新纪元科技年度中期报告

1、附件一中期报告告正文大恒新纪纪元科技技股份有有限公司司20001年度度中期报报告重 要 提 示示 本公司司董事会会保证本本报告所所载资料料不存在在任何虚虚假记载载、误导导性陈述述或者重重大遗漏漏，并对对其内容容的真实实性、准准确性和和完整性性负个别别及连带带责任。公司中中期财务务会计报报告未经经审计。 大恒恒新纪元元科技股股份有限限公司董董事会公司简介介1.公司司法定中中文名称称：大恒恒新纪元元科技股股份有限限公司 公司司法定英英文名称称：Daahenng NNew Epooch Tecchnoologgy,IInc. 公司司法定英英文名称称缩写：DHKKJ2.公司司注册地地址：北北京市海海淀

2、区中中关村大大街222号中科科大厦十十一层 公司司办公及及通讯地地址：北北京市海海淀区中中关村大大街222号中科科大厦十十一层 邮政政编码：10000800 公司司因特网网网址：htttp:/投资者可可以通过过上述网网址取得得公司中中报及其其他有关关信息3.公司司法定代代表人：张家林林4.公司司咨询服服务机构构董事会秘秘书处电话：00106266284443传真：00106266283384电子信箱箱：neweppochhpuubliic2.btaa.neet.ccn董事会秘秘书：严严宏深董事会证证券事务务代表：潘裕民民5.公司司选定的的信息披披露报纸纸名称：中国证证券报、上海证证券报刊登公司

3、司年报的的中国证证监会指指定的因因特网址址：htttp:/wwww.ssee.coom.ccn公司中期期报告置置备地点点：北京京市海淀淀区中关关村大街街22号号中科大大厦十一一层公司董事事会秘书书处股票上市市交易所所：上海海证券交交易所股票简称称：大恒恒科技股票代码码：60002888主要财务务数据和和指标1.主要要财务指指标（单单位：人人民币元元）项 目目 20001年中中期 20000年中中期 20000年年度 净利润 24,1766,2336.994155,2009,7786 37,4822,6887.336扣除非经经常性损损益后的净利利润（注注） 223,9945,6366.27715

4、,1133,0337 332,2257,9244.377每股收益益（加权权） 0.1173 00.1669 0.3988每股收益益（摊薄薄）0.1733 0.1169 00.2668净资产收收益率(加权) 33.555%7.81% 155.966%净资产收收益率(摊薄) 3.55%7.81% 55.866% 总资产 1,3309,8788,5668.225 7622,0339,5562 1,2219,3777,2777.446资产负债债率 36.81% 588.544% 37.63%股东权益益（不包包含少数股东东权益） 6811,8777,9905.76 1994,7713,6111 6339

5、,9952,9466.644每股净资资产 44.877 2.116 4.557调整后的的每股净净资产 44.799 2.003 4.554每股经营营活动产产生的现金流量量净额 -00.500-0.117 0.332注：（11）扣除除非经常常性损益益项目及及涉及金金额：营营业外收收入为114,6643.30元元，营业业外支出出为1556,3319.17元元 ，补补贴收入入3722,2776.554元。（2）公公司全体体现金流流量净额额为222,0166,0255.8元元，经营营活动产产生的现现金流量量净额为为负值，主要是是上年末末募股成成功后公公司扩大大生产规规模，为为此增加加了生产产设备定定购

6、及原原材料定定货，同同时也合合理增加加了库存存所致。2.主要要财务指指标计算算公式如如下：全面摊薄薄每股收收益=报报告期净净利润/报告期期末普通通股股份份总数 加权平平均每股股收益=净利润润/期期末股份份总数/（1+配股比比例或增增发新股股比例）+期末末股份总总数/（1+配配股比例例或增发发新股比比例）配股比比例或增增发新股股比例自缴款款结束日日下一月月份至期期末的月月份数/12净资产收收益率=净利润润/报告告期末报报告期末末股东权权益1000%每股净资资产=报报告期末末股东权权益/报报告期末末普通股股股份总总数 调整后后每股净净资产=报告告期末股股东权益益-三年年以上的的应收款款项-待待摊费

7、用用-待处处理（流流动、固固定）资资产净损损失-开开办费-长期待待摊费用用-住房房周转金金负数余余额/报告期期末普通通股股份份总数注：本公公司本年年度对会会计政策策变更因因素的综综合影响响已采用用追溯调调整法。冲减期期初股权权投资差差额余额额2,2281,8188.988元后，其累计计影响数数为1,2677,6220.117 元元；调减减了20000年年度净利利润1,0444,9443.004元；调减了了20001年留留存收益益1,2267,6200.177元，其其中：未未分配利利润调减减了1,0777,4775.993元，盈余公公积调减减了1990,1144.24元元，利润润及利润润分配表表

8、上年实实际数中中的年初初未分配配利润调调减了1189,2755.655元。利 润润 表表 附附 表表报告期利利润（元元）全面摊薄薄净资产产收益率率（%）加权平均均净资产产收益率率（%）全面摊薄薄每股收收益（元元/股）加权平均均每股收收益（元元/股）主营业务务利润11.881%11.881%0.57750.5775营业利润润4.200%4.200%0.20040.2004净利润3.555%3.555%0.17730.1773扣除非经经常性损损益后的的净利润润3.511%3.511%0.17710.1771计算说明明：全面的摊摊薄净资资产收益益率=报报告期利利润/期期末净资资产全面摊薄薄每股收收益

