我国商业银行盈利模式转型研究

1、III我国商业银行盈利模式转型研究兼论中间业务的发展摘 要要按照现代代商业银银行业务务的划分分，商业业银行业业务可分分为资产产业务、负债业业务和中中间业务务三大类类。随着着近年来来金融市市场的逐逐步发展展，以及及商业银银行自身身职能的的变化，传统上上由资产产业务和和负债业业务占主主导的情情况正在在悄然发发生转变变.以投投资理财财、代理理业务、承诺咨咨询等为为代表的的中间业业务走入入了人们们的视野野。在当前国国际后危危机时期期与国内内面临深深入改革革的大背背景下，对我国国商业银银行当前前的盈利利模式进进行研究究，具有有重要的的理论和和实践意意义。本本文希望望结合国国外银行行业经验验，对我我国当前

2、前商业银银行的盈盈利模式式进行研研究与探探讨，以以期发现现其中的的不足，对我国国商业银银行未来来的发展展提出具具体的建建议，旨旨在促进进我国银银行业的的顺利转转型，实实现稳健健可持续续发展。关键词：后危机机时期，中间业业务，盈盈利模式式目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc11819 第1章 导论 PAGEREF _Toc11819 1 HYPERLINK l _Toc27007 1.1选选题的背背景与研研究意义义 PAGEREF _Toc27007 1 HYPERLINK l _Toc920 1.2研研究框架架与内容容 PAGEREF _Toc920 2 HYP

3、ERLINK l _Toc1792 第2章 商业银银行中间间业务概概述 PAGEREF _Toc1792 4 HYPERLINK l _Toc9696 2.1商商业银行行中间业业务的定定义 PAGEREF _Toc9696 4 HYPERLINK l _Toc13153 2.2商商业银行行中间业业务的具具体分类类 PAGEREF _Toc13153 5 HYPERLINK l _Toc23598 第3章 我国商商业银行行盈利模模式分析析 PAGEREF _Toc23598 7 HYPERLINK l _Toc32456 3.1我我国商业业银行盈盈利模式式及原因因探究 PAGEREF _Toc3

4、2456 7 HYPERLINK l _Toc19751 3.1.1我国国商业银银行盈利利模式现现状 PAGEREF _Toc19751 7 HYPERLINK l _Toc22520 3.1.2我国国商业银银行盈利利模式存存在的问问题 PAGEREF _Toc22520 12 HYPERLINK l _Toc19563 3.1.3我国国商业银银行盈利利模式现现状原因因的探究究 PAGEREF _Toc19563 13 HYPERLINK l _Toc3152 3.2我我国商业业银行中中间业务务发展现现状分析析 PAGEREF _Toc3152 15 HYPERLINK l _Toc8472

5、3.2.1我国国商业银银行中间间业务发发展现状状介绍 PAGEREF _Toc8472 15 HYPERLINK l _Toc8390 3.2.2我国国商业银银行中间间业务发发展面临临的问题题 PAGEREF _Toc8390 17 HYPERLINK l _Toc30038 第4章 香港银银行业与与内地银银行业盈盈利模式式的比较较 PAGEREF _Toc30038 19 HYPERLINK l _Toc5068 第5章 转变商商业银行行盈利模模式 大大力发展展中间业业务 PAGEREF _Toc5068 23 HYPERLINK l _Toc24364 5.1高高度关注注中间业业务发展展对

6、我国国商业银银行盈利利模式的的影响 PAGEREF _Toc24364 23 HYPERLINK l _Toc22329 5.2研研究市场场特点，推进中中间业务务产品的的开发 PAGEREF _Toc22329 24 HYPERLINK l _Toc13624 5.3合合理运用用先进技技术手段段是中间间业务创创新和发发展的关关键 PAGEREF _Toc13624 26 HYPERLINK l _Toc2740 5.4健健全中间间业务组组织架构构，明确确管理责责任 PAGEREF _Toc2740 26 HYPERLINK l _Toc13831 5.5稳稳妥管理理业务风风险，高高效开拓拓中间

7、业业务 PAGEREF _Toc13831 27 HYPERLINK l _Toc557 5.6完完善中间间业务人人才培训训机制，建立中中间业务务发展的的专业队队伍 PAGEREF _Toc557 27 HYPERLINK l _Toc32523 参考文献献 PAGEREF _Toc32523 28 HYPERLINK l _Toc16746 附录 美国商商业银行行非利息息收入占占总收入入的比重重 PAGEREF _Toc16746 29 PAGE 38导论论1.1选选题的背背景与研研究意义义按照现代代商业银银行传统统上业务务的划分分，商业业银行业业务大致致可分为为资产业业务、负负债业务务和中

8、间间业务三三大类。随着近近些年来来金融市市场的逐逐步发展展，以及及商业银银行自身身职能不不断的发发展变化化，商业业银行传传统上由由资产业业务和负负债业务务占主导导的情况况正在悄悄然发生生转变。商业银银行信用用媒介的的角色相相对淡化化，而以以投资理理财、代代理业务务、承诺诺咨询等等为代表表的中间间业务走走入了客客户的视视野，也也与广大大银行客客户的联联系日渐渐紧密。商业银银行中间间业务凭凭借其风风险小、成本低低以及收收益高的的优势，自200世纪880年代代以来得得到了迅迅猛的发发展。根根据美国国联邦存存款保险险公司（FDIIC）网网站公布布的统计计数据计计算，全全美国纳纳入报告告的商业业银行及及

