石英坩埚项目工程网络计划技术

1、泓域/石英坩埚项目工程网络计划技术石英坩埚项目工程网络计划技术目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113473916 一、 公司概况 PAGEREF _Toc113473916 h 2 HYPERLINK l _Toc113473917 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc113473917 h 2 HYPERLINK l _Toc113473918 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc113473918 h 3 HYPERLINK l _Toc113473919 二、 产业环境分析 PAGEREF _Toc113473919 h

2、3 HYPERLINK l _Toc113473920 三、 行业技术水平 PAGEREF _Toc113473920 h 3 HYPERLINK l _Toc113473921 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc113473921 h 4 HYPERLINK l _Toc113473922 五、 工程网络计划的技术特点和分类 PAGEREF _Toc113473922 h 4 HYPERLINK l _Toc113473923 六、 工程网络计划中的逻辑关系 PAGEREF _Toc113473923 h 7 HYPERLINK l _Toc113473924 七、 绘图规则 PAG

3、EREF _Toc113473924 h 7 HYPERLINK l _Toc113473925 八、 时间参数计算方法 PAGEREF _Toc113473925 h 7 HYPERLINK l _Toc113473926 九、 投资估算及资金筹措 PAGEREF _Toc113473926 h 8 HYPERLINK l _Toc113473927 建设投资估算表 PAGEREF _Toc113473927 h 9 HYPERLINK l _Toc113473928 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc113473928 h 10 HYPERLINK l _Toc113473929

4、流动资金估算表 PAGEREF _Toc113473929 h 12 HYPERLINK l _Toc113473930 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc113473930 h 13 HYPERLINK l _Toc113473931 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc113473931 h 14 HYPERLINK l _Toc113473932 十、 经济效益 PAGEREF _Toc113473932 h 15 HYPERLINK l _Toc113473933 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc113473933 h 15 HY

5、PERLINK l _Toc113473934 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc113473934 h 17 HYPERLINK l _Toc113473935 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc113473935 h 18 HYPERLINK l _Toc113473936 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc113473936 h 21 HYPERLINK l _Toc113473937 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc113473937 h 23公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xxx（集团）有限公司2、法定代表人：梁xx3、注册资本：65

6、0万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-10-217、营业期限：2012-10-21至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10619.288495.427964.46负债总额3403.772723.022552.83股东权益合计7215.515772.415411.63公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入36030.8228824.6627023.11营业利润7349.95587

7、9.965512.46利润总额6496.035196.824872.02净利润4872.023800.183507.85归属于母公司所有者的净利润4872.023800.183507.85产业环境分析到“十三五”末，力争实现经济增长、发展质量效益、生态环境在省市争先进位；地区生产总值比2010年增加1.5倍以上、城乡居民人均可支配收入比2010年增加1.5倍以上；是到2020年确保如期全面建成小康社会。行业技术水平与发达国家相比，我国石英坩埚行业起步较晚，虽然经过多年的生产经验积累，部分工艺已达到国际先进水平，但总体而言，行业内的工艺技术和产品与国外领先企业仍有一定的差距，例如在石英坩埚尺寸方

8、面，少数外国企业已经可生产直径为40英寸的半导体用石英坩埚，而目前我国仅少数行业内领先的企业具备生产最大直径40英寸石英坩埚的能力。目前国内硅材料清洗领域基本属于劳动密集型行业，自动化水平较低，只有少数行业领先企业在部分重要工序上引进了自动化设备，其他中小企业基本属于手工作业，自动化水平有待提升。近十年是硅片切割领域的核心技术已发生转换，行业内企业已由砂浆切割逐渐替换为金刚线切割，核心技术的转变，也导致了切削液工艺及技术的调整。近年来，随着我国金刚线技术的赶超，与国外技术水平差距进一步缩小。必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公

9、司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。工程网络计划的技术特点和分类（一）工程网络计划的技术特点工程网络计划技术是指用网络图表示工程计划任务中各项工作的进度安排，并在计划执行过程中实施动态控制，以保证实现预定工程任务的管理技术。它与传统的甘特横道计划相比，具有以下优点。（1）根据管理需要，工程网络计划可清楚地表达工程任务分解后各项工作之间的先后顺序（逻辑关系）从而为计划执行过程中的动态控制奠定了良好基础。（2）通过计算网络计划中各种时间参数，确定影