9、=报报告期利利润/期期末股份份总额加权平均均净资产产收益率率=报告告期利润润/（期期初净资资产+报报告期净净利润/2+报报告期发发行新股股或债转转股等新新增净资资产新增净净资产下下一月份份起至报报告期期期末的月月份/报报告期月月份数-报告期期回购或或现金分分红等减减少净资资产减少净净资产下下一月起起至报告告期期末末的月份份/报告告期月份份数）加权平均均每股收收益=报报告期利利润/（期初股股份总额额+报告告期因公公积金转转增股本本或股票票股利分分配等增增加股份份数+报报告期因因发行新新股或债债转股等等增加股股份数增加股股份下一一月起至至报告期期期的月月份数/报告期期月份数数-报告告期因回回购或缩

10、缩股等减减少股份份数减少股股份下一一月份起起至报告告期期末末的月份份数/报报告期月月份数股本变动动和主要要股东持持股情况况1.股本本变动情情况表本次变动前本次变动动增减（+、）本次变动后配送送股公积金转股增发其他未上市流流通股份份发起人股股份其中：国有法人人股境内法人人持有股股份境外法人人持有股股份其他募集法人人股份内部职工工股优先股或或其他其中：转转配股未上市流流通股份份合计已上市流流通股份份人民币普普通股境内上市市的外资资股境外上市市的外资资股其他已上市流流通股合合计90,0000,000090,0000,000090,0000,000050,0000,000050,0000,000090

11、,0000,000090,0000,000090,0000,000050,0000,000050,0000,0000三、股份份总数140,0000,0000140,0000,00002.主要要股东持持股情况况：股东名称称 持持股数量量 占总股股本比例例（%）1、中国国新纪元元有限公公司 600,0000,0000 42.86%2、中国国华星汽汽贸(集集团）公公司 300,0000,0000 21.43%3、安徽徽证券 6627,1100 0.45%4、安徽徽证券 3379,3744 0.227%5、哈里里实业 2228,0277 0.16%6、金元元基金 1157,3944 0.11%7、哈市

12、市国投 1557,3320 00.111%8、武海海东 1145,3100 0.110%9、隆元元基金 1442,0000 00.100%10、万万众合力力 1220,0000 00.099% 公司股东东数量：截止220011年6与与月300日公司司共有股股东总数数525521户户。注：1.持有公公司5%以上股股份的股股东有： （1）中中国新纪纪元有限限公司，该公司司为主发发起人，持股660000万股占占42.86%，无质质押和冻冻结。 （2）中中国华星星汽贸（集团）公司，持股330000万股占占21.43%，无质质押和冻冻结。按按财政部部文件（财企200011177号号）批复复，中国国汽车贸

13、贸易天津津公司、中国机机电设备备成套服服务中心心、中国国机电设设备总公公司，中中国基建建物资总总公司，分别将将所有持持12000万股股、6000万股股、6000万股股、6000万股股（共计计30000万股股）国有有法人股股划转由由中国华华星汽车车贸易（集团）公司持持有，有有关信息息披露见见6月99日的中国证证券报和上上海证券券报。 2.其其余第33-100名股东东为流通通股股东东，其持持股数量量增减系系二级市市场买卖卖所致。公司报告告期内主主要经营营状况一、 经经营情况况：1.整体体增长：公司今今年上半半年实现现主营业业务收入入7577,6778,4435.31元元，净利利润244,1776,

14、2236.94元元，同比比销售收收入增长长20.34%，税后后利润增增长588.9% 。2.光机机电一体体化产业业： （1）220011年上半半年公司司光机电电一体化化产业完完成的销销售额与与利润额额分别比比去年同同期增长长16.49%和288.5%。光学学产品仍仍然以出出口为主主,出口销销售额比比去年同同期增长长68.4%。出口光光学产品品的纯利利润增长长7.33%。去去年启动动的薄膜膜中心已已达到满满负荷生生产，利利润率达达50.8%，由于大大恒薄膜膜中心在在通讯光光纤薄膜膜和特种种光学镀镀膜领域域有明显显的技术术优势，因此有有极强的的竞争力力，现二二期新建建的厂房房已近完完成，年年底前可

15、可完成二二期工程程的投产产，生产产能力将将在20002年年增长1150%。 （2）激激光加工工及应用用：公司司致力于于向下游游应用领领域拓展展，利用用大恒在在激光技技术上的的优势，今年上上半年完完成了医医用激光光脱毛机机等医用用激光设设备的试试制和投投产，该该产品在在广州博博览会上上展示和和定货十十分成功功。随市场秩秩序的整整顿，全全息防伪伪技术应应用已从从全息防防伪商标标向整体体全息防防伪印刷刷和全息息防伪包包装发展展，特别别是各种种先进的的信用卡卡、电讯讯卡、IIC卡开开始采用用整体全全息防伪伪印刷。“大恒科科技”已于20001年年5月组建建了大恒恒三友全全息包装装技术有有限公司司，“大恒

16、科科技”投资￥10771万元元，持股股51%参予合合资的三三友公司司拥有防防伪技术术储备和和防伪产产品生产产经验，是防伪伪行业的的著名企企业。大大恒三友友全息包包装技术术有限公公司是“大恒科科技”与三友友公司强强强联合合的产物物，已于于6月份部部分投产产，生产产中国移移动通讯讯的“神州行行充值卡卡”，预计计今年年年底前可可实现全全面投产产并开始始产生效效益。（3）智智能化医医疗设备备：在放射性性治疗领领域，大大恒原提提供的产产品仅限限于以计计算机硬硬、软件件为主的的计划、管理系系统。今今年已向向硬设备备延伸，今年44月大恒恒出资￥6911万元与与中科院院高能所所组建了了由大恒恒控股生生产X射线

