分子诊断试剂项目竞争力核心竞争力方案

1、泓域咨询/分子诊断试剂项目竞争力核心竞争力方案分子诊断试剂项目竞争力核心竞争力方案xxx有限公司目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113054991 一、 项目简介 PAGEREF _Toc113054991 h 2 HYPERLINK l _Toc113054992 二、 KANO模型 PAGEREF _Toc113054992 h 6 HYPERLINK l _Toc113054993 三、 订单资格要素与订单赢得要素 PAGEREF _Toc113054993 h 7 HYPERLINK l _Toc113054994 四、 商业模式概述 PAGERE

2、F _Toc113054994 h 8 HYPERLINK l _Toc113054995 五、 从商业模式到运营模式 PAGEREF _Toc113054995 h 12 HYPERLINK l _Toc113054996 六、 公司简介 PAGEREF _Toc113054996 h 13 HYPERLINK l _Toc113054997 七、 经济效益分析 PAGEREF _Toc113054997 h 14 HYPERLINK l _Toc113054998 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc113054998 h 15 HYPERLINK l _Toc11

3、3054999 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc113054999 h 16 HYPERLINK l _Toc113055000 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc113055000 h 18 HYPERLINK l _Toc113055001 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc113055001 h 20 HYPERLINK l _Toc113055002 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc113055002 h 22 HYPERLINK l _Toc113055003 八、 投资方案 PAGEREF _Toc113055003 h 23 HYPER

4、LINK l _Toc113055004 建设投资估算表 PAGEREF _Toc113055004 h 25 HYPERLINK l _Toc113055005 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc113055005 h 26 HYPERLINK l _Toc113055006 流动资金估算表 PAGEREF _Toc113055006 h 28 HYPERLINK l _Toc113055007 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc113055007 h 29 HYPERLINK l _Toc113055008 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc11305

5、5008 h 30项目简介（一）项目单位项目单位：xxx有限公司（二）项目地点项目选址位于xxx。（三）项目进度结合该项目的实际工作情况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（四）项目提出的理由1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进

6、行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测

7、试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。据EvaluteMedTech统计，2015-2019年全球体外诊断市场规模从588亿美元扩展至725亿美元，年均复合增长率约为5%。受新冠疫情影响，2020年全球体外诊断市场规模大幅增长至834亿美元，若剔除2020年新冠疫情的影响，预计2020年到2025年全球体外诊断市场将以5%的复合增长率平稳增长，到2025年预计市场规模将达到约962亿美元。全球较高的人口基数，慢性病、传染病等发病率的提高以及新兴国家市场的需求也推动着体外诊断市场持续稳定的发

8、展。（五）建设投资估算1、项目总投资构成分析项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29740.54万元，其中：建设投资25049.92万元，占项目总投资的84.23%；建设期利息331.08万元，占项目总投资的1.11%；流动资金4359.54万元，占项目总投资的14.66%。2、建设投资构成项目建设投资25049.92万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用21504.71万元，工程建设其他费用2958.78万元，预备费586.43万元。（六）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入52600.00万

9、元，综合总成本费用42012.62万元，纳税总额5083.82万元，净利润7739.32万元，财务内部收益率20.37%，财务净现值6459.29万元，全部投资回收期5.60年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元29740.541.1建设投资万元25049.921.1.1工程费用万元21504.711.1.2其他费用万元2958.781.1.3预备费万元586.431.2建设期利息万元331.081.3流动资金万元4359.542资金筹措万元29740.542.1自筹资金万元16226.992.2银行贷款万元13513.553营业收入万元52600.00

10、正常运营年份4总成本费用万元42012.625利润总额万元10319.096净利润万元7739.327所得税万元2579.778增值税万元2235.769税金及附加万元268.2910纳税总额万元5083.8211盈亏平衡点万元21906.43产值12回收期年5.6013内部收益率20.37%所得税后14财务净现值万元6459.29所得税后KANO模型KANO模型是由日本的狩野纪昭提出的。KANO模型是按照影响顾客满意的模式把顾客需求分为基本型需求、期望型需求和兴奋型需求三类，并描述每类需求与顾客满意之间辑关系的一种模型。基本型需求是指使顾客达到基本满意而必须满足的需求。值得注意的是，过度满足