10、响工程总工期的关键工作，识别出具有机动时间的非关键工作，以便明确工程进度控制的重点对象。（3）根据网络计划时间参数计算结果，工程网络计划可根据资源约束条件和各项工作目标，在保证工程质量和安全的前提下优化资源配置，从而降低成本、缩短工期，当目标无法实现时，提出科学合理的目标调整方案。（4）将工程网络计划与计算机技术相结合，开发有关项目管理软件，能够提高工程进度计划编制效率，提升工程进度计划可视化程度，进行时间参数自动计算和资源优化配置，也有利于工程进度计划实施中的动态比较分析与监控。与甘特横道计划相比，尽管工程网络计划不够简单明了和形象直观，但借助计算机技术和有关项目管理软件可以最大限度地弥补工

11、程网络计划的不足。如可以将网络计划表现形式自动转化为横道计划，还可以通过绘制带有时间坐标的网络计划（时标网络计划）直观表达工程进度计划安排。（二）工程网络计划的分类工程网络计划是建立在网络图基础上的工程进度计划。所谓网络图，是指由箭线和节点组成，用来表示工作流程的有向、有序网状图形。工程网络计划种类繁多，可从不同角度进行分类。（1）按网络计划中工作性质进行划分，工程网络计划可分为肯定型网络计划和非肯定型网络计划。（2）按网络计划表达形式进行划分，工程网络计划可分为双代号网络计划和单代号网络（3）按网络计划目标进行划分，工程网络计划可分为单目标网络计划和多目标网络计划。（4）按网络计划有无时间坐

12、标进行划分，工程网络计划可分为双代号时标网络计划和双代号非时标网络计划。5）按网络计划层级进行划分，工程网络计划可分为单级网络计划和多级网络计划。6）按网络计划中工作搭接关系进行划分，工程网络计划可分为普通网络计划、搭接网络计划和流水网络计划。工程网络计划中的逻辑关系工程网络计划中工作之间的先后顺序关系被称为逻辑关系。逻辑关系是由各项工作之间的工艺关系和组织关系决定的。（一）工艺关系与组织关系（1）工艺关系。工艺关系是指生产性工作之间由工艺过程决定的、非生产性工作之间由工作程序决定的先后顺序关系。在所示某混凝土工程双代号网络计划中。（2）组织关系。组织关系是指工作之间由于组织安排需要或资源（劳

13、动力、原材料、施工机具等）调配需要而确定的先后顺序关系。绘图规则单代号网络图与双代号网络图的绘图规则基本相同，主要区别在于：当网络图中有多项开始工作时，应增设一项虚工作（S）作为该网络图的起点节点；当网络图中有多项结束工作时，应增设一项虚工作（F）作为该网络图的终点节点。时间参数计算方法单代号网络计划与双代号网络计划只是表现形式不同，它们所表达的内容则是完全一样的。下面以所示单代号网络计划为例，说明其时间参数的计算过程。工作最早开始时间和最早完成时间的计算应从网络计划的起点节点开始，顺着箭线方向按节点编号从小到大的顺序依次进行。投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：

14、建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资24584.03万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安

15、装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计20747.66万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10603.86万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为9601.58万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为542.22万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3098.85万元。（五）预备费本期项目预备费为737.52万元。建设投资估算表

16、单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10603.869601.58542.2220747.661.1建筑工程费10603.8610603.861.2设备购置费9601.589601.581.3安装工程费542.22542.222其他费用3098.853098.852.1土地出让金1810.751810.753预备费737.52737.523.1基本预备费330.29330.293.2涨价预备费407.23407.234投资合计24584.03（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款11738.90万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设

17、期利息287.60万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息287.60287.600.001.1.1期初借款余额11738.901.1.2当期借款11738.9011738.900.001.1.3当期应计利息287.60287.600.001.1.4期末借款余额11738.9011738.901.2其他融资费用1.3小计287.60287.600.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计287.60287.600.00（七）流动资金流动资金是指项目建

18、成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4354.95万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产24784.6026691.1030504.1238130.151.1应收账款11153.0712011.0013726.8617158.571.2存货8674.619341.8810676

19、.4413345.551.2.1原辅材料2602.382802.563202.934003.661.2.2燃料动力130.12140.13160.14200.181.2.3在产品3990.324297.264911.166138.951.2.4产成品1951.792101.922402.203002.751.3现金1982.772135.292440.333050.411.4预付账款2974.153202.933660.504575.622流动负债21953.8823642.6427020.1633775.202.1应付账款7903.408511.359727.2612159.072.2预收账