17、医医用直线线加速器器的专业业公司，并与大大恒已有有的计划划、管理理系统捆捆绑销售售。 目前国国内有医医用直线线加速器器生产能能力的仅仅有两家家，生产产其核心心部件“加速管管”的国内内厂家只只有一家家，且限限于低能能范围。中科院院高能所所则拥有有生产高高、低能能加速器器整机和和高、低低能“加速管管”的技术术储备，大恒持持股511%的北北京高能能大恒加加速器技技术有限限公司将将充分发发挥中科科院高能能所的技技术优势势和大恒恒的市场场、资金金优势，必将在在此领域域拥有竞竞争能力力。预计计20001年产产值可达达￥20000万万元。 （4）光光学和光光机电一一体化产产品生产产基地： 今年44月，“大恒

18、新新纪元科科技股份份有限公公司”与北京京中关村村试验区区丰台产产业园签签约，投投资￥117000万元购购买了该该园区220亩七七通一平平土地及及约80000平平方米毛毛坯厂房房，作为为光学和和光机电电一体化化产业基基地，预预计今年年10月底底可完成成现有毛毛坯厂房房的后期期工程和和净化车车间工程程，年底底前薄膜膜中心将将全部迁迁入生产产基地。以上光机机电一体体化产业业项目均均是按招招股说明明书中的的承诺募募集资金金投向使使用和投投出的。3.电子子信息产产业： （1）220011年初“大恒科科技”被评为为全国电电子百强强第588名。上上半年完完成信息息产品销销售额￥6.226611亿元，比去年年

19、同期增增长199.322%，所所得税前前利润额额￥11156.3万元元，比去去年同期期增长220%，生产销销售均保保持良好好的增长长势头。 （2）IIT硬件件产品：大恒笔笔已稳居居国内市市场销量量前三名名，今年年推出的的“网上聊聊天笔”备受网网友的青青睐，大大恒笔销销售额同同比增长长6倍。“大恒啄啄木鸟光光盘刻录录机”今年正正式投入入市场，被多家家评测机机构推荐荐为最佳佳产品。大恒图图像一直直在国内内具有行行业优势势，今年年上半年年成功推推出了基基于PCC平台的的多路音音、视频频系列压压缩卡和和采集卡卡，主要要用于数数字监控控系统、数字硬硬盘录像像机、远远程网络络图像监监控系统统等领域域，有广

20、广泛的应应用前景景。大恒恒为上海海印钞厂厂生产的的“人民币币号码、荧光、水印三三合一实实时检测测系统”，技术术水平处处于国内内领先地地位，其其它印钞钞厂也有有明确的的购买意意向。 计划在在网络通通信领域域，中国国大恒于于上半年年组建了了专业的的“网络技技术分公公司”，主要要致力于于大恒数数据通讯讯产品的的研发、生产和和销售，现阶段段推出的的产品为为宽带接接入产品品系列，广域网网产品系系列和安安全产品品系列。其中，宽带接接入产品品主要是是基于AADSLL技术的的CPEE和DSLLAM，该系列列产品已已通过信信息产业业部数据据通信产产品质量量监督检检验中心心的入网网检测，下半年年将投入入市场，市场

21、前前景广阔阔。 （3）软软件产品品：大恒恒室内装装饰软件件VIDD20000被清清华美院院、复旦旦等多家家大学指指定为教教学培训训专用软软件，并并被行业业协会指指定为推推广软件件。销售售额同比比增长33倍。 大恒电电子出版版社于今今年上半半年出版版并投放放市场的的普教类类辅导光光盘为1198种种，其中中新世世纪名师师导学等十分分畅销；成人素素质教育育类光盘盘为1001种，其中国画名名家教国国画等等市场反反应良好好；220011年律师师考试资资格辅导导VCDD是唯唯一通过过司法部部律考中中心审定定的光盘盘版律考考教材。 （4）为为迅速扩扩大ITT销售网网络，中中国大恒恒于20001年年3月出资资

22、￥5110万元元取得上上海摩天天显示设设备有限限公司的的51%股权。该公司司在长江江三角洲洲拥有民民用类计计算机外外部设备备销售网网络。该该公司已已更名为为“上海大大恒摩天天显示设设备有限限公司”，利用用此网络络，20001年年将增加加IT产品品销售额额￥1.5亿元元。二、 公公司投资资情况1.募股股资金使使用情况况本公司前前次募集集资金正正按招招股说明明书承承诺项目目积极组组织实施施。实施施进度如如下（单单位：万元）：承诺项目目 截止止20000年末末已投入入 本本年实际际投入 完成成进度 光机机电一体体化产品品研发生生产基地地 28840 44450 1100% 大恒恒新纪元元信息技技术产

23、品品研发创创新中心心 22213 40010 1100% 天津津佳佳汽汽车检测测维修中中心 注：（11）募股股资金到到帐时间间为20000年年11月月15日日，公司司投资管管理委员员会调整整投资进进度为滞滞后半 年年，本报报告期实实际按220000年度投投资计划划实施。 （2）公公司拟逐逐步退出出传统的的汽车销销售行业业，公司司投资管管理委员员会建议议不再实实施“天津佳佳佳 汽汽车检测测维修中中心”项目，正按法法定程序序办理投投向变更更。 三三、 下下半年计计划 （11）公司司发行上上市成功功以来，按照募募股文件件的承诺诺，投资资了若干干新的项项目，而而且多数数项目采采用成立立控股公公司的投投

