2022年上半年中国银行业从业人员资格认证考试风险管理真题及解析

1、上六个月中国银行业从业人员资格认证考试风险管理真题 时间：120分钟一、单项选择题。如下各小题所给出四个选项中。只有一项符合题目规定请选择对应选项,不选、错选均不得分。(共90题。每题05分，共45分)1一般状况下，导致商业银行破产倒闭直接原凶是( )。 A违约风险 B市场风险 C操作风险 D流动性风险 2巴塞尔新资本协议只对( )定义做了一种尝试性规定：“包括但不限于因监管措施和处理民商事争议而支付罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致风险敞口。” A声誉风险 B国家风险 C法律风险 D流动性风险 3下列属于客户评级专家判断法是( )。 A5Cs系统 B5Ps系统 CCAMELs系统 D以上都是 4

2、下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额是( )。 A经济和市场状况较大变动 B新监管机构提议 C年度进行业务计划和预算 D授信集中度限额变化 5健全风险管理体系具有功能不包括( )。 A自觉管理 B系统管理 C微观管理 D非系统管理 6与市场风险和信用风险相比，商业银行操作风险具有( )。 A特殊性、非营利性 B普遍性、非营利性 C特殊性、营利性 D普遍性、营利性 7将许多类似但不会同步发生风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失部分可以得到其他未发生损失部分赔偿，属于( )风险管理方式。 A风险对冲 B风险转移 C风险规避 D风险分散 8下列有关健康有效合规管理文化，说法错误

3、是( )。 A要树立对合规管理观念 B要加强管理层驱动作用 C要充足发挥信息系统作用 D要创立学习型组织 9( )是风险文化中最重要、最高层次原因。 A风险管理措施 B风险管理理念 C风险管理制度 D风险管理系统 10银行风险管理部门构造一般有分散型和集中型两种，下列不属于商业银行分散型风险管理部门构造缺陷分析是( )。 A难以绝对控制商业银行敏感信息 B商业银行无法形成长期关键竞争力 C不利于商业银行形成强大定价能力 D将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商 11下列有关商业银行业务外包论述，不对是( )。 A商业银行经营管理中诸多操作或服务都可以外包，但某些关键过程和关键业务等不应外

4、包出去 B通过业务外包，商业银行也把对应风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接责任 C虽然业务可以外包，不过对于外包业务也许不良后果，商业银行仍然需要承担责任 D进行外包时，商业银行必须对外包业务风险进行管理 12战略风险类型包括( )。 A品牌风险 B竞争对手风险 C客户风险 D以上全对 13商业银行一种完整风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和( )。 A流动性风险指标 B信用风险指标 C风险抵补类指标 D操作风险指标 14银行风险管理部门和风险管理委员会关系不包括( )。 A从属 B独立 C支持 D不能混淆 15( )是商业银行平常工作一种重

5、要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范嗣，并接受仔细、独立监控。 A外部控制环境 B风险识别与评估 C内部控制措施 D监督、评价与纠正 16在实际操作中，如下( )是商业银行在真正需要资金时一般选择融资方式。 A发售流动资产 B同业拆入 C收回贷款 D长期在总资产中保留相称规模流动性资产 17某企业销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15，初所有者权益为28亿元人民币，末所有者权益为36亿元人民币则该企业净资产收益率为( )。 A94 D52 C92 D84 18交易定价错误属于操作风险内部流程类原因，它是指在交易过程中，( )。 A市场价格发生重大变化引起定价差异 B与市场上同类金融

6、产品定价有很大差异 C由于产品成本增长，出现定价困难 D未遵照操作规定，使交易和定价产生了错误 19在商业银行经营外部事件中，( )风险是给商业银行导致损失最大、发生次数最多操作风险之一。 A内部欺诈 B产品设计缺陷 C外部欺诈 D业务外包 20( )又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产能力。 A盈利能力比率 B效率比率 C杠杆比率 D流动比率 21企业某年税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，则其利息保障倍数为( )。 A2 B1 C3 D422Credit MetriCs模型中，信用工具市场价值取决于借款人( )。 A信用等级 B资产规模 C盈利水平 D还款

