则意味着着客户的的总资产产与净资资产将同同时得到到提高，而而负债相相对缩小小，客户户的清偿偿比率提提高，财财务状况况趋好；eq oac(,2)客户的的投资策策略可以以对客户户的资产产结构进进行调整整，如果果将大量量现金类类资产转转为其他他金融资资产，意意味着客客户的收收益能力力得到提提高，流流动比率率下降。eq oac(,3)客户偿偿还债务务必然会会导致现现金流出出

33、，资产产减少。典型精炼炼3-1 客户的的经常性性支出包包括（）A:住房房贷款按按揭偿还还B:为起起诉某一一侵权人人而支付付的律师师代理费费C:客户户重视法法律问题题，常年年聘请法法律顾问问的支出出D:客户户去某地地旅游而而支付的的旅游费费用E:水电电气等费费用3-2 理财规规划师在在分析客客户财务务状况时时，常见见的比率率主要有有（）A:结余余比率 BB;清偿偿比率 CC:速动动比率 D:流流动性比比率 E:存货周周转率第四节 制订理理财规划划方案考点7 制订订理财规规划方案案理财目标标的内容容目标可归归结为两两个层次次：实现现财物安安全和追追究财务务自由（1）财财物安全全。指个个人或家家庭对

34、自自己的财财务现在在有充分分的信心心，认为为现有的的财富足足以应对对未来的的财务支支出和其其它生活活目标的的实现，不会出现大的财务危机。（2）财财务自由由。指个个人或家家庭的收收入主要要来源于于主动投投资而不不是被动动工作。当投资资收入可可以完全全覆盖个个人或家家庭发生生的各项项支出时时，就达达到了财财务自由由的层次次。理财目标标分类按照实现现时间分分为短期期目标、中期目目标和长长期目标标短期目标标：在短短期内（一一般在一一年内）可可实现的的目标。一般需需要客户户每年或或每两年年制定或或修改。中期目标标：指一一般需要要1-110年才才能实现现的愿望望。制定定后，一一般不进进行频繁繁修改，只只在

35、必要要情况下下才进行行调整。长期目标标：指一一般100年以上上才能实实现的愿愿望俺理财目目标的重重要性分分为必须须实现的的目标和和期望实实现的理理财目标标必须实现现的目标标：指对对于客户户正常生生活而言言，必须须完成的的计划。期望实现现的理财财目标：指在客客户正常常生活水水平的前前提下，客客户期望望完成的的计划。理财目标标确定的的原则理财目标标必须具具有现实实性。以改善客客户财务务状况，使之更加合理为主旨。理财目标标要具体体明确。理财目标标必须考考虑客户户的现金金准备。理财目标标要兼顾顾不同的的期限和和先后顺顺序。理财目标标确定的的步骤应确保了了解客户户的自然然情况、财务状状况、并并通过沟沟通

36、了解解客户的的风险偏偏好、投投资需求求和目标标等主观观判断信信息。应根据客客户财务务状况及及期望目目标的了了解初步步拟定客客户理财财目标后后，应再再次征询询客户的的意见并并取得客客户的确确认。若理财师师你对已已确认的的理财目目标有所所改动，必必须对客客户说明明并征得得客户同同意。制定具体体规划方方案现金规划划。风险管理理规划家庭消费费支出规规划教育规划划税收筹划划投资规划划退休养老老规划财产分配配与传承承规划交付理财财规划方方案理财方案案的首次次交付制作文件件文本交付方案案文本。方案实实施成本本的重申申，协助助客户理理解理财财方案，客客户自行行理解。理财方案案的修改改根据其他他专业人人士的意意

37、见改进进理财方方案；根根据客户户意见修修改理财财方案；因理解解差异而而修改理理财方案案。客户声明明一般应包包括：已已经完整整阅读该该方案；信息真真实准确确，没有有重大遗遗漏；理理财规划划师已就就重要问问题进行行了必要要解释；接受该该方案。典题精练练4-1 理财目目标可以以归结为为（）A:人身身自由 BB:生活活自由 C:财财物安全全 D:财务自自由 E:财财务透明明第五节 实施理理财规划划方案考点8 实施理理财规划划方案取得客户户授权代理授权权：取得得客户代代理授权权的标志志是获得得代理证证书。注注意两点点，亲自自行行使使代理权权；忠实实谨慎。信息披露露授权：必须取取得客户户书面的的信息披披露