9、存款类类金融机机构，整整体非利利差收入入占总收收入的比比重从119844年的99.577%快速速上升，20003该比比例即达达到333.422%。经经历了220088国际金金融风暴暴的低谷谷后，该该比例重重新回到到30%以上，20009年和和20110年分分别为332.551%和和30.51%。中间间业务正正日渐成成为商业业银行重重要的利利润增长长点。从国际视视野来看看，全球球金融危危机后的的时期，商商业银行行对信贷贷风险有有了更深深刻的认认识，进进行了更更严格的的监管与与限制。20100年9月月12日日，277个成员员国的代代表就巴塞尔尔协议IIII达成一一致。该该改革方方案主要要涉及最最低

10、资本本要求水水平，还引入入杠杆比比率、流流动杠杆杆比率和和净稳定定资金来来源比率率的要求求，以降降低银行行系统的的流动性性风险，加强抵抵御金融融风险的的能力。此次协协议最终终实行，提升了了银行业业资本充充足率的的要求，将影响银银行新增增贷款的的能力，从而影影响商业业银行贷贷款利息息收入。从我国的的经济形形势来看看，我国国未来将将实施稳稳健的货货币政策策，国内内商业银银行赖以以生存的的资产和和负债业业务利润润必然被被逐渐挤挤压，商商业银行行传统盈盈利模式式将受到挑挑战。近期央行行已采取取一系列列加息、上调存存款类金金融机构构人民币币存款准准备金率率的紧缩缩性货币币政策。20110年110月220

11、日央央行近两两年来首首度加息息，我国国开始进进入升息息通道，至20011年年7月77日，99个月内内央行已已经连续续5次加加息。而而且央行行此轮采采取了不不对称加加息，加加息前后后，虽然然1年期期贷款与与存款利利差未变变，依旧旧为3115bpp，但55年期贷贷款与存存款利差差从2334bpp大幅下下降至1155bbp，下下降幅度度约为11/3，银行业业面临存贷贷利差逐逐渐收窄窄的趋势势是不争争的事实实。而存款准准备金率率从20010年年1月118日起起也开始始上调，大型存存款类金金融机构构人民币币存款准准备金率率从155.5%一路调调整至创创纪录的的21.5%，银行的的信贷扩扩张能力力受到极极

12、大影响响。在220100年末结结束的中中央经济济工作会会议也提提出要实实行稳健健货币的的政策，未来银银行信贷贷增速要要制定出出更合理理的目标标，很可可能要有有所下降降，并在在较长时时间内保保持相对对低位。未来银银行的信信贷规模模必然受受到更大大的约束束，从而而影响贷贷款利息息收入。从我国商商业银行行的经营营现状来来看，当当前我国国银行业业盈利能能力对利利率因素素敏感度度过高。根据最新新公布的的上市银银行财务务报表，我国四四大国有有银行利利差收入入占主营营业务收收入比例例在755%以上上，主要要股份制制银行该该项指标标也在880%左左右，在在整体收收入中占占比过高高，也使使得商业业银行盈盈利水平

13、平对利率率的敏感感性过高高。而反反映商业业银行中中间业务务收入水水平的“手续费费及佣金金业务净净收入”指标在在营业收收入中占占比大多多在200%左右右徘徊。而在我我国当前前没有实实现利率率市场化化的情况况下，存存贷款利利率水平平基本属属于商业业银行的的外部因因素，利利率变化化对银行行总体经经营效益益影响过过大，不不利于银银行的长长期持续续稳健经经营。从与国际际银行业业的比较较来看，国际同同业收入入结构相相对更加加均衡合合理。国际上银银行利差差收入占占比这一一指标相相对要低低得多。以香港港银行业业为例，根据最最新公布布的上市市银行财财务报表表，恒生银银行这一一指标约约为400%，东东亚银行行约为

14、688%。国外银银行的中中间业务务收入一一般情况况都会占占营业收收入的440%50%，成为为其收入入的重要要来源，而中国国银行业业的这一一数据长长期以来来只占220%左左右。随着我国国利率市市场化的的推进，尽早降低低对利差差收入的的过度依依赖，也也是我国国金融安安全和金金融体系系发展的的必然要要求。我国的利利率市场场化改革革之路已已有十多多年的历历程，目前除除存款贷款利利率外绝绝大部分分其他利率率已经放放开，改改革处在在最后的的攻坚阶阶段。从从国际其其他国家家的经验验来看，虽然改革革初期存存贷款利利率水平平都有较较大程度度上升，但由于于竞争加加剧，最最终大多数国家家和地区区存贷利利差还是是呈现

15、缩缩小的趋趋势。因因此，随随着我国国利率市市场化改改革的进进行，商商业银行行应尽早早降低对对利差收收入的依依赖，提提高中间间业务收收入水平平，以便便应对改改革过程程中可能能遇到的的经营困困难，提提高稳健健经营水水平。在当前国国际后金金融危机机时期与国国内面临临深入改改革的大大背景下下，对我我国商业业银行当当前的盈盈利模式式进行研研究，实实现商业业银行的的持续稳稳健经营营，具有有重要的的理论和和实践意意义。本本文希望望结合国国内外经经济形势势和国外外银行业业经验，对我国国当前商商业银行行的盈利利模式进进行研究究与探讨讨，以期期发现其其中的风风险和不不足，并并对我国国商业银银行未来来的盈利利模式提

16、提出具体体的建议议，旨在在促进我我国银行行业的顺顺利转型型，实现现稳健可可持续发发展。1.2研研究框架架与内容容本文拟分分析我国国商业银银行在后后危时期期代盈利利模式面面临的转转型问题题,在结结合我国国经济形形势的基基础上,借鉴国国外发达达市场商商业银行行的经验验,针对对我国商商业银行行现状与与未来发发展有针针对性地地提出可可行的经经营建议议, 旨旨在促进进我国银银行业的的顺利转转型，实实现稳健健可持续续发展。主要研研究内容容如下：第一部分分：导论论。阐述述本文的的选题背背景、研研究意义义、研究究的主要要内容。第二部分分：商业业银行中中间业务务概述。介绍商商业银行行中间业业务的定义，以以及商业