24、入方式式，使公公司的资资产和业业务规模模得以迅迅速扩张张的同时时，经营营管理的的科学化化和规范范化水平平急待提提升，公公司下半半年经营营将围绕绕这一工工作重点点，完善善体制，加强队队伍，进进一步适适应企业业发展的的需要。 （2）按按照募股股文件的的承诺，加大项项目实施施进度，进一步步拓展公公司业务务规模，培育更更多的利润 增增长点。加大对对新产品品和技术术的研究究开发，以保持持企业持持续竞争争能力。 加强强应收帐帐款回收， 开源节节流、加加强成本本核算管管理、提提高公司司的利润润水平。 （3）拟拟撤销“天津佳佳佳汽车车检测中中心”项目，逐步转转让下属属四个控控股子公公司：天天津天佳佳进口汽汽车

25、配件件有限公公司、天天津港保保税润佳佳国际贸贸易有限限公司、中国第第一汽车车集团贸贸易公司司无锡联联合公司司、无锡锡东风汽汽车专营营有限公公司的股股权和公公司天津津分公司司的汽车车贸易资资产，使使公司退退出传统统的汽车车销售产产业。（4）股股权转让让所得及及原用于于“天津佳佳佳汽车车检测中中心”项目的的投资，准备变变更用于于参股组组建中关关村科学学城建设设股份有有限公司司。19999年6月月，国务务院批复复了由北北京市政政府、国国家科技技部报国国务院的的关于于实施科科教兴国国战略加加快建设设中关村村科技园园区的请请示。按请示示中规划划纲要的的内容，近期建建设重点点工程“一路、一城、一园、一网”

26、，即贯贯穿西北北与东北北郊的城城市轻轨轨铁路；中关村村西区高高科技商商贸中心心和中关关村东区区科学城城的改造造；中关关村软件件园；高高速宽带带多媒体体信息网网正组织织实施。为此，中国科科学院下下大决心心活跃中中关村东东区的开开发投资资，依靠靠下属中中科资产产管理公公司、中中科集团团、联想想集团、大恒科科技等骨骨干企业业，并结结合社会会力量，进行中中关村东东区科学学城的改改造建设设。科学城建建设的基基本目标标是从现现在起，用5至至7年时时间，在在科学城城内，建建有若干干达到发发达国家家中等水水平的科科技园区区，集聚聚中国科科学院一一批从事事数学、物质科科学、生生命科学学、信息息科学与与技术、能源

27、科科学与技技术、空空间科学学与技术术等领域域基础研研究和高高技术创创新的高高水平研研究机构构，与周周边北京京大学、清华大大学等著著名高校校一起，构成代代表我国国最高水水平的科科学研究究、高技技术创新新和科技技创新人人才培养养教育的的核心区区域，真真正成为为我国科科技创新新和高技技术产业业持续发发展的重重要源泉泉。同时在科科学城西西部四环环路两侧侧建立创创新孵化化区，从从事技术术创新和和高新科科技企业业孵化，与西区区遥相呼呼应，以以三园二二区一带带为骨架架，形成成科研高科科技企业业孵化产业业化；市市场信息反反馈与交交流科研再再投入两两条科技技创新有有机生物物链。 中关村科科学城建建设股份份有限公

28、公司是围围绕这一一主题，在北京京市政府府和中国国科学院院支持下下，正在在组建进进行科学学城建设设前期工工作的公公司。该公司以以股份制制方式组组建，注注册资本本人民币币6亿元元，主营营土地开开发基础础设施建建设，房房地产开开发经营营，高新新技术产产业投资资等。企企业宗旨旨是：社社会效益益与经济济效益并并存，立立足科技技创新孵孵化的定定位，为为股东创创造满意意的回报报。参与与组建的的发起人人单位有有：中科科院资产产管理公公司、中中科集团团、联想想集团等等。我公公司拟投投资人民民币50000万万元，占占总股本本的8.4%。中关村村科学城城的开发发、建设设将得到到中央政政府、北北京市政政府的许许多政策

29、策支持。预计该该公司的的经营在在取得社社会效益益的同时时，也会会取得良良好的经经济效益益。五、 重重要事项项公司中期期利润分分配预案案：根据据公司第第一届董董事会十十二次会会议决议议以及二二年度股股东大会决议，公司二二一一年度利利润分配配政策为为： （1）公公司20001年年度拟分分配一次次； （2）220000年度剩剩余未分分配利润润及本年年度实现现利润用用于股利利分配的的比例不不低500%。 公司董董事会决决定，二二一一年度中中期不进进行利润润分配，也不进进行公积积金转增增股本，本年度度的利润润分配在在年终实实施。 22公司司上年度度利润分分配方案案及执行行情况： 公司二二年度利利润分配配

30、方案：以公司司二年末末总股本本1400000000股股为基数数， 向向 全全体股东东每100股派现现金红利利1.440元（含税），不进进行资本本公积金金转增股股本。股股权登记记日为220011 年年 6月月29日日，红利利发放日日为20001年年7月99日。该该实施利利润分配配公告刊刊登在220011年6月月25 日 的的中国国证券报报、上海证证券报。3本报报告期内内公司无无重大诉诉讼、仲仲裁事项项。4报告告期内公公司没有有其它收收购兼并并、出售售资产等等资产重重组事项项。5报告告期内公公司无重重大关联联交易事事项。6公司司做到了了机构、人员独独立、资资产完整整和财务务独立，实现了了与控股股股