20、款14050.4815131.2917292.9021616.133流动资金2830.723048.463483.964354.954流动资金增加2830.72217.75435.50870.995铺底流动资金7435.388007.339151.2411439.05（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29226.58万元，其中：建设投资24584.03万元，占项目总投资的84.12%；建设期利息287.60万元，占项目总投资的0.98%；流动资金4354.95万元，占项目总投资的14.90%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占

21、总投资比例1总投资29226.58100.00%1.1建设投资24584.0384.12%1.1.1工程费用20747.6670.99%1.1.1.1建筑工程费10603.8636.28%1.1.1.2设备购置费9601.5832.85%1.1.1.3安装工程费542.221.86%1.1.2工程建设其他费用3098.8510.60%1.1.2.1土地出让金1810.756.20%1.1.2.2其他前期费用1288.104.41%1.2.3预备费737.522.52%1.2.3.1基本预备费330.291.13%1.2.3.2涨价预备费407.231.39%1.2建设期利息287.600.98

22、%1.3流动资金4354.9514.90%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资29226.58万元，其中申请银行长期贷款11738.90万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29226.58100.00%1.1建设投资24584.0384.12%1.2建设期利息287.600.98%1.3流动资金4354.9514.90%2资金筹措29226.58100.00%2.1项目资本金17487.6859.83%2.1.1用于建设投资12845.1343.95%2.1.2用于建设期利息287.600.98%2.1.3用于流动资金4354.

23、9514.90%2.2债务资金11738.9040.17%2.2.1用于建设投资11738.9040.17%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金经济效益（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入50100.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入32565.0035070.0040080.0050100.002增值税1211.821327.741559.602023.312.1销项税4233.454559.105210.406513.002.

24、2进项税3021.633231.363650.804489.693税金及附加145.42159.32187.15242.803.1城建税84.8392.94109.17141.633.2教育费附加36.3539.8346.7960.703.3地方教育附加24.2426.5531.1940.47（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2023.31万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福

25、利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用40989.47万元，其中：可变成本34201.19万元，固定成本6788.28万元。正常经营年份项目经营成本39122.04万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费20972.1822585.4225811.9132264.892工资及福利费1936.301

26、936.301936.301936.303修理费774.25774.25774.25774.254其他费用4146.604146.604146.604146.604.1其他制造费用254.89254.89254.89254.894.2其他管理费用347.17347.17347.17347.174.3其他营业费用3544.543544.543544.543544.545经营成本27829.3329442.5732669.0639122.046折旧费1256.001256.001256.001256.007摊销费36.2236.2236.2236.228利息支出575.21575.21575.21

27、575.219总成本费用29696.7631310.0034536.4940989.479.1其中：固定成本6788.286788.286788.286788.289.2可变成本22908.4824521.7227748.2134201.19（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加242.80万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8867.73（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳

28、企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8867.7325.00%=2216.93（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8867.73万元，缴纳企业所得税2216.93万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=8867.73-2216.93=6650.80（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入32565.0035070.0040080.0050100.002税金及附加145.42159.32187.15242.803总成本费用29696.7631310.0034536

29、.4940989.474利润总额2722.823600.685356.368867.735应纳所得税额2722.823600.685356.368867.736所得税680.71900.171339.092216.937净利润2042.112700.514017.276650.808期初未分配利润0.001837.904084.577291.659可供分配的利润2042.114538.418101.8413942.4510法定盈余公积金204.21453.84810.181394.2511可供分配的利润1837.904084.577291.6512548.2112未分配利润1837.90408

30、4.577291.6512548.2113息税前利润3978.745076.067270.6611659.87（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=16.68%。项目投资财务内部收益率16.68%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5946.94（

31、万元）。以上计算结果表明，财务净现值5946.94万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.07年。项目全部投资回收期6.07年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2

32、年第3年第4年第5年1现金流入0.0032565.0035070.0040080.0050100.001.1营业收入0.0032565.0035070.0040080.0050100.002现金流出24584.0330805.4729819.6336122.4340453.572.1建设投资24584.030.002.2流动资金2830.72217.743266.221088.732.3经营成本27829.3329442.5732669.0639122.042.4税金及附加145.42159.32187.15242.803所得税前净现金流量-24584.031759.535250.373957.579646.434累计所得税前净现金流量-24584.03-22824.50-17574.13-13616.56-3970.135调整所得税994.681269.021817.662914.976所得税后净现金流量-24584.031078.824350.202618.487429.507累计所得税后净现金流量-24584.03-