7、能力 23下列有关资产证券化说法，对是( )。 A具有将缺乏流动性贷款资产转化成具有流动性证券特点 D在某种程度上，资产证券化产品属性是由其标属性决定 C有助于分散信用风险，改善资产质量 D以上都对 24假设一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付合计ll000元，投资绝对收益是( )。 A1000元 B100元 C，99% D10%25在商业银行风险管理理论四种管理模式中，不包括( )。 A资产风险管理模式 B负债风险管理模式 C综合风险管理模式 D全面风险管理模式 26若客户尚未违约，在债项评级中表外项目违约风险暴露为( )。 A表外项目已承诺未提取金额 B表外项目已提取金额 C

8、表外项目已提取金额+信用转换系数已承诺未提取金额 D表内项目已提取金额+信用转换系数已承诺未提取金额 27下列不属于信用衍生产品特点是( )。 A替代性 B交易性 C灵活性 D债务易变性 28( )重要应用于保管协议、运送协议、加工承揽协议等主协议。 A抵押 B保证 C留置 D质押 29“5C”措施属于( )评级措施。 A信用评分法 B专家判断法 C历史模型法 D压力测试法 30贷款定价中风险成本一般是指( )。 A预期损失 B非预期损失 C预期和非预期损失 D以上都不对 31外部审计与信息披露关系中，除了有助于提高信息披露质量外，尚有助于( )。 A提高我国商业银行竞争能力 B进步完善信息披

9、露监控机制 C改善我国商业银行信息披露 D提高审计效率 32绝对信用价差是指( )。 A不一样债券或贷款收益率之间差额 B债券或贷款收益率同无风险债券收益率差额 C固定收益证券同权益证券收益率差额 D以上都不对 33假如一家国内商业贷款资产状况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行不良贷款率等于( )。 A2 B201 C208 D20 34可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间构造等影响原因，然后对每一种影响作深入分析，属于( )措施。 A专家调查列举 B情景分析 C分解分析 D失误树分析 35( )承担

10、了风险识别、风险计量、风险监测重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策最终责任。 A董事会 B风险管理部门 C监事会 D财务控制部门 36企业流动资产合计为3000万元，其中存货为l500万元，应收账款1500万元，流动负债合计万元，则该企业速动比率为( )。 A078 B094 C075 D07437某商业银行观测到两组客户(每组5人)违约率为(3，3)、(2，0)、(4，2)、(3，6)和(8，3)，则这两组客户违约率间问坎德尔系数为( )。 A03 B06 C07 D0938下列有关非线性有关计量系数说法，不对是( )。 A秩有关系数采用两个变量秩而不是变量自身来计量有关性 B坎德

11、尔系数通过两个变量之间变化一致性反应两个变量之间有关性 C秩有关系数和坎德尔系数可以刻画两个变量之间有关程度 D秩有关系数和坎德尔系数可以通过各变量边缘分布刻画出两个变量联合分布 39财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。 A上升 B下降 C不变 D先上升后下降 40信用风险很大程度上是一种( )，因此，在很大程度上能被多样性组合投资所减少。 A系统性风险 B非系统性风险 C既属于系统风险又属于非系统风险 D不属于系统风险也不属于非系统风险 41单一法人客户财务状况分析中财务报表分析重要是对( )进行分析。 A资产负债表和损益表 B财务报表和损益表 C财务报表

12、和资产负债表 D资产负债表和现金流量表 42信用风险经济资本是指( )。 A商业银行在一定置信水平下，为_应对未来一定期限内信用风险资产非预期损失和预期损失而应当持有资本金 B商业银行在一定置信水平下，为r应对未来一定期限内信用风险资产非预期损失而应当持有资本金 C商业银行在一定置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产预期损失而应当持有资本金 D以上都不对 43银行战略风险影响原因不包括( )。 A一般环境风险原因 B银行内部风险原因 C项目环境风险原因 D政治风险原因 44下列不属于作为测量出主权风险评级中决定原因变量是( )。 A人均收入 B通货膨胀 C财政平衡 D违约率 45在计算

13、单一币种敞口头寸时，所包括项目不包括( )。 A即期净敞口头寸 B远期净敞口头寸 C期权敞口头寸 D总敞口头寸46( )指是自期权成交之日起，至到期日之前，期权买方可在此期间内任意时点，随时规定期权卖方按照期权坍议内容，买入或卖出特定数量某种交易标物。 A欧式期权 B平价期权 C美式期权 D买入期权 47市场风险多种类中最重要和最常见利率风险形式是( )。 A收益率曲线风险 B期权性风险 C基准风险 D重新定价风险 48内部审计重要内容不包括( )。 A风险状况及风险识别、计量、监控程序合用性和有效性 B内部控制健全性和有效性 C适时修订规章制度和操作规程使其符合法律监管规定 D会计记录和财务