38、授权权书。授授权书应应对可以以对外披披露客户户信息的的条件、场合、披露程程度等必必要内容容进行规规定。客户声明明 应包括括四项：关于理财财规划师师资质的的声明。关于客户户许可的的声明关于实施施效果的的声明。其它双方方认为应应当声明明的事项项。具体实施施时间因素素。依照照轻重缓缓急排序序，提高高方案实实施效率率人员因素素。确定定需要参参加方案案实施的的人员资金因素素。要注注重资金金时效和和资金充充足文件存档档管理保存客户户的记录录和相关关文件是是非常重重要的。可以以以书面形形式保存存，也可可以以电电子文档档形式保保存。特特别重要要的文件件应多保保存一份份，以防防丢失。理财计划划实施中中的争端端处

39、理理财规划划师处理理、解决决与客户户之间争争端的原原则应本着尊尊重客户户的原则则，诚恳恳耐心地地听取客客户意见见应本着客客观公正正的原则则，充分分了解客客户的观观点和需需求应遵循所所在机构构或行业业已有的的争端处处理程序序争端处理理与解决决步骤协商调解。由由第三方方居中协协调解决决争议诉讼或仲仲裁。典题精练练5-1通通常情况况下，客客户会选选择的理理财方案案执行人人是（）A:客户户本人 B:理财规规划师 C:客客户指定定的除理理财规划划师外的的其他专专业人士士D:理财财规划师师所在机机构5-2 理财规规划实施施中争端端处理与与解决的的步骤包包括：A:协商商 BB:调解解 C:诉讼 D:仲仲裁

40、E：商商谈第六节 持续提提供理财财服务考点9 持续提提供理财财服务定期对理理财方案案进行评评估适用情况况，定期期评估是是理财服服务协议议的要求求，是理理财规划划师应尽尽的责任任评估频率率，主要要取决以以下几个个因素：（1）客客户的资资本规模模（2）客客户个人人财务状状况变化化幅度（33）客户户的投资资风格评估步骤骤，（11）回顾顾客户的的目标与与需求（22）评估估当前方方案的效效果（33）研究究环境的的变化（44）考察察在新情情况下，原原有的规规划方案案是否可可以达到到最终目目标（55）向客客户解释释新方案案（6）实实施新方方案不定期的的信息服服务和方方案调整整主要包括括下列情情况：（11）宏

41、观观经济的的重要参参数发生生变化（22）金融融市场中中的重大大变化（33）客户户自身情情况的突突然变动动其中前两两种为外外部因素素变化，第第三种为为客户自自身因素素的变化化。对方案调调整应按按如下程程序进行行：情况说明明。应向向客户出出具书面面意见会谈记录录。要详详细记录录双方就就方案所所进行讨讨论内容容客户声明明。应出出具书面面声明，统统一规划划师根据据新情况况对理财财方案进进行修改改。方案确认认。修改改完毕后后，应与与客户进进行讨论论沟通并并取的客客户签署署的确认认函。同同时，应应书面通通知所属属部门。修改执行行计划。方案修修改完毕毕后，应应根据修修改内容容对执行行计划进进行相应应调整。典

42、型精练练6-1 一般来来说，理理财规划划师每年年需要对对客户的的理财规规划方案案评估（）A:一次次 B：两次 C:三三次 D:四四次6-2 对理财财规划方方案进行行修改应应按照一一定的程程序，以以下程序序正确的的是（）A:客户户声明、会谈记记录、修修订执行行计划、情况说说明、方方案确认认B:客户户声明、情况说说明、会会谈记录录、修订订执行计计划、方方案确认认C:情况况说明、会谈记记录、客客户声明明、方案案确认、修订执执行计划划D:会谈谈记录、情况说说明、客客户声明明、方案案确认、修订执执行计划划第三章 现金规规划第一节 分析客客户现金金需要考点1 分析客客户现金金需要现金规划划需要考考虑的因因

43、素对金融资资产流动动性的要要求。个个人与家家庭进行行现金规规划往往往出于以以下几个个动机： A. 交易易动机B. 谨谨慎动机机或预防防动机2、持有有现金及及现金等等价物的的机会成成本。流动性比比率与理理财建议议流动比率率流动比率率是流动动资产与与月支出出的比值值，反应应客户支支出能力力的强弱弱。公式：流流动性比比率=流流动性资资产/每每月支出出资产的流流动性与与收益性性通常呈呈反比，即即流动性性较强的的资产收收益性较较低，而而受益行行较高的的资产其其流动性性往往欠欠佳。理财建议议对于工作作稳定、收入有有保障的的客户来来说，资资产的流流动性并并非其首首要考虑虑的因素素，因而而可以保保持较低低的资