17、业银行中中间业务务的具体体分类。第三部分分：我国国商业银银行盈利利模式分分析。分分析当前前我国商商业银行行盈利模模式存在在的问题题，并对对问题的的原因进进行探究究，然后后对我国国商业银银行中间间业务的的开展现现状进行行简析。第四部分分：香港港银行业业与我国国银行业业盈利模模式的比比较。采采用比较较研究法法，考察察了不同同地区商商业银行行在盈利利模式上上的差异异，并初初步探究究了此种种差异产产生的原原因。第五部分分：结论论与政策策建议。在吸取取先进地地区商业业银行发发展经验验的基础础上，结结合我国国当前实实际，提提出商业业银行盈盈利模式式转型的的建议，要大力力发展中中间业务务。首先先指出适适合重

18、点点发展中中间业务务的种类类，然后后针对具具体如何何发展中中间业务务，提高高收入水水平，优优化收入入结构提提出了具具体的建建议。商业业银行中中间业务务概述2.1商商业银行行中间业业务的定义根据20001年年7月44日中国国人民银银行颁布布的 HYPERLINK /view/433433.htm 商业银银行中间间业务暂暂行规定定，商业银银行中间间业务是是指不构构成商业业银行表表内资产产、表内内负债，形成银银行非利利息收入入的业务务。它包括括两大类类：不形形成或有有资产、或有负负债的中中间业务务（即一一般意义义上的金金融服务务类业务务）和形形成或有有资产、或有负负债的中中间业务务（即一一般意义义上

19、的 HYPERLINK /view/62640.htm 表表外业务务）。我我国的中中间业务务等同于于广义上上的表外外业务，它可以以分为两两大类，金融服服务类业业务和表表外业务务。金融服务务类业务务是指商商业银行行以代理理人的身身份为客客户办理理的各种种业务，目的是是为了获获取手续续费收入入。主要要包括：支付结结算类业业务、银银行卡业业务、代代理类中中间业务务、基金金托管类类业务和和咨询顾顾问类业业务。表外业业务是指指那些未未列入资资产负债债表，但但同表内内 HYPERLINK /view/130894.htm 资产业业务和 HYPERLINK /view/130890.htm 负债业业务关系系

20、密切，并在一一定条件件下会转转为表内内资产业业务和负负债业务务的经营营活动。主要包包括担保保或类似似的或有有负债、承诺类类业务和和金融衍衍生业务务三大类类。所谓广义义的中间间业务，是指商商业银行行不需向向外借入入资金和和不必动动用自己己的资财财，利用用自己的的人力资资源、市市场信息息和现代代电信技技术与设设备，替替广大客客户办理理各项收收付，进进行担保保和其他他委托事事项，提提供各项项金融服服务，并并收取手手续费的的中介业业务。简简言之，广义的的中间业业务包括括狭义的的中间业业务和真真正意义义的表外外业务。从会计计核算与与会计报报告的角角度，它它包括在在资产负负债表上上反映的的各项中中间业务务

21、，以及及不在资资产负债债表上反反映的各各项表外外业务。商业银银行办理理此类业业务时，既可作作为当事事人直接接参与交交易，也也可以中中间人、承兑人人、保证证人、代代理付款款人或其其他中间间代理人人的身份份，或者者以票据据关系人人和服务务者的身身份安排排交易或或间接参参与交易易，并从从中收取取一定的的手续费费、管理理费、安安排费等等，所以以称之为为广义的的中间业业务。陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社.2007而表外业业务（OOff Ballancce SSheeet AActiivittiess，OBBSA）是相对对于表内内业务而而言的，它有广广义和狭狭义之分分。狭义义的表外外业务

22、是是指商业业银行所所从事的的，按照照通行的的会计准准则不纳纳入资产产负债表表内核算算，不影影响银行行的资产产和负债债总额，但能改改变当期期损益和和营运资资金，从从而提高高银行资资产报酬酬率的经经营活动动，它在在一定条条件下可可以转化化为表内内业务，所以又又称为或或有资产产和或有有负债。广义的的表外业业务，包包括所有有不在资资产负债债表中反反映的业业务，除除了上述述狭义的的表外业业务之外外，还包包括结算算、代理理、咨询询等风险险小或无无风险的的经营活活动。巴塞尔尔协议将广义义的表外外业务分分为两类类：一类类是或有有项目的的表外业业务（即即狭义的的表外业业务），例如贷贷款承诺诺，各种种担保业业务，

23、金金融衍生生交易等等；另一一类是金金融服务务类表外外业，包包括支付付结算、代理与与咨询业业务、信信托业务务、租赁赁业务及及与贷款款相关的的组织和和审批等等服务。广义的中中间业务务等同于于广义上上的表外外业务，它可分分为两大大类，即即狭义的的金融服服务类业业务和狭狭义的表表外业务务。日常常一般所说说的中间间业务是是人民银银行规定定中的广义义的中间间业务，而表外外业务是是侧重于于从会计计准则的的角度反反映的狭狭义的表表外业务务。因此此按照商商业银行行的传统统业务和和发展情情况，商商业银行行的业务务主要为资资产业务务、负债债业务和和中间业业务三大大类。2.2商商业银行行中间业业务的具具体分类类商业银