14、汇报精确性和可靠性 49有关表外项目，说法错误是( )。 A表外项目按两步转换措施计算一般表外项目风险加权资产 B利率和汇率合约风险资产由两部分构成：一是按市价计算出经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得 C对于汇率、利率及其他衍生产品合约风险加权资产，使用现金暴露法计算 D商业银行首先将表外项目名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目风险资产，然后根据交易对象属性确定风险权重，计算表外项目对应风险加权资产 50货币互换交易与利率互换交易区别是( )。 A货币互换需要在期初互换本金，但不需在期末互换本金 B货币互换明确了利率支付方式，但无法确定汇率 C货币互换需要在期初和期末

15、互换本金 D货币互换需要在期末互换本金，但不需要在期初互换本金货币 51如下有关久期论述，对是( )。 A久期缺口绝对值越大，银行利率风险越高 B久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高 C久期缺口绝对值大小与利率风险没有明显联络 D久期缺口大小对利率风险大小影响不确定，需要做详细分析 52压力测试目是评估银行在极端不利状况下亏损承受能力，重要采用( )措施进行模拟和估计。 A模拟分析和事后检查 B敏感性分析和情景分析 C敏感性分析和事后检查 D风险价值和情景分析 53缺口分析侧重于计量利率变动对银行( )影响。 A短期收益 B长期收益 C中期收益 D经济价值 54下列不属于常用市场限额风险是(

16、)。 A交易限额 B风险限额 C止损限额 D定价限额 55如下有关期权论述，错误是( )。 A期权价值由时间价值和内在价值构成 B在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值 C对于一种买方期权而言，标资产执行价格等于即期市场价格时，该期权时间价值为零 D价外期权内在价值为零 56假如某商业银行持有l000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万那么该商业银行即期净敞口头寸为( )。 A700万美元 B300万美元 C600万美元 D500万美元 57国际会计准则对金融资产划分长处不包括( )。 A它是基于会计核算划分 B按照确认、计量、记录和汇报等

17、程序严格界定了进入四类账户原则、时间和数量，以及在账户之间变动、终止量化原则 C直接面对风险管理各项规定 D有强大会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持 58( )是国内企业机构类业务最重要部分，也是国内商业银行最重要商业银行业务。 A柜台业务 B个人信贷业务 C法人信贷业务 D资金交易业务 59( )是商业银行有效识别和防备操作风险重要手段。 A健全内部控制体系 B完善鼓励约束机制 C完善企业治理 D以上都对 60商业银行关键雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们也许带来( )。 A市场风险 B声誉风险 C信用风险 D操作风险 61政治风险是影响银行操作风险外部事件之一。

18、它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起风险。如下不属于银行面临政治风险是( )。 A政府新兴立法 B公共利益集团持续压力运动 C极端组织行动或政变 D国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策 62商业银行有效防备和控制操作风险前提是( )。 A建立完善内部控制体系 B建立完善企业治理构造 C加强外部监管体制建设 D建立完善信息管理系统 63商业银行在市场交易过程中财务会计错误属于( )。 A战略风险 B操作风险 C信用风险 D市场风险 64( )措施是以某一种市场变量作为计值基础，推算出或计算H交易头寸价值。 A盯市 B情景分析 A不合用于非上市企业 B运用LogitProbit回归技

19、术预测客户违约概率 C关键在于把企业与银行借贷关系视为期权买卖关系 D关键是假设金融市场中每个参与者都是风险中立者 77风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和( )。 A盈利能力 B不良贷款迁徙率 C准备资金充足程度 D资本充足程度 78管理信息系统是风险监管内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性评判可用( )衡量，这些原因受信息需求分析和系统设计影响。 A数量、复杂性、及时性 B运行速度、复杂性、便捷性 C质量、数量、及时性 D质量、及时性、便捷性 79( )是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)不利变动而使银行表内外业务发生损失风险。 A市场风险 B信用风险 C操作风险 D流动

20、性风险 80在计算资本充足率时，对质押处理非常严格，承认质押品大体分为两类：一类是现金类资产；另一类是高质量金融T具，下列属于第二类质押品是( )。 A评级为AA-以上国家或地区政府发行债券 B黄金 C本外币现金 D银行存单 81在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因愈加复杂和广泛，一般被视为一种综合性风险是( )。 A利率风险 B国家风险 C法律风险 D流动性风险 82下列有关商业银行企业治理说法，错误是( )。 A企业治理应可以鼓励商业银行董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益目 B良好企业治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展基础，假如存在明显