31、东人人员、资资产、业业务、财财务、机机构上的的“五分开开”。人员方面面：公司司董事长长、总经经理、副副总经理理等高级级管理人人员均在在公司领领取薪酬酬，未在公司股股东单位位担任职职务；财务方面面：公司司设立了了独立的的财会部部门，并并建立了了独立的的会计核核算体系系和财务务管理制制度有独立的的银行帐帐户。 （2） 机构方方面：公公司设立立了完整整的组织织管理机机构，负负责和管管理公司司的劳动动、人事事及工资资工作。业务方面面：公司司的采购购、销售售均由公公司的供供应部和和营销部部负责。7报告告期内公公司没有有发生托托管、承承包公司司资产等等事项。8根据据20000年年年度股东东大会决决议，本本

32、公司续续聘北京京兴华会会计事务务所为公公司财务务审计机机构， 见3月月23日日中国国证券报报、上海证证券报公司公公告。9.报告告期内公公司各项项业务合合同履行行情况正正常，无无重大合合同纠纷纷发生。10.报报告期内内公司名名称和股股票简称称没有变变更。11.报报告期内内公司不不存在委委托理财财事项。12.报报告期内内公司或或持股55%以上上股东没没有在指指定报刊刊及网站站上披露露承诺事事项。13.报报告期内内公司向向光大银银行海淀淀支行申申请流动动资金贷贷款25500万万元，向向建行海海淀支行行申请流流动资金金贷款330000万元，以上均均签有贷贷款合同同。14.报报告期内内公司为为下属控控股

33、子公公司中国国大恒(集团)有限公公司向工工行海淀淀支行申申请的550000万元流流动资金金贷款、向中信信实业银银行申请请的4000万元元流动资资金贷款款提供担担保，以以上均签签有担保保合同。财务报告告 (一)会计报报表附后后。(二)会会计报表表附注大恒新纪纪元科技技股份有有限公司司20011年度中中期会计计报表附附注一、 公公司简介介大恒新纪纪元科技技股份有有限公司司(以下简简称股份份公司),原名名新纪元元物产股股份有限限公司，公司于于19998年12月14日正正式成立立，并于于19999年9月22日更更名为现现名大恒恒新纪元元科技股股份有限限公司。20000年11月向向社会公公开发行行社会公

34、公众股55,0000万股股，发行行后公司司总股本本为144,0000万股股，20000年年11月29日在在上交所所正式挂挂牌。本本公司的的主营业业务为以以光机电电一体化化产品和和信息技技术产品品为主要要内容的的高新技技术产品品开发、生产和和经营；市场设设施开发发、经营营；汽车车及零件件销售等等。二、 公公司采用用的主要要会计政政策1.会计计制度：公司原原执行股份有有限公司司会计制制度及及其补充充规定。20001年11月1日日起执行行企业业会计制制度。2.会计计年度：以公历历1月1日至12月31日为一会会计期间间。3.记帐帐本位币币：本公公司以人人民币为为记帐本本位币。4.记帐帐基础及及计价原原

35、则：以以权责发发生制为为记帐基基础，以以历史成成本为计计价原则则。5.外币币核算方方法：公公司发生生外币业业务时，以发生生之日中中国人民民银行公公布的汇汇率（中中间价）折算为为人民币币记帐，中期期期末、年年终时，按期末末国家外外汇汇率率（中间间价）进进行调整整与原帐帐面差额额记入当当期财务务费用、在建工工程项目目。6.现金金等价物物的确定定标准：本公司司现金等等价物是是指所持持有的期期限在三三个月以以内（从从购买日日起，三三个月到到期）、流动性性强、易易于转换换为已知知金额现现金、价价值变动动风险很很小的投投资。7.坏帐帐核算方方法：公公司对于于因债务务人破产产或死亡亡，以其其破产财财产或者者

36、遗产清清偿后，仍然不不能收回回的应收收款项和和因债务务人逾期期未履行行偿债义义务而且且具有明明显特征征表明无无法收回回的应收收款项确确认为坏坏帐损失失。坏帐损失失的核算算方法为为备抵法法。根据据本公司司董事会会决议，本公司司及其控控股子公公司中国国大恒(集团)有限公公司、天天津港保保税区润润佳国际际贸易有有限公司司、天津津天佳进进口汽车车配件有有限公司司、中国国第一汽汽车集团团贸易公公司无锡锡联合公公司、无无锡东风风汽车专专营有限限公司、北京大大恒三友友全息包包装技术术有限公公司的应应收款项项(包括应应收帐款款和其他他应收款款)，自一一九九九九年起，根据债债务单位位的财务务状况、现金流流量等情

37、情况，按按应收款款项期末末余额的的5%计提提坏帐准准备，并并计入当当年度损损益类帐帐项。8.存货货核算方方法：存存货包括括库存商商品、低低值易耗耗品等。库存商商品包括括汽车、汽车配配件等。其中汽汽车按汽汽车品种种、规格格分类，按个别别计价法法核算；其余采采用进价价核算成成本，发发出时按按毛利率率法核算算。根据据本公司司董事会会的决议议，期末末存货采采用成本本与可变变现净值值孰低法法计价。以可变变现净值值低于成成本的差差额计提提存货跌跌价损失失准备并并确认为为当期损损失。9.短期期投资核核算方法法： （1）短短期投资资指本公公司购入入的能够够随时变变现并持持有时间间不准备备超过一一年（含含一年）