11、这类需求未必使顾客很满意；可一旦不能满足基本型需求，顾客会极不满意。相比之下，期望型需求是可以持续地提高顾客满意度的需求。然而，兴奋型需求是能最显著地增加顾客满意度的需求。虽然不能满足兴奋型需求，顾客不会很不满意，但是，一旦某种兴奋型需求得到了满足，就会刺激顾客的购买欲望，极大地提高产品的营业收入和利润，从而使企业赢得订单，获得竞争优势。例如，如果烤肉机不但易于清洗、操作简便，而且具有人工智能，不会把肉烤烟，用户就会争相购买。值得注意的是，今天的兴奋型需求将成为明天的期望型需求或基本型需求。在企业制定运营战略时，应确保满足基本型需求，即确保订单资格要素，然后把关注点集中在期望型需求和兴奋型需求

12、上，以此来识别并培植企业的订单赢得要素，进而形成企业现实竞争力。订单资格要素与订单赢得要素2000年，伦敦商学院的特里，希尔教授首先提出了订单资格要素和订单赢得要素的概念。订单资格要素是指组织的产品或服务值得购买所必须具备的基本要素。订单赢得要素是指组织的产品或服务优于其竞争对手，从而赢得订单所必须具备的要素。订单资格要素和订单赢得要素会发生转变。例如，20世纪70年代，日本企业进入世界汽车市场时，改变了汽车产品原先的订单赢得要素，从成本导向变成了质量和可靠性导向。美国的汽车厂商就是在产品质量方面输给了日本的汽车厂商。到了80年代后期，福特公司、通用汽车公司和克菜斯勒提高了产品质量，才得以重新

13、进入市场。现在，汽车的订单赢得要素在很大程度上取决于汽车的个性化。顾客知道他们需要什么样的产品特征（如可靠性、安全性、设计特征、外观和油耗等），然后希望以最低价格购进一辆能满足特定要求的汽车，以实现效用最大化。商业模式概述1、商业模式及其九大要素商业模式是针对所细分的客户，在明确为客户所提供的价值基础上，充分利用企业的核心资源，并管控其重要业务，创建一个具有核心竞争力的运营系统，以满足和保障顾客需求，和利益相关者权益，同时实现企业的可持续经济效益的商业逻辑或整体解决方案。商业模式由九大要素构成，即客户细分、客户关系、渠道通路、价值主张、核心资源、关键业务、重要伙伴、成本结构、收入来源。九大要素

14、构成了四个模块，即为谁提供、提供什么、如何提供、成本收益如何。在“为谁提供”模块中，需要确定客户细分、客户关系与渠道通路。在“提供什么”模块中，需要明确价值主张。在“如何提供”模块中，明确了核心资源、关键业务与重要伙伴。在“成本收益如何”模块中，描述了成本结构与收入来源。以下将解析九大要素的含义，并以快件收发最后100米和最初100米的智能快递柜为例来说明各个要素的具体内容。（1）客户细分就是企业要向其提供价值的消费者群体。智能快递柜有两个细分市场，即大学和职业高中的学生和教师、小区居民。（2）客户关系描述了企业同顾客之间的联系。对智能快递柜这种新的业态，通过创建最后100米快递社区来经营同顾

15、客之间的关系。（3）渠道通路是企业接触顾客的途径和接触点。渠道通路说明了企业如何接触其每个细分市场的顾客，来传递其价值主张。对于智能快递柜，其主要渠道通路是自有App。（4）价值主张即企业通过其产品和服务为消费者提供的价值。价值主张确定了企业对消费者来说的存在价值。以智能快递柜为例，其价值主张应定位于让顾客收发快件更方便、更安全。（5）核心资源就是公司执行其商业模式所需要的核心资源或能力。事实上，正是企业拥有了核心资源才使企业能够为客户创造价值并持续赢得收入。就智能快递柜来说，要想在众多的快递柜中脱颖而出，必须要有与众不同的功能。（6）关键业务即企业所要从事的主要业务或活动。智能快递柜的关键业