21、疏漏，则会导致商业银行破产 C商业银行企业治理应建立、健全以监事会为关键监督机制 D商业银行企业治理应建立合理薪酬制度，强化鼓励约束机制 83过去3年，某企业集团经营重点逐渐从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流明显减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当是( )。 A该企业集团短期偿债能力较弱 B多元化经营有助于提高该企业集团盈利能力 C该企业集团投资房地产已经导致损失 D投资房地产行业高收益保证该企业集团偿债能力很强 84某商业银行既有A、B两类资产，资产A收取固定利息收入，资产B收取浮动利息收入。假如该银行预

22、期市场利率上升，则应当( )以规避利率风险。 A资产A不做利率互换，资产B做利率互换 B资产A做利率互换，资产B不做利率互换 C资产A、B都不做利率互换 D资产A、B都做利率互换 85商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易导致操作风险是( )。 A设置专户核算代理资金 B签订书面委托代理协议 C代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算 D碰到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要提醒 86为有效减少流动性风险，商业银行资产和负债分布应当( )。 A异质化、分散化 B资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化 C同质化、集中化 D负债应当同质化、集中化、资产应当异质化、分散化 87

23、声誉风险管理部门应当将搜集到声誉风险原因按照( )进行排序。 A影响程度和紧迫性 B影响程度和时间先后 C时间先后和重要程度 D时间先后和紧迫性 88我国银行业监管目是增进银行业合法、稳健运行和( )。 A维护金融体系安全和稳定 B维护市场正常秩序 C维护公众对银行业信心 D保护债权人利益 89在市场准入范围和原则中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。 A机构设置 B调整业务范围和增长业务品种 C高级管理人员任职资格 D资本监管 90根据资本扣除规定，商誉应从关键资本中扣除比例是( )。 A0 B50 C75 D100二、多选题。如下各小题所给出五个选项中有两项或两项以上符合题目规定。请选

24、择对应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题每题l分。共40分)1商业银行风险管理部门职责包括( )。 A监控各类金融产品和所有业务部门风险限额 B保证商业银行具有足够人力、物力和恰当组织构造 C核准复杂金融产品定价模型 D协助财务控制人员进行价格评估 E全面掌握商业银行整体风险状况 2商业银行内部控制重要原则包括( )。 A全面 B审慎 C有效 D独立 E安全 3商业银行经营目矛盾有( )。 A流动性与效益性 B流动性与安全性 C效益性与安全性 D流动性与效率性 E安全性与风险分散性 4全面风险管理体系三个维度分别是( )。 A全面风险管理要素 B企业目 C企业内部构造 D企业各个层级

25、E企业规模 5商业银行资本肩负着比一般企业更为重要责任和作用，重要体目前( )。 A资本为商业银行提供融资 B吸取和消化损失 C限制商业银行过度业务扩张和风险承担 D维持市场信心 E是商业银行风险管理主线驱动力 6下列有关贷款转让程序，说法对是( )。 A第一步是对资产组合进行评估 B第二步是挑选出具有同性质待转让单笔贷款，并将其放在一种资产组合中 C第三步是为投资者提供详细信息，使他们可以评估贷款风险 D第四步是双方协商确定购置价格 E第五步是办理贷款转让手续 7下列有关情景分析法，说法对是( )。 A情景分析是一种多原因分析措施 B情景分析中情景包括基准情景 C情景分析中情景包括最佳情景

26、D情景分析中情景包括一般情景 E情景分析中情景包括最坏情景 8下列有关正态分布图说法，对是( )。 A正态分布是描述离散型随机变量一种重要概率分布 B整个曲线下面积为lC有关x=u对称，在x=u处曲线最高 D当u=0，=1时，称正态分布为原则正态分布 E若固定u，大时，曲线瘦而高 9对于巨大劫难性损失，下列不属于商业银行一般采用手段是( )。 A提取损失准备金 B冲减利润 C保险手段 D资本金 E关键资本 10下列有关信用风险监测说法，对是( )。 A是风险管理流程中重要环节 B是一种动态、持续过程 C风险监测包括两个层面内容 D应当实现监测对协议条款遵守状况目 E在贷款决策前预见风险并采用预

