用易软件包财务说明书

1、第 4 章报表会计报表是根据会计核算资料，按一定的经济指标整理后，期内经济活动情况和财务状况的文件。本系统为用户提供了丰富的报表，同时也提供了自定义报表功能，用户可以根据自己的需求设计出符合本实际的报表。4.1自定义报表运行自定义报表后，出现如图 4-1 所示的报表设计窗口，在该窗口内，用户可以任意设计文字、表格等组合形式的报表。图 4-1 报表设计器4.1.1文字、表格设计报表设计器与常用的电子表格（如 Excel）有许多相似之处，会使用其他电子表格的用户会相当熟悉这种环境。要输入文字或画表格线，首先用鼠标在表格内定位，选定某行某列，然后直接输入文字或画表格线。在报表设计中，鼠标是比较灵活的

2、，可以运用它在设计窗口内任意拖动，随意定义表格的位置和块的大小。窗口的上部，是二排工具，运用它们，可以进行报表的各种组合设计。表 4-1 列出了文字与表格线相关的工具及功能。表 4-1文字与表格线工具说明在进行文字或表格编辑过程中，往往需要进行一些与删除的操作，除了字符的、删除、修改等编辑功能外，还能进行行与列的与删除。一行：选择菜单“格式与删除一行”，在当前行处插一空行。一列：选择菜单“格式列处插一空列。与删除一列”，在当前工 具说明工 具说明字体选择框清除选择框的边框字号输入框画选择框的上边框使选择框内的字符加粗画选择框的下边框使选择框内的字符变为斜体画选择框的左边框使选择框内的字符有下划

3、线画选择框的右边框用工具条上选定的字体、字号、颜色等改变选择框的字符画选择框的边框选择框内的字符居左画选择框的内表格线选择框内的字符居中选择框内的所有表格画线选择框内的字符居右用所选择的颜色填充已选择的表格选择颜色删除一行：选择菜单“格式前行。删除一列：选择菜单“格式前列。与删除删除一行”，删除当与删除删除一列”，删除当对于表格的行高与列宽，可以通过鼠标拖动修改，也可以选择菜单“格式定义行高”、“格式定义列宽”将行高与列宽改变。4.1.2数据格式数据格式可以有许多种显示形式，在没有定义的情况下，数据采用普通格式显示，即不带任何修饰形式的显示，如 1234.56，显示时，也是 1234.56，如

4、果用货币格式显示，就变成了￥1,234.56。图 4-2 数据格式选择框选择菜单“格式其它格式”，系统出现格式选择框，如图4-2 所示，框内，列出了所有表示格式的字符串，其意义及说明如表 4-2 所示。如果要数值为零的数据在表格内显示，选择菜单“格式隐藏零数据”，这样，为零的数据就不会再在表格内显示出来。表 4-2数据显示格式字符串及说明4.1.3取数公式公式输入：要在某一格进行公式输入，首先要输入一个“=”号，然后再进行公式内容输入。如在 A5 格内输入公式：“=A1+A2+A3+A4”。其中 A1、A2 等是用来格所处的位置的，即单元格位置，在进行公式编辑时，如果觉得这些符号很难记，可以用

5、鼠标辅助输入，方法是：先输入“=”号，进入公式编辑状态，然后，用鼠标点击某一单元格（如 A6），该单元格自动出现在公式栏内（=A6），再按运算符号“+”、“-”等（=A6+），再点击单元格（如 A9），公式栏内又出现该单元格（=A6+A9），如此反复，至到公式输入完成，最后按回车键退出公式编辑状态。在公式定义中，如果要获取帐务数据，选择“数据来源”按钮（或选择菜单、或按鼠标右键），出现“选择数据来源”框，如图 4-3所示。框的右边，列出了所有科目的代码与名称，左边列出了取数方式，选择后，按确定按钮。在公式中，用一些特殊的字符串代表帐务数据的来源，格式为：”科目代码.来源”。其目代码为所定义的会

6、计科目的代码，如 101、102、103 等，来源主要有如下几种：格式字符串说明0整数显示，小数点后的数四舍五入0.00两位小数显示#,#0整数显示，“，”号隔开千位#,#0.00两位小数显示，“，”号隔开千位￥#,#0;￥-#,#0货币格式的整数显示，货币前面有货币符号￥#,#0.00;￥-#,#0.00货币格式的两位小数显示，货币前面有货币符号￥0%整数百分数0.00%两位小数的百分数0.00E+00科学记数法0;0RED整数显示，负数为红字0.00;0.00RED两位小数显示，负数为红字#,#0;#,#0RED整数显示，“，”号隔开千位，负数为红字#,#0.00;#,#0.00RED两位

7、小数显示，“，”号隔开千位，负数为红字￥#,#0;￥#,#0RED货币格式的整数显示，负数为红字￥#,#0.00;￥#,#0.00RED货币格式的两位小数显示，负数为红字图 4-3 数据来源框期初余额：期初的余额。 期初借方：期初借方累计。期初贷方：期初贷方累计。本期发生：本期发生额，借贷额之差。本期借方：本期的借方累计。本期贷方：本期的贷方累计。期末余额：期末余额。期末借方：期末借方累计，即本年借方累计。 期末贷方：期末的贷方累计，即本年贷方累计。如在资产负债表中，贷币的来源应该是：现金的期末数+银行存款的期末数+其他贷币的期末数，那么取数公式表达为：=”101.期末余额”+”102.期末余