24、行行中间业业务按不不同的分分类标准准，主要要有如下下几种分分类方式式：陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社. 北京中国金融出版社.2007按收入来来源分类类。按收入来来源标准准分类是是国际上上商业银银行中间间业务最最基本的的分类标标准，美美国的商商业银行行向金融融机构上上报其中中间业务务收入时时就是从从收入来来源角度度出发，就我国国的商业业银行的的会计报报表上显显示，基基本有下下面几种种收入来来源形式式：手续续费收入入，包括括国内结结算手续续费、代代理收费费、信用用卡收费费、担保保承兑收收费等；汇兑收收益，主主要是指指在买卖卖外汇获获取的中中间价差差；其他他业务收收入。按银行在在开

25、展中中间业务务时的身身份划分分。根据银行行在办理理中间业业务时所所处的身身份，可可以将中中间业务务分为委委托类业业务、代代理类业业务和自自营类业业务。委委托类业业务是指指银行在在接受客客户委托托后，以以自己的的名义开开展各类类中间业业务，如如各种结结算类业业务、信信托业务务中委托托类业务务等。在在这些业业务中银银行都是是受当事事人一方方的委托托，以受受托人的的身份参参与的，通常所所需承担担的风险险较小。代理类业业务是指指银行在在接受客客户委托托后，以以客户的的名义开开展的各各类中间间业务，如代理理收款、代理保保险、代代发工资资、代销销国债等等各种代代理业务务就属于于代理性性业务。在这些些业务中

26、中，银行行只是以以代理人人的身份份参与，不承担担责任。自营类业业务是指指银行自自己直接接参与的的各类中中间业务务，如担担保类中中间业务务等。在在这些业业务中，银行都都是直接接作为当当事一方方参与的的，需要要承担与与这些业业务相关关的一切切责任。按是否与与信用活活动有关关划分。根据银行行在办理理中间业业务时是是否与信信用活动动有关，可以分分为信用用性中间间业务和和非信用用性中间间业务。信用性性中间业业务是指指所有同同信用有有关的中中间业务务，如担担保性中中间业务务、融资资性中间间业务、衍生金金融工具具业务等等就属于于信用性性中间业业务。这这些业务务与资产产负债表表表内业业务关系系密切，往往是是由

27、资产产负债业业务派生生出来的的，可以以看作是是资产负负债业务务的必然然延伸。非信用用性业务务指所有有同信用用业务没没有关系系的中间间业务，如结算算业务、各种管管理性中中间业务务，等等等。这些些业务是是银行为为增加利利润、扩扩大业务务范围而而推出的的，同传传统的表表内业务务没有必必然联系系。按中间业业务的功功能划分分。继20001年颁颁布商商业银行行中间业业务暂行行规定后，中中国人民民银行于于20002年发发出了关于落落实商商业银行行中间业业务暂行行规定有关问问题的通通知。在这一一份通知知的附件件中，中中国人民民银行列列出了商商业银行行中间业业务的参参考分类类及定义义。从商商业银行行开展中中间业

28、务务的功能能和形式式角度，通知知将中中间业务务分为九九大类。（1）支支付结算算类中间间业务（2）银银行卡业业务 （3）代代理类中中间业务务 （4）担担保类中中间业务务 （5）承承诺类中中间业务务（6）交交易类中中间业务务（7）基基金托管管业务（8）咨咨询顾问问类业务务 （9）其其它类中中间业务务 我国国商业银银行盈利利模式分分析3.1我我国商业业银行盈盈利模式式及原因因探究3.1.1我国国商业银银行盈利利模式现现状 中国银行业监督管理委员会2010年报.20111银行行业金融融机构资资产规模模保持较较快增长长截至20010年年底，银银行业金金融机构构资产总总额955.3万万亿元，比上年年增加1

29、15.88万亿元元，增长长19.9%；负债总总额899.5万万亿元，比上年年增加114.44万亿元元，增长长19.2%；所有者者权益55.8万万亿元，比上年年增加11.4万万亿元，增长331.22%（见见图1）。银银行业金金融机构构资产规规模市场场份额进进一步发发生变化化（见图图2）。从从机构类类型看，资产规规模较大大的依次次为：大大型商业业银行、股份制制商业银银行、农农村中小小金融机机构和邮邮政储蓄蓄银行，占银行行业金融融机构资资产的份份额分别别为499.2%、15.6%、14.9%。城市商商业银行行和城市市信用社社、股份份制商业业银行、农村中中小金融融机构和和邮政储储蓄银行行、非银银行金融

30、融机构、外资银银行资产产份额比比上年分分别上升升1.006、0.778、0.660、0.224、0.113个百百分点，大型商商业银行行、政策策性银行行及国家家开发银银行资产产份额分分别下降降2.111、0.771个百百分点。可以看出出，20010年年我国银银行业金金融机构构资产负负债规模模增长较较快，五五家大型型商业银银行规模模份额占占据半壁壁江山。从近几几年的统统计数据据来看，银行业业金融机机构始终终保持了了规模快快速扩张张的势头头，且资资产负债债增量有有加速上上升的趋趋势。从从市场份份额来看看，虽然然五家大大型商业业银行份份额始终终占据主主导地位位，但优优势正在在缩小，资产份份额从2200

31、33年的660%左左右下降降到20010年年的500%以下下；与此此同时，股份制制商业银银行以及及城市商商业银行行份额上上升，体体现出了了发展速速度上的的优势。2存贷贷款规模模稳步上上升截至20010年年底，银银行业金金融机构构各项存存款余额额73.3万亿亿元，比比年初增增加122.1万万亿元，同比增增长199.8%。其中中，居民民储蓄存存款余额额30.7万亿亿元，比比年初增增加4.2万亿亿元，同同比增长长16.0%；企事业业单位存存款余额额25.3万亿亿元，比比年初增增加4.1万亿亿元，同同比增长长12.7%。各项贷贷款余额额50.9万亿亿元，比比年初增增加8.4万亿亿元，同同比增长长19.