27、案措施，对减少实际损失奉献度为5060 11法律合规部门重要承担职责包括( )。 A协助制定法律政策 B适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管规定 C开展法律培训和教育项目 D经营管理合规性和合规部门工作状况 E参与商业银行组织架构和业务流程再造 12经济合作与发展组织企业治理准贝|，治理构造框架应当做到( )。 A有效董事会应清晰地界定自身和高级管理层权力及重要责任，并在全行实行问责制 B维护股东权利，保证小股东和外国股东在内全体股东受到平等待遇 C确认利益有关者合法权利 D保证及时精确地披露与企业有关任何重大问题信息 E保证董事会对企业战略性指导和对管理人员有效监管 13商业银行一

28、般对下列业务进行外包以转移操作风险，重要包括( )。 A资金交易 B消费信贷业务有关客户身份查对 C网络中心 D法律事务 E账户系统 14企业速动比率具有局限性，重要是由于其没有考虑( )。 A资产总额 B应收账款收回也许性 C没有考虑存货 D应收账款收回时间预期 E待摊费用 15收益率曲线圈中横坐标和纵坐标分别表达( )。 A资产不一样市场价值 B资产各到期期限 C对应收益率 D资产现值 E资产当期收益率 16操作风险可以分为由( )所引起风险。 A技术 B系统 C流动性 D外部事件 E人员 17根据巴塞尔委员会规定，在风险汇报中，为了提高商业银行透明度，信息应当具有( )特性。 A有关性

29、B全面性 C可靠性 D及时性 E可比性 18商业银行进行贷款定价，一般由( )原因决定。 A资金成本 B经营成本 C风险成本 D监管资本 E资本成本 19如下属于金融衍生品是( )。 A即期金融产品 B金融期货 C金融期权 D金融远期 E金融互换 20商业银行授信审批和信贷决策一般遵照( )原则。 A展期重审原则 B统一考虑原则 C公平竞争原则 D后续监督原则 E审贷分离原则 21可用来简化协方差矩阵措施是( )。 A对角线模型 B因子模型 C历史模拟法 D解析模型 E仿真模型 22我国监管当局出台贷款分类包括( )等级贷款。 A正常 B关注 C次级 D可疑 E损失 23个人住房抵押贷款波及风

30、险重要包括( )。 A经销商风险 B借款人经济财务状况恶化风险 C由于房产价值下跌导致超额押值局限性 D假按揭风险 E国家干预房价 24信贷资产证券化目前重要可以分为( )类。 A资产支持债券 B住房抵押贷款证券 C消费贷款支持证券 D企业贷款支持证券 E其他贷款支持证券 25市场风险计量措施中缺口分析局限性是( )。 A忽视同一时间段内所有头寸到期时间或利率重新定价期限差异 B缺口分析只考虑了利率重新定价风险，没有考虑利率基准风险 C大多数缺口分析未能反应利率变动对非利息收入和费用影响 D缺口分析重要衡量利率变动对银行当期收益影响，未考虑利率变动对银行经济价值影响 E缺口分析忽视了与期权有关

31、头寸在收入敏感性方面差异 26操作风险成因中系统缺陷原因重要包括( )。 A数据信息质量 B违反系统安全规定 C系统设计开发战略风险 D系统维修成本较高 E系统稳定性、兼容性、合适性 27巴塞尔委员会提出，为了具有使用原则法资格，商业银行必须至少满足( )。 A具有完善、健康内部控制体系 B银行应当拥有完整且确实可行操作风险管理系统 C银行应当拥有充足资源支持在重要产品线上和控制及审计领域采用该措施 D董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构 E必须设置有专门风险管理委员会，受董事会直接领导 28如下( )属于商业银行内部风险控制部门。 A财务控制部门 B内部审计部门 C法律合规部门

32、 D风险管理委员会 E风险管理部门 29单一客户授信集中度属于信用风险类监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额资本净额100，公式中客户包括( )。 A获得贷款法人 B其他经济组织 C自然人 D个体工商户 E存款人 30如下论述对是( )。 A零售存款客户对银行信用和利率水平不是很敏感 B零售存款客户对银行信用和利率水平很敏感 C企业机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感 D零售存款客户和企业机构存款人对银行信用和利率水平都不敏感 E企业机构存款人对银行信用和利率承平高度敏感 31下列属于商业银行流动性风险原则是( )。 A保障性 B流动性 C安全性 D盈利性 E竞争性 32衡量商业银行