38、的投资资。包括括各种股股票、债债券投资资、基金金等。 短期投资资在取得得时以实实际成本本入帐，即实际际支付的的全部价价款（包包括税金金、手续续费和相关费用用）扣除除已宣告告发放但但尚未领领取的现现金股利利或已到到期尚未未领取的的债券利利息后的的金额。 （3） 在存入入证券公公司但尚尚未进行行短期投投资的现现金，先先作为其其他货币币资金处处理，待待实际投投资时，按实际际支付的的价款或或实际支支付的价价款减去去已宣告告但尚未未领取的的现金股股利或已已到付息息期但尚尚未领取取的债券券利息作作为短期期投资成成本。（4）期期末按成成本与市市价孰低低法计价价。按单单项投资资计提短短期投资资跌价准准备，并并

39、计入当当期损益。 10长长期投资资核算方方法：投资在取取得时以以投资成成本计价价。（1）长长期股权权投资：公司持持有被投投资单位位有表决决权资本本总额低低于200%，或或虽占220%以以上，但但不具有有重大影影响的，按成本本法核算算；持有有被投资资单位有有表决权权占资本本总额220%以以上或虽虽不足220%但但具有重重大影响响的，按按权益法法核算；对持有有50%以上股股权的股股权投资资或持有有股权低低于500%但对对被投资资单位具具有实质质性控制制的股权权投资编编制合并并会计表表报。采用权益益法核算算时，按按应享有有或应分分担的被被投资单单位当年年实现的的净利润润或发生生的净亏亏损的份份额，调

40、调整投资资的帐面面价值，并确认认为当期期投资损损益。其其中，股股权投资资差额按按一定期期限平均均摊销，计入损损益。采用成本本法核算算时，除除追加或或收回投投资外，投资的的帐面价价值保持持不变，被投资资单位宣宣告分派派的利润润或现金金股利，确认为为当期投投资收益益。（2）长长期债权权投资：溢价或或折价在在购入后后至到期期前的期期间内于于确认相相关债券券利息收收入时摊摊销，摊摊销采用用直线法法。（3）长长期投资资减值准准备：以以由于市市价持续续下跌或或被投资资单位经经营状况况变化等等原因导导致其可可收回金金额低于于帐面价价值的差差额，计计提长期期投资减减值准备备并确认认为当期期投资损损失。11.固

41、固定资产产核算方方法：（1）固固定资产产按照历历史成本本计价，通过非非货币性性交易和和债务重重组换入入的固定定资产，其入帐帐价值分分别按企业会会计准则则-非货货币性交交易和和企业业会计准准则-债债务重组组的规规定确定定。固定定资产的的确认标标准为：单位价价值2,0000元以上上并且使使用年限限年以以上。按按平均年年限法计计提折旧旧。各类类固定资资产的使使用年限限、净残残值率、年折旧旧率如下下：固定资产产名称使使用年限净残值率年折旧率房屋及建建筑物 335 5% 22.700%机器设备备5-110 3% 9.77%-119.440%交通运输输工具55-100 3% 99.7%-199.400%其

42、他 5-10 33% 9.7%-19.40%（2）固固定资产产减值准准备的计计提方法法：期末末固定资资产原不不计提固固定资产产减值准准备，根根据本公公司董事事会决议议，自220011年1月月1日起起按单项项资产帐帐面大于于可回收收金额的的差额计计提固定定资产减减值准备备。12、在在建工程程核算方方法：在建工程程指兴建建中的厂厂房与设设备及其其他固定定资产，并按实实际成本本计价。包括直直接建设及安装装成本，以及于于兴建、安装测测试期间间的有关关借款利利息支出出及外汇汇汇兑损损益。 （2）在建工工程结转转为固定定资产的的时点为为在建工工程达到到预定可可使用状状态。 （3）在建工工程减值值准备的的计

43、提方方法：在在建工程程原不计计提在建建工程减减值准备备，根据据本公司司董事会会决议，自20001年年1月11日起按按可收回回金额低低于帐面面金额的的差值计计提在建建工程减减值准备备。13无无形资产产核算方方法：（1）本本公司的的无形资资产按取取得时的的实际成成本计量量。实际际成本按按以下方方法确定定：A、购入入的无形形资产，按实际际支付的的价款作作为实际际成本；B、投资资者投入入的无形形资产，按投资资各方确确认的价价值作为为实际成成本，但但是，为为首次发发行股票而接受受投资者者投入的的无形资资产，按按该无形形资产在在投资方方的帐面面价值作作为实际际成本；接受债务务人以非非现金资资产抵偿偿债务方

44、方式取得得的无形形资产，或以应应收债权权换入的的无形资资产，按应应收债权权的帐面面价值加加上应支支付的相相关税费费，作为为实际成成本。涉涉及补价价的按企业会会计准则则-非货货币交易易的相相关规定定确定无无形资产产成本。以非货币币性交易易而换入入的无形形资产，按换出出资产的的帐面价价值加上上应付的的相关税税费，作作为实际成成本。涉涉及补价价的，按按企业业会计准准则-非非货币交交易的的相关规规定确定定无形资资产成本本。自行开发发并按法法律程序序申请取取得的无无形资产产，按依依法取得得时发生生的注册册费、聘聘请律师师费等费用用，作为为无形资资产的实实际成本本。无形资产产自取得得当日起起在预计计使用年