44、产产流动比比率，而而将更多多的流动动性资产产用于扩扩大投资资，从而而取得更更高的收收益。对于那些些工作缺缺乏稳定定性、收收入无保保障的客客户来说说，资产产流动性性显然要要比资产产收益性性要重要要得多，因因此理财财规划师师建议此此类客户户保持较较高的资资本流动动比率。通常情情况下，流流动性比比率保持持在3-6倍。工作要求求工作准备备理财规划划是获取取信息的的重要途途径就是是面谈。流程：电话预预约准备会会谈所需需要材料料迎接客客户正式会会谈前的的铺垫。工作程序序向客户介介绍现金金规划收集与客客户现金金规划有有关的信信息编制月（年年）度收收入支出表表确定现金金和现金金等价物物的额度度。一般般来说，理

45、理财规划划师可以以将该额额度确定定在个人人或家庭庭每月支支出的336倍倍左右。最终的的现金规规划的具具体额度度一定要要通过收收入支出表表中收入入和支出出构成的的稳定性性来确定定。典题精练练1-1.下列关关于现金金规划中中交易动动机的说说法中，不不正确的的是（ ）满足支付付日常的的生活开开支而持持有现金金或现金金等价物物的动机机一般来说说，个人人或家庭庭的收入入水平越越高，交交易数量量越大，其其为应付付日常开开支所需需要的货货币量就就越大。为了预防防意外支支出未持持有一部部分现金金及现金金等价物物的动机机个人或家家庭处于于交易动动机所拥拥有的货货币量决决定于收收入水平平、生活活习惯等等因素1-2

46、持有现现金及现现金等价价物意味味着（ ）流动性高高，收益益率高流动性高高，收益益率低流动性低低，收益益率低流动性低低，收益益率高第二节 制定现现金规划划方案考点2 现金规规划的一一般工具具现金现金的特特点现金在有有所金融融工具中中流动性性最强。持有现金金的收益益率低。持有现金金的原因因人们之所所以会持持有现金金，是为为了追求求现金的的流动性性，但在在客观上上，却损损失了一一定的收收益（持持有现金金不仅没没有收益益率，反反而会贬贬值）。相关储蓄蓄品种一般储蓄蓄业务储蓄业务务：活期储蓄蓄（1元元起存）定活两便便储蓄（550元起起存）（事事先不约约定存期期，一次次性存，一一次性取取）整存整取取（约定

47、定期限）零存整取取（5元元起存）（事事先约定定金额，逐逐月定额额存入）整存零取取（10000元元起存）（事先约定存期、金额）存本取息息（50000元元起存）（一次存本金，分次支取利息）个人通知知存款（55万起存存，最低低支取55万）（本本金一次次存入，不不约定存存期，提提前约定定支取时时间金额额）个人支票票存储存存款（活活期存款款为保证证，支票票为支付付凭证，办办理支现现和转账账结算，储储蓄消费费一体的的存款）特色储蓄蓄业务定活通。银行自自动每月月将储户户活期账账户闲置置资金转转为定期期存款，活活期账户户消费不不足时，自自动将定定期转为为活期存存款。定期存款款可自动动转存礼仪存单单。礼仪仪存单

48、制制作精美美，分为为RMBB整存整整取和定定活两便便两种。且采用用不顶饿饿和实名名制发行行，预留留密码后后可同城城内通讯讯通兑。客户可可办理挂挂失、提提前支取取、自动动转存。四方钱。满足客客户资金金存储需需求和存存款隐私私需求，为为客户提提供完全全专享、私有的的储蓄空空间，在在未客户户提供多多币种定定活期存存款资金金存储、约定理理财功能能的同时时，使客客户拥有有“隐私账账户”。外币储蓄蓄。货币市场场基金货币市场场基金的的投资对对象货币基金金市场的的投资工工具：现金1年的的银行定定期存款款，大额额存单剩余期限限3977天的债债券期限11年的债债券回购购期限11年的中中央银行行票据中国证监监会、中

49、中国人民民银行认认可的其其它具有有良好流流动性的的货币市市场工具具。不属于货货币市场场基金（资资本市场场）的金金融工具具：股票可转换债债券剩余期限限超过3397天天的债券券信用等级级在AAAA级以以下的债债券中国证监监会、中中国人民民银行禁禁止投资资的其它它金融工工具货币市场场基金的的特点本金安全全资金流动动性强（到到账T+0/TT+1）收益率相相对活期期储蓄较较高（收收益率223%）投资成本本低。买买卖货币币市场基基金一般般免收手手续费、认购费费、申购购费、赎赎回费都都为0.分红免税税。货币市场场基金的的申购方方式银行网点点申购到有代销销资格的的券商营营业部购购买直接到基基金公司司直销柜柜台