33、流动性指标中，关键存款比例这一指标可以通过( )换算得到。 A现金头寸指标 B关键存款 C，总资产 D贷款总额 E大额负债依赖度 33下列属于流动性风险预警融资指标是( )。 A盈利水平 B存款大量流失 C股票价格下跌 D资产质量 E融资成本上升 34关键雇员流失风险详细体现为( )。 A关键员工知识技能缺乏 B缺乏足够后援替代人员 C有关信息缺乏共享和文档记录 D缺乏岗位轮换机制 E关键员工超越授权活动 35基本指标法计算中波及( )变量。 A基本指标法需要资本 B前三年中总收人为负数年数 C前三年中总收人为正数年数 D前三年各年为正总收入 E所计量总年数 36下列有关战略风险管理说法，对是

34、( )。 A战略风险强化了商业银行对潜在威胁洞察力 B有助于将风险挑战转变为成长机会 C不能防止因盈利能力出现大幅波动而导致流动性风险 D能最大程度地防止经济损失 E减少法律争议、诉讼事件 37有助于改善商业银行声誉风险管理最佳操作实践是( )。 A强化声誉风险管理培训 B无论对于利益持有者作出何种承诺，商业银行都必须努力兑现 C保证及时处理投诉和批评 D将商业银行社会责任感和经营目结合起来 E制定危机管理规划 38蒙特卡洛模拟法是计量VaR值基本措施之一，其长处包括( )。 A可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题 B计算量较小，且精确性提高速度较快 C产生大量途径模拟情景，比历史模拟措施更

35、精确和可靠 D虽然产生数据序列是伪随机数，也能保证成果对 E可以通过设置消减因子，使得模拟成果对近期市场变化更快地做出反应 39银行风险监管指标监测评价应遵照( )原则。 A精确性原则 B可比性原则 C及时性原则 D持续性原则 E法人并表原则 40我国商业银行信用风险监管指标包括( )。 A不良资产率 B商业银行总流动性需求 C贷款损失准备率 D单一客户授信集中度 E预期损失率三、判断题。请对如下各项描述做出判断对为A，错误为B。(共15题。每题l5，共l5分)1组员单位连环担保使集团法人客户信用风险放大。 ( )2债务人对银行实质性信贷债务逾期100天以上即被视为违约。 ( )3国际商业银行

36、用来考量商业银行盈利能力和风险水平最佳措施是RAPN。 ( )4市场风险具有明显非系统性特性。 ( )5国家风险有两个基本特性，其中之一就是：国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一种国家范围内经济金融活动不存在国家风险。 ( )6过高应收账款周转率有助于企业长期发展。 ( )7贷款转让按转让笔数可以分为一次转让和回购式转让。 ( )8内部审计部门可认为商业银行提供最直接第一手资料和记录。 ( )9敏感性分析是一种多原因分析法，情景分析是对单一原因进行分析。 ( )10董事会、各级管理人员、战略管理规划部门，以及法律合规内部审计部门对有效战略风险评估负有间接责任。 ( )11从商业银行实践来看

37、，在贷款组合信用风险识别和分析过程中引入区域风险变量是非常必要。 ( )12绝大多数严重流动性危机都源于商业银行外部环境变动。 ( )13商业银行应当根据资产负债不一样流动性，以现金备付、二级备付、三级备付、法定准备等多级流动性准备，实行弹性、多层次资产负债期限构造匹配。 ( )14社会责任感是提高声誉、减少风险“万能药”。 ( )15财务原因分析是信用风险分析过程中一种重要构成部分，非财务原因分析只是对财务原因分析一种辅助与补充。 ( )上六个月中国银行业从业人员资格认证考试 风险管理真题专家解析 一、单项选择题 1解析答案为D。流动性风险是指商业银行无力为负债减少和或资产增长提供融资而导致

38、损失或破产风险，它包括资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险一般 被认为是商业银行破产直接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化综合作用成果。 2 解析答案为C。由于各国监管当局对法律风险理解并不一致，为了使商业银行在建立和实行法律风险管理体系这方面有一定积极性和灵活性，巴塞尔新资 本协议只对法律风险定义作了一种尝试性规定：“法律风险包括但不限于因监管措施和处理民商事争议而支付罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致风险敞 口。” 3解析答案为D。目前所使用专家系统，对企业信用分析5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，尚有针对企业信用分析5Ps系统、CAMELs