16、务是快件的收发与提取。当然，平台运营、广告推送等应作为其增值业务。这些增值业务将成为智能快递柜的重要收入来源。（7）重要伙伴是指为使商业模式得以有效运营而与其他企业所建立的伙伴网络。企业通过创建联盟来提高效率并降低成本是优化商业模式的一个重要途径。就智能快递柜来说，其重要伙伴首先是学校的后勤公司或小区居委会以及各个快递公司。（8）成本结构即运营一个商业模式所引发的所有成本。为培植核心资源或能力，创建渠道通路、完成关键业务、维系重要伙伴都会引发成本。对某些行业而言，成本结构在商业模式中起关键作用。（9）收入来源是指从每个客户群体中获取的现金收入。收入无外乎有两种形式：因客户一次性支付而获得的交易

17、收入；因客户持续支付而获得的经常性收入。以智能快递柜为例，其先期主要收入来源是快件的分拣配置费；随着增值业务的开展，广告收入与流量收入会逐步增加；此外，顾客支付的超时保管费用也是收入的一部分。2、商业模式画布及其绘制步骤把商业模式的四个模块、九大要素整合在一块画布中，就是商业模式画布。商业模式画布是以价值主张为中心的。这实际上是在强调：无论是成功创业，还是保持企业的永续经营，必须时刻想着企业为客户带来了什么价值。一般按照以下顺序来绘制商业模式画布：（1）明确客户细分，即确定目标用户；（2）思考如何维系所确定的目标用户，做好客户关系管理；（3）思考如何接触到目标客户，即确定渠道通路；（4）确定目

18、标用户的需求，明确价值主张；（5）明确所拥有的、能够实现价值主张的核心资源；（6）思考通过哪些关键业务为目标客户提供产品和服务，以实现价值主张；（7）思考企业运营过程中所涉及的重要伙伴，并与之建立良好的关系；（8）思考企业运营过程中将引发的成本以及成本结构；（9）思考收入来源，明确价格定位。在实际应用中，为了展示不同要素之间的相互影响，并尽可能多地列出初始方案，可以采用头脑风暴法展开广泛的讨论。反复论证、筛选，直到选出最合理的方案。从商业模式到运营模式商业模式解决了企业必须长期面对的为谁提供产品和服务、提供什么产品和服务、如何提供产品和服务、成本收益如何四大基本问题。这四大基本问题又细分为九大

19、要素。要想真正实现企业的价值主张，为客户提供其需要的产品和服务，并实现预期的收益，还需要制定相应的运营模式。对于运营模式，至今尚无统一的定义。一般认为，运营模式是企业较短时期的主要职能或业务的运营维护方案。无论如何，一个有效的运营模式应回答以下五个方面的问题：客户核心需求确认；包含供应商、顾客在内的价值链的设计与管控；高附加值业务设计与核心资源投放；包括订单履行、CRM、资源管理在内的关键流程识别与设计；包括HR、财务支持、营销支持、公关支持、技术支持在内的支持系统创建。上述五个方面的问题都是对商业模式九大要素的分解与落实。例如，客户核心需求的确认是对商业模式中的客户细分的深入。价值链设计与管

20、理则与商业模式中的客户关系、渠道通路、关键业务、价值主张、核心资源、重要伙伴、成本结构、收入来源相联系。高附加值业务设计与核心资源投放是对关键业务与核心资源的深入。关键流程识别与设计直接关系着商业模式中的客户关系、渠道通路、关键业务、重要伙伴、成本结构、收入来源。支持系统整合与商业九大要素均有直接或间接的联系。公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：杨xx3、注册资本：950万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-5-87、营业期限：2012-5-8至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二

21、）公司简介公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提

22、高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。经济效益分析（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入52600.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入34190.0036820.0042080.0052600.002增值税1337.021465.411722.192235.762.1销项税4444.704786.605470.406838.002.2进项税3107.683321.1

23、93748.214602.243税金及附加160.44175.85206.66268.293.1城建税93.59102.58120.55156.503.2教育费附加40.1143.9651.6767.073.3地方教育附加26.7429.3134.4444.72（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2235.76万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造

24、费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用42012.62万元，其中：可变成本34456.26万元，固定成本7556.36万元。正常经营年份项目经营成本39990.94万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费21350.7922993.1626277.9032847.372工资及福利费1608.891608.891608.89160