8、额”+”109.期末余额”有几个特殊的系统数据，其表达方式与上面不同，它们是：“”：取出名称“”：取出操作员名称 “”：取出当前日期这些系统数据，可以与其他字符串加在一起，表格所需要的数据，如：=”编制：”+”+”日 期：”+”。同时，公式中也可使用一些函数，如 ABS(求绝对值)、SIN（正弦）、COS（余弦）、TAN（正切）、ATAN（余切）、AVERAGE（平均）、PI（圆周率）。4.1.4运行报表报表设计完后，点击“ ”按钮，系统根据所定义的公式，自动取得帐务数据进行运算，得出报表。根据报表数据，检查一下数据是否正确，如果不正确，再点击“复设计，至到满意为止。”按钮回到设计状态。可以多

9、次反图 4-4报表预览窗口4.1.5报表预览与打印报表设计或运行后，要查看一下打印效果，点击左上角的“ ”按钮，将出现如图 4-4 所示的预览窗口，可以通过点击鼠标键进行放大与缩小，检查打印效果是否理想，若不理想，可以重新设计后再进行预览。在打印纸上，系统自动在报表底部加上页码，如“第 1 页 共 2页”等，如果不需要页码，可以去掉。去掉的方法是：在预览窗口按鼠标右键，出现一个弹出菜单，选择“不打印页码”菜单项。如果要进行选页打印，点击预览窗口的“打印设置”按钮。点击报表设计窗口的“”按钮，直接将报表内容输出至。4.1.6文件操作当自定义报表设计完后，要存盘，以便下一次可以方便地调出来使用。存

10、盘：选择菜单“文件存盘”，如果是表，则出现文件输入框，选择存盘目录，输入文件名后确定即可。另存为：以另外的文件名存盘。新建：建立一张表。打开：打开已有报表文件，系统出现文件打开报表文件，确定后打开。框，选择一个本系统支持 Excel4、Excel5 及文本表的格式，如果 Excel 电子表格要使用报表，先以 Excel4 或 Excel5 格式存盘，然后用 Excel 调出来修改即可。4.2资产负债表资产负债表是反映期末的资产、负债及所有者权益的综合财务，它是主要的财务报表，建立该报表的理论依据是会计等式：“资产=负债+所有者权益”。通过查看资产负债表，可以了解财务结构是否合理，是否具有足够的

11、偿债能力等。的如图 4-5 所示，本系统为用户提供了一张资产负债表的模板，用户根据本的实际情况进行修改后使用。图 4-5 资产负债表4.3损 益 表损益表是反映在一定时期内利润或亏损总额的实际情况的动态报表，是基本的经营成果财务报表。建立损益表的理论依据是： “收入-费用=利润”。如图 4-6 所示，本系统提供了一张损益表模板，用户调出来后，简单修改一下就可以直接使用了。图 4-6 损益表4.4利润分配表利润分配表是损益表的附表，它反映的利润分配和年末未分配利润的结余情况。损益表形成的净利润扣减税金后，形成税后利润，再加以调整，确定可分配利润，形成最终利润分配或确定未分配利润。如图 4-7 所

12、示，本系统提供了一张利润分配表模板，用户略作修改后，即可直接使用。图 4-7 利润分配表4.5财务状况变动表财务状况变动表是反映在年度内的来源和运用情况以及各项和运用表。资产的增加或减少情况的，也可以称为来源如图 4-8 所示，本系统为用户提供了一张财务状况变动表的模板，供用户修改后使用，若用户不想采用该表，可以自行设计。图 4-8 财务状况变动表4.6现金流量表现金流量表是将的经济活动情况分别以经营活动、投资活动、筹资活动面反映。经营活动是指投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项，对工商企业来说，主要包括：销售商品、提供劳务、经营性租赁、购买商品、接收劳务、缴纳、宣传等。、债券、投资活动是指

13、对外取得或收回购建和处置、其他投资等。筹资活动是指导致资本及长期资产的规模和发生变化的活动，包括吸收投资、发生务等。债券、向金融机构借款、分配利润、偿还债如图 4-9 所示，本系统为用户提供了一张现金流量表模板，供用户参考使用。图 4-9 现金流量表4.7其 他 报 表4.7.1试算平衡表试算平衡表是在一个会计期间内，将凭证汇总，然后进行试算平衡，以保证数据在填制会计报表时的准确性和可靠性，如图 4-10 所示。图 4-10 试算平衡表如果期初余额借方累计金额与贷方累计金额相等，本期借方发生累计金额与贷方发生累计金额相等，本年借方累计金额与贷方累计金额相等，则试算平衡表的右上角提示借贷平衡（以

14、黑字提示），否则提示借贷不平衡（以红字提示）。4.7.2商品汇总表与明细表4-11 商品汇总表图 4-12 商品明细表在一个会计期间内，将所有录入的凭证进行汇总，统计出商品收入的数量、金额、发出的数量、金额等，将商品分类列表显示出来，如图 4-11 所示。在商品汇总表内，选择某一类商品后，双击鼠标键可以查看该商品的明细表，如图 4-12 所示。通过筛选按扭，可找出满足自己条件的商品汇总与明细情况。 在商品明细表上，通过双击鼠标键，可以查看所选择的记帐凭证，如果你拥有修改权限，还可以直接对凭证进行修改。商品汇总表与明细表仅仅是本期对商品的收入与发出情况的统计，并不结转到下期。4.7.3往来帐款汇总表与明细表往来帐款是指因赊销、赊购商品或提供、接受劳务而发生的将要在一定时期内收回或支付的款项。它包括应收与应付项目，应收项目包括的科目有：应收帐款、应收票据、预付帐款与其它应收款；应付项目包括的科目有：应付帐款、应付票据、预收帐款与其它应收款。要对这些科目进行往来帐款核算，在科目定义中，选择“往来”辅助核算项目，并在凭证录入时录入往来。本系统的往来帐款汇总表，是在一个会计期间内，将所有录入的凭证进行汇总，统计出往来帐款的借方与贷方金额。在往来帐汇总表内，选择某一类客户后，双击鼠标键可以查看该客