39、系统，因此D选项说法最精确。 4解析答案为D。信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额是经济和市场状况较大变动，新监管机构提议，年度进行业务计划和预算，高级管理层决定战略重点变化，因此A、B、C项对，D选项错误。 5解析答案为D。健全风险管理体系具有功能包括自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。 6解析答案为B。与市场风险和信用风险相比，商业银行操作风险具有普遍性，操作风险存在于商业银行业务和管理各个方面。此外还具有非营利性，操作风险并不能为商业银行带来盈利。 7解析答案为D。对于由互相独立多种资产构成资产组合，从而使这一组合中发生风险损失部分可以得到其他未发生损失部分赔偿，属于风险分散

40、风险管理方式。 8 解析答案为C。健康有效合规管理文化包括：树立对合规管理观念；加强管理层驱动作用；充足发挥人主导作用；要创立学习型组织。实证 研究表明，人原因是操作风险最重要原因，必须把对人研究放在首位，建立重视人、以人为本管理模式和文化模式。 9解析答案为B。风险管理理念是风险文化中最重要，最高层次原因。 10 解析答案为D。商业银行风险管理部门构造一般有分散型和集中型两种，属于商业银行分散型风险管理部门构造缺陷分析是难以绝对控制商业银行敏感 信息、商业银行无法形成长期关键竞争力、不利于商业银行形成强大定价能力，因此A、B、C项对；D选项将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应 商属于建

41、立分散型风险管理部门对做法。 11解析答案为B。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务 外包并不能减少董事会和高级管理层保证第三方行为安全稳健以及遵守有关法律责任。外包服务最终负责人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务 质量、安全、透明度和管理汇报责任。 12解析答案为D。战略风险类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如财务风险、运行以及多种风险原因)。 13解析答案为C。商业银行一种完整风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。 14解析答案为A。商业银行风险管理部门和风险管理委员会

42、既要保持互相独立，又要互相支持，但不是从属关系。 15解析答案为c。内部控制措施是商业银行平常工作一种重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细、独立监控。 16解析答案为B。在实践操作中，商业银行一般选择在真正需要资金时候借入资 金，而不长期在总资产中保留相称规模流动性资产；假如通过发售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降；收回贷款将严重损害商业银行声誉。 17解析答案为A。销售净利率=净利润销售收入，则净利润=201 5=3；净资产收益率=净利润(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)2100=3(642)94。 18解析答案为D。交易定价错误属于操作风险内部流程

43、类原因，它是指在交易过程中，未遵照操作规定，使交易和定价产生了错误。 19解析答案为c。在商业银行经营外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行导致损失最大、发生次数最多操作风险之一。 20解析答案为B。效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产能力。 21解析答案为c。利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)利息费用-(6000+3000)3000=3。 22解析答案为A。在Credit Metics模型中，信用工具市场价值取决于借款人信用等级。 23解析答案为D。信用资产证券化具有将缺乏流动性贷款资产转化成具有流动性 证券特点，有助于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产

44、品属性是由其标属性决定。 24解析答案为A。绝对收益=期末资产价值总额-期初投入资金总额=1000元。 25解析答案为c。在商业银行风险管理理论四种管理模式包括资产风险管理模式、 负债风险管理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式，不存在综合风险管理模式。 26解析答案为c。违约风险暴露是指债务人违约时预期表内表外项目暴露总和。 假如客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信甩转换系数已承诺未提取金额。 27解析答案为D。信用衍生产品除了具有老式金融衍生产品特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还具有保密性、交易性

45、、灵活性、债务不变性等特点。 28解析答案为C。留置这一担保形式，重要应用于保管协议、运送协议、加工承揽协议等主协议。 29解析答案为B。“5C”措施属于专家判断法评级措施。 30解析答案为A。贷款定价中风险成本一般是指预期损失。 31 解析答案为c。由于我国信息披露不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面可靠信息，无法将资金投入 或寄存在风险低银行，或者规定风险高银行提供更高收益。因此，提高银行信息披露质量，才能对银行产生更有力市场约束。借助外部审计机构专业力 量，可以时银行形成更强监管约束。 32解析答案为B。绝对信用价差是指债券或贷款收益率同无风