25、8.893修理费941.74941.74941.74941.744其他费用4592.944592.944592.944592.944.1其他制造费用401.40401.40401.40401.404.2其他管理费用456.86456.86456.86456.864.3其他营业费用3734.683734.683734.683734.685经营成本28494.3630136.7333421.4739990.946折旧费1330.481330.481330.481330.487摊销费29.0429.0429.0429.048利息支出662.16662.16662.16662.169总成本费用3051

26、6.0432158.4135443.1542012.629.1其中：固定成本7556.367556.367556.367556.369.2可变成本22959.6824602.0527886.7934456.26（四）税金及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加268.29万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10319.09（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企

27、业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10319.0925.00%=2579.77（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额10319.09万元，缴纳企业所得税2579.77万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=10319.09-2579.77=7739.32（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入34190.0036820.0042080.0052600.002税金及附加160.44175.85206.66268.293总成本费用30516.0432158.4135443.1542012.624

28、利润总额3513.524485.746430.1910319.095应纳所得税额3513.524485.746430.1910319.096所得税878.381121.431607.552579.777净利润2635.143364.314822.647739.328期初未分配利润0.002371.635162.348986.489可供分配的利润2635.145735.949984.9816725.8010法定盈余公积金263.51573.59998.501672.5811可供分配的利润2371.635162.348986.4815053.2212未分配利润2371.635162.348986.

29、4815053.2213息税前利润5054.066269.338699.9013561.02（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.37%。项目投资财务内部收益率20.37%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6459.29（万元）。以上计算结

30、果表明，财务净现值6459.29万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.60年。项目全部投资回收期5.60年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5

31、年1现金流入0.0034190.0036820.0042080.0052600.001.1营业收入0.0034190.0036820.0042080.0052600.002现金流出25049.9231488.5030530.5636897.7841349.122.1建设投资25049.920.002.2流动资金2833.70217.983269.651089.892.3经营成本28494.3630136.7333421.4739990.942.4税金及附加160.44175.85206.66268.293所得税前净现金流量-25049.922701.506289.445182.2211250.

32、884累计所得税前净现金流量-25049.92-22348.42-16058.98-10876.76374.125调整所得税1263.521567.332174.973390.266所得税后净现金流量-25049.921823.125168.013574.678671.117累计所得税后净现金流量-25049.92-23226.80-18058.79-14484.12-5813.01计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.09%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.37%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：15547.44万元；4、项目投资财务净现值（所

33、得税后，ic=15%）：6459.29万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.97年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.60年。（七）债务资金偿还计划项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，项目正常经营年份利息备付率（ICR）为20.48。项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明项目建成正

34、常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为18.64。根据约定的还款方式对项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额13513.5513513.5513513.55135

35、13.551.2当期还本付息331.08662.16662.16662.16662.161.2.1还本1.2.2付息331.08662.16662.16662.16662.161.3期末借款余额13513.5513513.5513513.5513513.5513513.552利息备付率20.483偿债备付率18.64（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入52600.00万元，综合总成本费用42012.62万元，税金及附加268.29万元，净利润7739.32万元，财务内部收益率20.37%，财务净现值6459.29万元，全部投资回收期5.60年。项目具有较强的财务盈利

36、能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，项目从经济效益指标上评价是完全可行的。投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原

37、则。本期项目建设投资25049.92万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计21504.71万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9260.86万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为11594.46万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为6

38、49.39万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2958.78万元。（五）预备费本期项目预备费为586.43万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9260.8611594.46649.3921504.711.1建筑工程费9260.869260.861.2设备购置费11594.4611594.461.3安装工程费649.39649.392其他费用2958.782958.782.1土地出让金1452.121452.123预备费586.43586.433.1基本预备费270.23270.233.2涨价预备费316.20316.204投资合

39、计25049.92（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款13513.55万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息331.08万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息331.08331.080.001.1.1期初借款余额13513.551.1.2当期借款13513.5513513.550.001.1.3当期应计利息331.08331.080.001.1.4期末借款余额13513.5513513.551.2其他融资费用1.3小计331.08331.080.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金

40、额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计331.08331.080.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4359.54万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产22937.1224701.5128230.3035287.871.1应收账款103