32、7%（见图33）。短短期贷款款余额117.11万亿元元，比年年初增加加2.55万亿元元，同比比增长113.11%；中中长期贷贷款余额额30.5万亿亿元，比比年初增增加6.4万亿亿元，同同比增长长29.5%；个人消消费贷款款余额77.5万万亿元，比年初初增加11.9万万亿元，同比增增长355.5%；票据据融资余余额1.5万亿亿元，比比年初减减少9,0466亿元，同比下下降377.8%。可以看出出，20010年年新增存存款和新新增贷款款的速度度几乎持持平，当当年新增增贷款与与存款之之比接近近70%。而220100年底银银行业金金融机构构存贷比比也接近近70%，考虑虑到当前前21.5%的的存款准准备

33、金率率，商业业银行依依靠利差差收入进进一步提提升利润润的空间间比较有有限。储储蓄存款款与企事事业单位位存款增增量大体体持平，而中长长期贷款款增量与与增速远远超短期期贷款，使得长长期贷款款匹配短短期存款款的现象象得以延延续，商商业银行行的净利利息差保保持在较较高位置置。3商业业银行资资本充足足率水平平持续提提升截至20010年年底，商商业银行行整体加加权平均均资本充充足率112.22%，比比年初上上升0.80个个百分点点；加权权平均核核心资本本充足率率10.1%，比年初初上升00.900个百分分点。2281家家商业银银行的资资本充足足率水平平全部超超过8%（见图图4）。可以看出出，20008年年

34、起我国国商业银银行的资资本充足足率水平平全部超超过8%，达到到了巴塞塞尔协议议的最低低要求。但根据据20110年99月达成成一致的的巴塞塞尔协议议IIII，虽虽然维持持目前资资本充足足率8%不变；但是对对资本充充足率加加资本缓缓冲要求求在20019年年以前从从现在的的8%逐逐步升至至10.5%。最低普普通股比比例加资资本留存存缓冲比比例在220199年以前前由目前前的3.5%逐逐步升至至7%。此外，协议还还将引入入杠杆比比率、流流动杠杆杆比率和和净稳定定资金来来源比率率的要求求，以降降低银行行系统的的流动性性风险，加强抵抵御金融融风险的的能力。此次协协议最终终实行，必然将对我国国银行业业带来新

35、新的资本本压力，影响商商业银行行新增贷贷款的能能力，可可能进而而影响商商业银行行贷款利利息收入入水平。因此，在当前前货币政政策紧缩缩的大环环境下，未来我我国银行行业在资资本充足足率方面面的压力力可能持持续较长长时间。4资产产质量持持续改善善截至20010年年底，银银行业金金融机构构不良贷贷款余额额1.224万亿亿元，比比年初减减少1,6966亿元，不良贷贷款率22.4%，比年年初下降降0.889个百百分点。其中，商业银银行按贷贷款五级级分类的的不良贷贷款余额额4,3336亿亿元，比比年初减减少7332亿元元，不良良贷款率率1.113%，比年初初下降00.455个百分分点（见见图5）。可以看出出

36、，我国国商业银银行近几几年不良良贷款余余额和不不良贷款款率持续续双下降降，资产产质量不不断改善善，为商商业银行行的利润润增长做做出了一一定贡献献。但要要注意的的是，由由于后危危机时期期经济景景气程度度依然不不高，货货币政策策持续保保持紧缩缩，银行行新增贷贷款难度度加大，一些单单位和个个人流动动资金紧紧张，甚甚至部分分存在资资金链断断裂的风风险。江江浙小企企业倒闭闭潮，地地方融资资平台的的违约现现象，高高利率民民间借贷贷的兴起起，无一一不为我我国商业业银行敲敲响着警警钟。信信贷资产产质量出出现问题题，对商商业银行行利润的的影响是是巨大的的。一旦旦被计入入资产减减值损失失，将直直接冲减减银行的的营

37、业利利润。因因此，必必须对当当前的银银行资产产质量多多加关注注。5拨备备水平进进一步提提高截至20010年年底，商商业银行行各项资资产减值值准备金金余额11.033万亿元元，比年年初增加加1,5557亿亿元；商商业银行行整体拨拨备覆盖盖率水平平首次超超过2000%，达到2217.7%，比年初初上升664.550个百百分点，风险抵抵补能力力进一步步提高（见图66）。大大型商业业银行整整体拨备备覆盖率率达到2206.8%，比年初初上升661.990个百百分点；股份制制商业银银行整体体拨备覆覆盖率达达到2777.66%，比比年初上上升755.600个百分分点。余余额255.3万万亿元，比年初初增加4

38、4.1万万亿元，同比增增长122.7%。各项项贷款余余额500.9万万亿元，比年初初增加88.4万万亿元，同比增增长199.7%（见上上图3）。短短期贷款款余额117.11万亿元元，比年年初增加加2.55万亿元元，同比比增长113.11%；中中长期贷贷款余额额30.5万亿亿元，比比年初增增加6.4万亿亿元，同同比增长长29.5%；个人消消费贷款款余额77.5万万亿元，比年初初增加11.9万万亿元，同比增增长355.5%；票据据融资余余额1.5万亿亿元，比比年初减减少9,0466亿元同同比下降降37.8%。可以看出出，近几几年商业业银行各各项资产产减值准准备金和和整体拨拨备覆盖盖率增长长非常迅迅