45、年限内分分期平均均摊销。如预计计使用年年限超过过了合同规定的的受益年年限或法法律规定定的年限限，按合合同规定定的受益益年限、法律规规定的有有效年限限或两者者之中较较短年限限确定；如合同同没有规规定受益益年限，法律也也没有规规定有效效年限的的，摊销销年限不不应超过过10年年。无形资产产减值准准备的计计提方法法：期末末无形资资产原不不提无形形资产减减值准备备，根据据本公司司董事会会决议，自20001年年1月11日起按按单个无无形资产产项目的的帐面价价值高于于其可收收回金额额的差额额计提无无形资产产减值准准备。14长长期待摊摊费用核核算方法法：长期期待摊费费用按实实际成本本计价，按平均均年限法法摊销

46、。15收收入确认认原则：(1)商品销销售：已已将商品品所有权权上的重重要风险险和报酬酬转移给给买方，公司不不再对该该商品实实施继续续管理权权和实际际控制权权，相关关的收入入已经收收到或取取得了收收款的证证据，并并且与销销售该商商品有关关的成本本能够可可靠地计计量时，确认营营业收入入的实现现。(22)提供供劳务：在完成成劳务时时确认营营业收入入的实现现。(33)他人人使用本本公司资资产而发发生的收收入：他他人使用用本公司司资产而而发生的的使用费费收入按按有关合合同或协协议规定定的收费费时间和和方法计计算确定定。(44)收入入的确定定：应同同时满足足与交易易相关的的经济利利益能够够流入公公司、收收

47、入的金金额能够够可靠地地计量。16税税项：所得税：公司领领有GFF18119号“新技术术企业认认定证书书”，根据据北京京市新技技术产业业开发试试验区暂暂行条例例的规规定，公公司按115%税税率上缴缴所得税税。公司司控股子子公司“中国大大恒(集团)有限公公司”领有北北京市新新技术产产业开发发试验区区颁发的的GF223122号“新技术术企业批批准证书书”，根据据前述条例规定，按155%税率率上缴所所得税。公司其其他子公公司按333%税税率上缴缴。增值税：属一般般纳税人人，按117%税税率并抵抵扣进项项税额后后计征。城建税：按应纳纳增值税税额的77%计算算。教育费附附加：按按应纳增增值税额额的3%计

48、算17利利润分配配：本公公司章程程规定税税后利润润按以下下顺序分分配：（1）弥弥补亏损损（2）提提取100%法定定盈余公公积金（3）提提取5%法定公公益金（4）提提取任意意盈余公公积金（5）分分红：由由董事会会按法律律规定和和公司经经营状况况决定,提交股股东大会会审议通通过。18合合并会计计报表的的编制方方法合并范围围的确定定原则：公司对对其他单单位投资资占该单单位资本本总额550%以以上（不不含500%），或虽然占占该单位位资本总总额不足足50%，但具具有实际际控制权权的，该该单位列列入合并并范围。但如果果该单位位的总资资产、销销售收入入和净利利润较小小，符合合财政部部会字（19996）35

49、号文文关于于合并报报表合并并范围请请示的复复函等等文件的的规定，则不予予合并。合并采用用的会计计方法：合并会会计报表表以母公公司、纳纳入合并并范围的的子公司司的会计计报表和其他有有关资料料为依据据，按照照财政部部1999511号号文合合并会计计报表暂暂行规定定和财财政部财财会字19999335号文文关于于印发的通知知等有有关文件件，在抵抵销投资资关系、往来款款项、重重大交易易的基础础上，合合并各项项目数额额编制而而成。三、 会会计政策策、会计计估计变变更公司原执执行股股份有限限公司会会计制度度及其其补充规规定。根根据财政政部财会会2000025号号文，220011年1月月1日起起公司执执行企企

50、业会计计制度，导致致所采用用的会计计政策发发生变更更：1.固定定资产减减值准备备：根据据本公司司董事会会决议，自20001年年1月11日起按按单项资资产帐面面大于可可回收金金额的差差额计提提固定资资产减值值准备。截止到到20001年66月300日，本本公司固固定资产产可回收收金额大大于其帐帐面价值值，故本本期未计计提固定定资产减减值准备备。2. 在在建工程程减值准准备：根根据本公公司董事事会决议议，自220011年1月月1日起起按可收收回金额额低于帐帐面金额额帐面差差值计提提在建工工程减值值准备。截止到到20001年66月300日，本本公司在在建工程程可收回回金额大大于其帐帐面价值值，故本本期

51、未提提在建工工程减值值准备。3.无形形资产减减值准备备：根据据本公司司董事会会决议，自20001年年1月11日起按按单个无无形资产产项目的的帐面价价值高于于其可收收回金额额的差额额计提无无形资产产减值准准备。截截止到220011年6月月30日日，本公公司无形形资产可可收回的的金额大大于其帐帐面价值值，故本本期未提提无形资资产减值值准备。 4.开开办费原原按五年年期限摊摊销，现现采用从从公司开开始生产产经营当当月起一一次性计计入开始始经营当当月的损损益的核核算方法法。本公司从从成立至至今,没没有发生生委托贷贷款业务务,不涉涉及会计计政策的的变更。本公司本本年度对对会计政政策变更更因素的的综合影影