50、申购购网上申购购（中国国银联会会员）。一般，申申购或认认购货币币市场基基金的最最低资金金量要求求为10000元元，追加加的投资资也要求求是10000元元的整数数倍。货币市场场基金的的收益指指标七日年化化收益率率每万份基基金单位位收益影响货币币市场基基金收益益率的主主要因素素利率因素素。一般般货币市市场基金金的收益益率变化化与利率率变动方方向相同同规模因素素。单只只货币市市场基金金存在一一个最优优规模，在在该规模模内具有有规模效效应，即即规模越越大收益益越高，超超过这个个规模后后就不具具备规模模效应费用因素素。货币币市场基基金的管管理费和和托管费费一般在在0.22%-001%之之间。如何选择择货

51、币市市场基金金认购还是是申购 认购购是指投投资人在在基金募募集期按按照要求求购买基基金的行行为 申购购是指投投资人在在基金成成立后，按按照基金金最新单单位净值值加上少少量手续续费购买买基金的的行为 认购购的手续续费一般般比申购购低一些些。从收收益角度度看，选选择申购购一只成成立有一一段时间间，业绩绩相对稳稳定的货货币市场场基金，是是一个相相对明智智的选择择购买时间间 俺银银行划款款系统和和基金计计息方式式，投资资者在第第T日申申购货币币市场基基金，TT+1日日确认并并开始享享受每日日基金投投资收益益。应避避免在节节假日前前一天申申购货币币市场基基金。选择货币币市场基基金重点点考察的的指标收益指

52、标标规模大小小申购赎回回速度其他因素素考点3 现金规规划的融融资工具具现金规划划的融资资工具包包括信用用卡融资资、其他他银行融融资方式式、保单单质押方方式和典典当融资资等。一、信用用卡融资资信用卡的的定义信用卡是是银行或或其他发发卡机构构向社会会公开发发行的、给予持持卡人一一定的信信用额度度，持卡卡人可在在信用卡卡额度内内先消费费后还款款，并可可在中国国境内指指定的商商店购买买或消费费，或在在指定银银行机构构存取现现金，以以人民币币结算的的特质卡卡片。信用卡、准贷记记卡和借借记卡的的比较共同点：持卡人人不必刷刷卡消费费支付任任何手续续费。不同点：信用卡可可在信用用额度内内免息透透支，准准贷记卡

53、卡透支要要付利息息，借记记卡不得得透支信用卡可可在国外外透支外外币消费费，回国国后用人人民币结结算准贷记卡卡和借记记卡本质质上都是是储蓄卡卡，支取取现金不不付手续续费。而而信用卡卡支取现现金手续续费从00.5%-3%不等信用卡的的功能符合条件件的免息息透支。免息分期期付款。一般分分期付款款价格会会高于市市场一次次性付款款的价格格。预借现金金。循环信用用支出记录录与分析析支出管理理简历信用用信用卡的的还款方方式柜台还款款，只填填写信用用卡卡号号，一般般不接受受他人代代还或无无卡还款款约定自动动还款，不不必担心心因遗忘忘带来的的利息与与滞纳金金，留意意用于还还款的活活期账户户的余额额，以免免由于余

54、余额不足足导致自自动还款款失败网上银行行转账还还款，与与借记卡卡关联扣扣款，一一般要求求开通借借记卡及及信用卡卡网上银银行功能能，并将将两卡进进行关联联网上跨行行转账还还款，一一般需要要一定手手续费电话银行行还款，事事先开通通电话银银行功能能，并将将其与信信用卡进进行关联联ATM机机转账还还款，转转账划入入的款项项并非即即时到账账，建议议在2-3天进进行还款款，以免免造成不不必要的的透支利利息与滞滞纳金支支出操作提示示免息还款款期的计计算问题题超额透支支不能享享受免息息还款待待遇，不不要超额额透支当心部分分偿还不不能享受受免息待待遇信用卡提提现并不不享受免免息待遇遇信用卡存存钱无利利息免年费，