39、速，220077年至220100年各项项资产减减值准备备金大致致翻番，整体拨拨备覆盖盖率也从从50%以下提提升到2200%以上。以上变变化使得得商业银银行的风风险抵补补能力明明显提高高，能相相对缓和和信贷质质量对营营业利润润的影响响。6盈利利水平稳稳步提高高20100年，银银行业金金融机构构实现税税后利润润8,9991亿亿元，同同比增长长34.5%；资本利利润率117.55%，比比年初上上升1.26个个百分点点；资产产利润率率1.003%，比年初初上升00.099个百分分点。从从结构看看，净利利息收入入、投资资收益和和手续费费及佣金金净收入入是收入入构成的的3个主要要部分。（见图图7）2010

40、0年银行行业金融融机构利利润增长长较快，其中净净利息收收入占比比2/33，资本本及资产产利润率率也有所所上升，显示当当前存贷贷利差依依然在我我国银行行业金融融机构盈盈利中占占据绝对对主导地地位。体体现中间间业务收收入水平平的手续续费及佣佣金净收收入占比比刚过11/5，与国际际经验的的40%500%相比比还有较较大差距距，后续续发展空空间很大大。7银行行业金融融机构整整体流动动性水平平有所下下降截至20010年年底，我我国银行行业金融融机构流流动性比比例433.7%，同比比下降22.100个百分分点（见见图8）。存存贷款比比例699.4%，比年年初下降降0.110个百百分点。商业银银行超额额备付

41、金金率3.2%，比年初初下降00.600个百分分点。流动性比比例下降降，意味味着商业业银行的的流动性性风险上上升，盈盈利能力力上升。流动性性比例本本外币合合并指标标的参考考值为225%，此项指指标属于于合理范范围。3.1.2我国国商业银银行盈利利模式存存在的问问题通过对上上述资料料的了解解和分析析，当前前我国商商业银行行盈利模模式主要要存在以以下问题题：资产规模模与信贷贷规模增增长较快快，利差差收入保保持高增增速难度度较大。从近几年年的统计计数据来来看，银银行业金金融机构构始终保保持了规规模快速速扩张的的势头，且资产产负债增增量有加加速上升升的趋势势。加之之我国由由于利率率没有完完全市场场化，

42、净净利息差差始终保保持在较较高位置置。因此此，每年年单单由由于信贷贷扩张带带来的利利差收入入就非常常可观，也撑起起了我国国商业银银行营业业收入的的大半壁壁江山。但随着我我国宏观观调控的的变化，货币政政策的紧紧缩，市市场流动动性持续续趋近，商业银银行可投投放贷款款额度纷纷纷受到到限制。20110年商商业银行行新增贷贷款与存存款之比比接近770%，截至220100年底银银行业金金融机构构存贷比比接近770%，距离775%的的监管红红线距离离不远。再考虑虑到当前前历史最最高211.5%的存款款准备金金率，商商业银行行通过信信贷规模模扩张，放大基基数导致致利差收收入增长长，进而而使得营营业收入入增长的

43、的发展模模式能否否一直持持续，令令人心生生疑惑。笔者认认为，未未来通过过此种传传统模式式进一步步提升利利润的空空间恐怕怕相对有有限。收入结构构不均衡衡，利差差收入占占营业收收入的绝绝对比重重。20100年银行行业金融融机构净净利息收收入在营营业收入入中的占占比为22/3，资本及及资产利利润率也也有所上上升，也也进一步步放大了了资本和和资产规规模增加加对商业业银行营营业收入入的积极极影响。显然，当前存存贷利差差依然在在我国银银行业金金融机构构的盈利利中占据据绝对比比重。在在我国当当前没有有实现利利率市场场化的情情况下，存贷款款利率水平平基本属属于商业业银行的的外部因因素，当当前人行行公布的的存贷

44、款款基准利利率水平平，直接接导致了了商业银银行高净净利息差差的现状状，我国国银行业业的净利利息差水水平与已已经实行行利率市市场化的的国家或或地区相相差甚大大。但也因如如此，我我国商业业银行对对利率的的自主定定价能力力很低，在基准准利率变变化导致致净利息息差收窄窄时，银银行业对对此也几几乎没有有化解的的办法。20110年110月开开始的加加息周期期，央行行采取了了不对称称加息。在加息息前后，5年期期贷款与与存款利利差从2234bbp大幅幅下降至至1555bp，下降幅幅度约为为1/33。虽然然由于贷贷款长期期化和存存款活性性化的趋趋势，从从结果来来看商业业银行的的净利息息差没有有收到太太大影响响。

45、但基基准利率率调整这这种对商商业银行行而言的的外部因因素却像像一把悬悬于头顶顶的达摩摩克利斯斯之剑，将可能能长期对对银行经经营收入入产生巨巨大的影影响，不不利于银银行的长长期持续续稳健经经营，也也降低了了商业银银行自身身的抗风风险能力力。其他收入入占比，尤其是是中间业业务收入入占比过过小。20100年虽然然银行业业金融机机构实现现了税后后利润88,9991亿元元，同比比增长高高达344.5%。但从从结构看看，体现现中间业业务收入入水平的的手续费费及佣金金净收入入占比刚刚过1/5，与与国际经经验的440%50%相比还还有较大大差距，后续发发展空间间很大。从国际银银行业的的发展趋趋势来看看，各国国

46、银行业业中间业业务收入入占营业业收入的的比重都都在不断断提高，大力发发展中间间业务成成为世界界各国银银行业重重要的共共识。一一般情况况下，中中间业务务同国家家的宏观观经济形形势，以以及货币币政策、利率政政策的相相关性低低于传统统的资产产与负债债业务，因此中中间业务务收入相相对稳定定。非市市场化的的利率政政策和银银行业的的相对垄垄断使得得中国银银行业利利润水平平也相对对稳定。但在收收入如此此依赖存存贷利差差收入的的发展方方式下，如何面面对越来来越开放放的金融融市场，如何面面对日益益增加的的国际知知名竞争争对手，相信我我国银行行业还有有一段艰艰辛的旅旅程。3.1.3我国国商业银银行盈利利模式现现状