52、响已采采用追溯溯调整法法。冲减减对期初初股权投投资差额额余额2228118188.988元后,其累计计影响数数为1,2677,6220.117元；减了220000年净利利润1,0444,9443.004元；调减了了20001年留留存收益益1,2267,6200.177元，其其中未分分配利润润调减了了1,0077,4755.933元，盈盈余公积积调减了了1900,1444.224元，利润及及利润分分配表上上年实际际数中的的年初未未分配利利润调减减了1889,2275.65元元。四、纳入入合并会会计报表表合并范范围的子子公司列列示如下下：企业名称称成立年度度注册地点点注册资本本拥有权益益主要业务务

53、1、天津津港保税税区润佳佳国际贸贸易有限限公司19999年6月天津13700万75%汽车进出出口业务务代理2、天津津天佳进进口汽车车配件有有限公司司19966年1月天津200万万90%汽车配件件销售3、中国国第一汽汽车集团团贸易公公司无锡锡联合公公司19966年10月江苏省无无锡市500万万70%汽车销售售4、无锡锡东风汽汽车专营营有限公公司19944年11月江苏省无无锡市100万万90%汽车销售售5、中国国大恒（集团）有限公公司19877年8月月北京市178114.997万72.770%电子信息息产业等等6、北京京大恒三三友全息息包装技技术有限限公司20011年5月北京市16599万51%全

54、息防伪伪包装材材料生产产注：20001年年5月本本公司出出资10071万万元与北北京三友友光信科科技有限限公司、中国联联星实业业有限公公司三方方共同设设立北京京大恒三三友全息息包装技技术有限限公司，按投资资协议本本公司占占有511%的股股权，于于20001年55月纳入入合并范范围。四、会计计报表主主要项目目注释: 货货币单位位：元(一)合合并会计计报表附附注货币资金金短期投资资注:短期期投资期期末余额额较期初初数减少少89.63%,主要要原因是是按照新新企业会会计制度度将已存存入证券券公司但但尚未进进行短期期投资的的现金列列入其他他货币资资金科目目。3、应收收票据注：上述述到期票票据已按按期收

55、回回。应收帐款款大额应收收帐款：5、其他他应收款款大额其他他应收款款:预付货款款大额预付付货款:注：本期期预付账账款期末末余额较较期初余余额增加加1322.411%，主主要原因因为公司司募集成成功后扩扩大生产产规模而而增加定定货所致致。 7、存存货注:按新新企业会会计制度度要求将将20000年末末待处理理流动财财产损失失24229644.400元合并并到存货货项目。该项待待处理流流动财产产损失已已于20001年年度全部部转销。8、待摊摊费用9、长期期投资10.固固定资产产及累计计折旧固定资产产原值累计折旧旧固定资产产净值11.在在建工程程12、无无形资产产13、长长期待摊摊费用14.短短期借款

56、款20000年12月31日余额为为2411,5000,0000元元,其中：贷款类别别贷款余余额备注注担保借款款 2241,5000,0000信用借款款合计 2411,5000,000015、应应付票据据银行承兑兑汇票：16、应应付帐款款20011年06月30日余额为为38,5933,1225.774元，无欠持持有本公公司5%以上股股份的股股东单位位的款项项。大额应付付帐款：17、预预收帐款款20011年6月30日余额为为58,8999,6770.779元，无欠持持有本公公司5%以上股股份的股股东单位位的款项项。18、应应交税金金19、其其他应付付款20011年6月30日余额为为56,5244,

57、8550.001元，无欠持持有本公公司5%以上股股份的股股东单位位的款项项。20、预预提费用用21、长长期借款款借款单位位金额(元) 期限利率率(月息)1、工行行海淀支支行 10,0000,0000 99.12.2220011.122.1 44.955合计 110,0000,000022、股股本项目期初初数本期期变动增增减期末末数一、未上上市流通通股份 11.发起起人股份份其中：境内法人人持有股股份 990,0000,000090,0000,0000未上市流流通股份份合计 900,0000,0000 90,0000,0000二、已上上市流通通股份 11.境内内上市的的人民币币普通股股 50,0

58、000,0000 550,0000,0000已流通股股份合计计 50,0000,0000 550,0000,0000三、股份份总数 1440,0000,0000 1400,0000,000023、资资本公积积：20011年6月30日余额为为4466,5115,2202.85元元。 注：本期资资本公积积增加117,7748,7222.188主要原原因为根根据新企企业会计计制度将将17,7044,9448.888元募募股冻结结资金利利息转入入资本公公积。按按比例调调整因控控股子公公司中国国大恒集集团调整整的资本本公积数数额433,7773.330。24、盈盈余公积积：20000年12月31日余额为

59、为25,7755,7774.118元25、未未分配利利润：26、主主营业务务收入27、其其他业务务利润28、财财务费用用29、投投资收益益30、补补贴收入入 20001.1-66 20000.11-6增值税返返税 3722,2776.554 0 (二)母公司司会计报报表主要要项目附附注应收帐款款32、其其他应收收款长期股权权投资34、固固定资产产及累计计折旧固定资产产类别及及原价累计折旧旧35、短短期借款款20011年6月30日余额为为85,0000,0000元,其中：贷款类别别贷款余余额担保借款款85,0000,0000合计855,0000,000036、主主营业务务收入37、其其他业务务利润 项目220011.1-6 220000.1-6代理商返返利2,9433,9400.077 2,0090,5000.000 合计 2,9943,94