55、并并非年年年免减轻信用用卡债务务的方式式如果已使使用循环环信用，为为了避免免信用余余额因新新增消费费额及复复利效果果持续扩扩大，可可以办理理小额信信贷的方方式来置置换信用用卡借款款，减轻轻财务复复旦。二、其他他银行融融资方式式通常有凭凭证式国国债质押押贷款、存单质质押贷款款优点：从从商业银银行取得得贷款，是是最可靠靠、获取取资金最最多的一一种，手手续简便便。操作方式式：保留留诸如银银行存单单、国债债等“硬货”。三、保单单质押融融资 定义：是保单单所有者者以保单单为质押押物，按按照保单单现金价价值的一一定比例例获得短短期资金金的一种种融资方方式。 优优点：用用丰富和和保险公公司条件件的保单单质押

56、获获得“贷款”，手续续比较简简单，贷贷款速度度比较快快。缺点：对对哪一种种保单可可以用于于质押，保保险条款款是有规规定的，保保单用于于质押，有有可能享享受不到到分红。操作提示示：切不不可为了了应付资资金周转转而退保保。另外外，需记记住保单单也可以以帮助周周转资金金。典当融资资定义：指指客户将将其动产产、财产产权利作作为当物物抵押或或将其房房地产作作为当物物抵押给给典当行行，交付付一定比比例费用用，取得得当金，并并在约定定期限内内支付当当金利息息、偿还还本金、赎回当当物的行行为。出当和赎赎当：应应出具本本人的有有效身份份证。赎赎当时，当当户应当当出示当当票。所所谓当票票是指典典当行与与当户之之间

57、的借借贷契约约，是典典当行向向当户的的付款凭凭证。典典当行向向当户支支付当金金的付款款凭证。典当期期限由双双方约定定，最长长不得超超过6个个月。赎当与续续当：当当期不足足5日，按按5日收收取有关关费用。典当期期内或点点当期限限届满55日内，经经双方同同意可续续当，续续当一次次的期限限最长为为6个月月。续当当时，当当户应结结清前期期利息和和当期费费用。绝当：逾逾期不赎赎当也不不续当的的，为绝绝当。（11）当物物估价在在3万元元以上的的，可以以按担保保法处理理或公开开拍卖。拍卖收收入扣除除拍卖费费用及当当期本息息后，剩剩余部分分退还当当户，不不足部分分向当户户追索。（2）估估价不足足3万元元的，典

58、典当行可可以自行行变卖或或折价处处理，损损益自负负。（33）对国国家限制制流通的的绝当物物，应根根据有关关法律法法规，报报有关管管理部门门批准后后处理或或交售指指定单位位。（44）典当当行经营营场所以以外设立立绝当物物品销售售点应报报省级商商务主管管部门备备案，并并自觉接接受当地地商务主主观部门门监督检检查。（55）典当当行处分分绝当物物品中的的上市公公司股份份应当取取得当户户的同意意和配合合，典当当行不得得自行变变卖、折折价处理理或委托托拍卖公公开拍卖卖绝当物物品中的的上市公公司股份份。可以进行行典当的的动产、不动产产：主要要包括（11）汽车车典当，一一般需要要行驶证证，机动动车登记记证，身

59、身份证，购购车发票票，完税税证明等等材料，另另需附上上保险。（2）房房产典当当，一般般两证齐齐全的房房产的放放贷额度度在500%以下下，同时时房产所所有人必必须在场场，当户户还必须须提供第第二住所所的证明明。（33）股票票典当，一一般典当当蓝筹股股、大盘盘股和指指标股有有偏好，支支付的额额度根据据股票类类型有所所区别。（4）民民品典当当，一般般包括黄黄金珀金金饰品、珠宝、玉石、名表、高档数数码产品品、高档档家电用用品。经经过专业业评估，一一般可获获取不超超过评估估价的990%的的借款。优点：(1)典典当行对对客户信信用要求求几乎为为零。而而且银行行只做不不动产抵抵押，而而典当行行可以动动产和不

60、不动产抵抵押两者者兼为。(2)典当行行典当物物品的起起点低，典典当行更更注重对对个人客客户和中中小企业业服务。（3）与与银行贷贷款手续续繁杂、审批周周期长相相比，典典当贷款款手续简简单，大大多立等等可取，即即使是不不动产抵抵押，也也比银行行要便捷捷许多。缺点：点点当贷款款利息、手续费费相对其其他融资资方式都都要高，而而且贷款款规模小小操作提示示：小额额度的周周转资金金，可直直接到典典当行办办理快捷捷方便。典当质质押贷款款只适合合于短期期、临时时的融资资，对于于长期借借贷，典典当绝对对是不划划算。考点4客客户收入入支出管管理现金支出出：每日日记账，基基本为消消费支出出刷卡支出出：以现现金基础础记