47、原因因的探究究1.我国国未完成成利率市市场化改改革的现现状，以以及商业业银行对对传统资资产负债债业务的的长期过过度依赖赖，导致致了商业业银行对中中间业务务重视程程度不足足。从国外银银行业发发展历程程来看，市场竞竞争的日日趋加剧剧和客户户力量的的不断加加强是促促使银行行加快拓拓展非利利差业务务的主要要原因。上世纪纪80年年代，西西方商业业银行的的竞争主主要在产产品价格格和服务务质量方方面。990年代代后，随随着银行行业经营营环境的的变化，各家商商业银行行的竞争争日渐激激烈，不不同银行行在产品品种类、服务质质量、手手续费等等方面的的差距逐逐渐缩小小，新产产品生命命周期慢慢慢缩短短，先发发优势维维持

48、的时时间越来来越有限限。与此同时时，先进进的科技技手段和和激烈的的市场竞竞争，使使得广大大银行客客户能够够了解和和使用很很多全新新的银行行产品，体验新新奇的银银行服务务以及多多元化的的传送渠渠道。多多元化的的渠道逐逐渐使得得客户养养成了“享受”银行服服务的习习惯，客客户的行行为特征征也悄然然开始发发生变化化。客户户们比从从前更精精明，对对银行服服务的要要求越来来越高，议价能能力也越越来越强强。同时时，由于于客户转转换银行行成本很很低，使使得银行行留住客客户的难难度越来来越大，这也迫迫使银行行重新思思考如何何巩固和和发展与与客户之之间的联联系。而而各种中中间业务务作为丰丰富服务务内容、满足客客户

49、需求求的重要要手段也也就应运运而生。陈德康.商业银行中间业务精析.北京中国金融出版社. 北京中国金融出版社.2007从我国银银行业走走过的路路径来看看，历史史因素在在某种程程度上扼扼杀了国国内商业业银行拓拓展业务务的自觉觉性和自自主性。较为传传统固化化的银行行体制使使得国内内银行纷纷纷习惯惯了政府府的指挥挥，缺乏乏顺应宏宏观经济济形势、以客户户和市场场为导向向、基于于自身特特点制定定和实施施适合自自身的独独特发展展战略的的魄力，各家商商业银行行生存的的危机感感、紧迫迫感不强强，发展展的欲望望几乎无无从谈起起。而在在对于中中间业务务的认识识上，各各家商业业银行也也只是局局限于把把其视做做传统存存

50、贷业务务的附庸庸，是吸吸引存贷贷款客户户、提高高存贷款款市场占占有率的的一项附附加手段段而已，而不是是将中间间业务作作为商业业银行的的一个独独立的收收入来源源看待，忽视了了中间业业务能够够直接带带来收入入、创造造效益的的功能。加之金金融利率率管制的的长时间间延续，国内银银行业仅仅仅通过过经营存存款和贷贷款类业业务，仍仍然可以以获得稳稳定客户户和资源源，赚取取不菲的的利差收收入，无无法体会会到激烈烈竞争的的市场经经济下应应有的生生存压力力。2.发展展中间业业务蕴含含的巨大大风险使使现有的的金融监监管体系系面临巨巨大压力力。根据巴巴塞尔资资本协议议的基基本框架架，巴塞塞尔委员员会对商商业银行行中间

51、业业务（表表外业务务）监管管的基本本点是风风险管理理。为了了达到这这一目标标，巴塞塞尔委员员会根据据国际金金融环境境和情势势的变化化，对商商业银行行表外业业务的监监管主要要提出了了资本充充足率、表外业业务的透透明度、银行表表外业务务的内部部控制以以及加强强与其他他监管机机构的合合作等原原则，并并在随后后对此不不断加以以完善和和强化。但从我我国目前前的监管管机构设设置及其其发挥监监管效用用的能力力来看，既有的的以“一行三三会”为核心心的金融融监管格格局，加加之现有有的监管管手段比比较难以以有效把把握和控控制中间间业务中中可能产产生的各各种风险险。再加加上20008美美国由于于次贷导导致的全全球金

52、融融风暴，从金融融监管当当局的角角度看，中间业业务特别别是衍生生产品交交易中蕴蕴涵的巨巨大金融融风险，这可能能是我国国当前的的金融体体系和金金融机构构所无法法忍受的的，我国国的金融融中间产产品创新新面临着着来自金金融监管管效率的的管制约约束。3.当前前我国分分业经营营的政策策取向限限制了商商业银行行中间业业务的发发展空间间。中间业务务大多涉涉及银行行业金融融机构和和非银行行业金融融机构交交叉经营营的领域域。因此此，国家家金融政政策对银银行和非非银行金金融机构构业务经经营范围围的限定定，直接接决定着着商业银银行中间间业务的的开拓空空间。我我国早在在90年年代初期期开始实实行的银银行、证证券、保保

53、险、信信托、基基金不同同行业的的分业经经营，使使商业银银行无法法经营推推广跨领领域的中中间业务务产品，实现综综合性、多方位位的经营营，也就就难以提提高业务务的集约约水平。虽然我我国在混混业经营营方面的的呼声日日渐高涨涨，但是是分业经经营的大大格局并并没有发发生实质质性变化化。中间间业务的的发展受受到政策策和法规规限制，无法在在综合经经营方面面取得突突破性进进展。4.银行行中间业业务的服服务缺乏乏统一规规范，收收费随意意性较强强。在缺乏有有力的收收费依据据和收费费约束机机制的情情况下，商业银银行收费费难的现现象尤为为突出。对于很很多银行行服务项项目，由由于行业业主管部部门或价价格主管管部门没没有

54、相关关收费的的明文规规定，只只能由各各家商业业银行自自行制定定收费标标准，收收费标准准偏高，甚至同同样服务务不同商商业银行行定价不不同的情情况时有有发生，导致部部分客户户认为收收费不合合理，不不愿缴费费；另一一方面，也由于于缺乏行行业主管管部门或或价格主主管部门门的明文文规定，也没有有对于强强制收费费的约束束机制，金融机机构也担担心在社社会和客客户中产产生乱收收费的嫌嫌疑，担担心因此此在市场场竞争中中失去客客户，影影响银行行声誉而而不敢随随意自行行收费，使得潜潜在中间间业务收收入流失失。银行行之间相相互博弈弈的结果果，谁也也不愿意意冒着损损失市场场份额的的风险率率先打破破这种对对大家都都不利的

55、的暂时的的均衡局局面，造造成了客客户的心心理优势势，对银银行要价价越来越越高，甚甚至将本本应由客客户自身身负担的的支出转转嫁到银银行身上上，这种种恶性竞竞争的结结果是挫挫伤了银银行发展展中间业业务的积积极性，损害了了银行自自身利益益，使中中间业务务走入一一条越来来越窄的的小胡同同，这并并非我国国商业银银行长期期发展之之路。5.我国国银行业业长期形形成的营营销习惯惯严重束束缚了中中间业务务的发展展。从国外商商业银行行中间业业务的发发展模式式看，银银行主要要通过向向消费者者提供便便利、快快捷、安安全、优优惠的服服务赢得得客户，属于典典型的产产品和服服务营销销。而对对于国内内各家银银行而言言，产品品

56、的质量量和价格格反而退退居次要要地位，所谓的的“关系营营销”成为国国内银行行业发展展业务的的主要方方式。目目前国内内商业银银行的主主要客户户仍然以以政府机机构、跨跨国企业业、大中中型国有有企业等等大客户户为主，对于此此类客户户各家银银行都可可以说是是不计成成本、全全力付出出，此时时银行与与客户关关系的亲亲疏远近近就成为为了决定定产品成成功与否否的关键键所在。这种特特殊关系系导致的的商业银银行营销销模式的的扭曲也也严重束束缚了中中间业务务的发展展，各家家银行往往往将更更多精力力投入到到发展、维护与与客户关关系方面面，中间间产品的的创新发发展一定定程度上上受到冷冷落和忽忽视。3.2我我国商业业银行

57、中中间业务务发展现状状分析3.2.1我国国商业银银行中间间业务发发展现状状介绍经过多年年的发展展，我国国商业银银行的中中间业务务取得了了长足的的进步，中间业业务收入入金额以以及占银银行营业业收入的的比重逐逐渐上升升。20010年年全国银银行业金金融机构构实现了了税后利利润8,9911亿元，其中体体现中间间业务收收入水平平的手续续费及佣佣金净收收入占比比21%。具体体情况如如下：1.中间间业务的的发展速速度较快快，但占占银行整整体营业业收入的的权重不不高。进进入新世世纪以来来，我国国商业银银行在继继续发展展支付结结算等传传统中间间业务种种类的同同时，开始着着手加快快电子银银行、代代理类、基金托托

58、管等中中间业务务的创新新步伐，中间业业务项目目快速增增加，产产品种类类日渐丰丰富，陆陆续开办办了代理理、保管管、租赁赁、票据据承兑和和贴现、信用证证、信用用卡、基基金托管管等业务务，现在在已发展展到了上上百个品品种。中间业务务几乎涵涵盖了除除存款、贷款以以外所有有的银行行业务，服务对对象涉及及公司客客户和个个人客户户，服务务范围涉涉及了国国际和国国内多个个领域，中间业业务收入入成为我我国商业业银行越越来越重重要的收收入增长长点。据据央行统统计数据据显示，从20004年年到20008年年，我国国商业银银行中间间业务净净收入由由4544亿元增增长到227755亿元，年均复复合增长长率577%。中中

59、间业务务净收入入占营业业收入的的比例从从20004年的的6%上升升至20008年年底的115%。据20010年年最新披披露的年年报显示示，工商商银行手手续费及及佣金收收入分别别占各自自营业收收入的119.113%。王苏民.商业银行发展中间业务的战略选择.现代金融.20102.新兴兴类型业业务带来来的收入入规模不不断扩大大，但中中间业务务收入结结构还需需要进一一步优化化。国内商业业银行投投行及理理财等新新兴业务务收入由由20004年的的38亿元元增长至至20008年底底的2998亿元元，在收收入结构构中占比比由133%上升升至211%，增增长额居居各类中中间业务务第一位位；信托托及托管管业务由由

60、9.7亿元增增长至774.6亿元，年复合合增长率率达666%；担担保及承承诺业务务也增长长了933亿元，年复合合增长率率超过550%。同时，电子银银行和理理财业务务发展较较快，包包括网上上银行、电话银银行、手手机银行行、自助助银行以以及短信信通等电电子银行行年交易易量连续续增幅超超过1000%，网上银银行已成成为传统统柜台业业务的重重要补充充。理财财业务需需求急剧剧增加，理财产产品市场场规模快快速膨胀胀，国内内商业银银行理财财产品的的发行数数量和发发行规模模大幅度度提高，这些都都扩大了了中间业业务收入入的规模模。从数据可可看出，尽管我我国商业业银行的的中间业业务收入入增速大大幅提高高，但仍仍存