46、险债券收益率差额。 33解析答案为c。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款和X l00=(10+6+5)(60+20+10+6+5)100208。 34解析答案为c。可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间构造等影响原因，然后对每一种影响作深入分析，属于分解分析措施。 35解析答案为B。风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策最终责任。 36解析答案为c。速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500，速动比率=速动资产流动负债合计=l500=075。 37解析答案为B。坎德尔系数通过两个变量之间变化一

47、致性反应两个变量之间有关性：rk=(Nc-Na)(Nc+Nd)=(4-1)(4+1)=06，Nc表达n组观测中，一组观测都比另一组大或者小(变化一致)个数，Nd则表达不一致个数之和。 38解析答案为D。两者只能刻画两个变量之间有关程度，无法通过各变量边缘分布刻画出两个变量联合分布。 39解析答案为A。财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。 40解析答案为B。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性组合投资所减少。 41解析答案为A。单一法人客户财务状况分析中财务报表分析重要是对资产负债表和损益表进行分析。 42解析答案为B。信用风险经济

48、资本是指商业银行在一定置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产非预期损失而应当持有资本金。 43解析答案为D。银行战略风险影响原因重要有：一般环境风险原因；项目环境风险原因；银行内部风险原因。 44解析答案为D。测量出主权风险评级中决定原因变量是人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。 45解析答案为D。单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他。 46解析答案为c。美式期权指是自期权成交之日起，至到期日之前，期权买方可在此期间内任意时点，随时规定期权卖方按照期权协议内容，买入或卖出特定数量某种交易标物。 47

49、解析答案为D。市场风险多种类中最重要和最常见利率风险形式是重新定价风险。 48解析答案为c。除A、B、D项外，内部审计重要内容还包括：经营管理合规性及合规部门工作状况；信息系统规划设计、开发运行和管理维护状况；与风险有关资本评估系统状况；机构运行绩效和管理人员履职状况等。c选项属于法律合规部门职责。 49 解析答案为B。表外项目按两步转换措施计算一般表外项目风险加权资产，商业银行首先将表外项目名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目 风险资产，然后根据交易对象属性确定风险权重，计算表外项目对应风险加权资产，对于汇率、利率及其他衍生产品合约风险加权资产，使用现金暴露法计 算。利率和汇率合约

50、风险资产由两部分构成：一是按市价计算出重置资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得。 50解析答案为C。货币互换需要在期初和期末互换本金，不一样货币本金数额由事先确定汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变，因此，货币互换既明确了利率支付方式，又确定了汇率。 51解析答案为A。久期缺口绝对值越大，银行对利率变化就越敏感，银行利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临利率风险越高。 52解析答案为B。压力测试目是评估银行在极端不利状况下亏损承受能力，重要采用敏感性分析和情景分析措施进行模拟和估计。 53解析答案为A。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益影响，火期分析侧重计量利率风险对商

51、业银行经济价值影响。 54解析答案为D。常用市场限额风险有交易限额、风险限额、止损限额。 55 解析答案为C。期权价值由时间价值和内在价值构成，因此A选项对；当期权为价外期权或平价期权时，由于期权内在价值为零，因此期权价值即为时间价 值，因此在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，8选项对；对于一种买方期权而言，标资产执行价格等于即期市场价格时，该期权内在价 值为零，因此C选项错误；由于期权执行价格比目前即期市场价格差，因此价外期权内在价值为零，D选项对。 56解析答案为B。即期净敞13头寸是指计入资产负债表内业务所形成敞口头寸，等于表内即期资产减去即期负债，即1000-700=30

52、0(万美元)。 57解析答案为C。A、B、D项是国际会计准则对金融资产划分长处；缺陷是财务会计意义上划分着重强调是权益和现金流量变动关系和影响，不直接面对风险管理各项规定。 58解析答案为C。法人信贷业务是国内企业机构类业务最重要部分，也是国内商业银行最重要商业银行业务。 59解析答案为A。健全内部控制体系是商业银行有效识别和防备操作风险重要手段。 60解析答案为D。商业银行核。雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们也许带来操作风险。 79解析答案为A。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)不利变动而使银行表内外业务发生损失风险。 80 解析答案为A。在计算

53、资本充足率时，对质押处理非常严格，仅包括某些高质量金融工具。承认质押品大体分为两类：一类是现金类资产；另一类是高质 量金融工具，B、C、D项属于现金类资产；A选项评级为AA-以上国家或地区政府发行债券属于高质量金融工具。 81解析答案为D。 流动性风险是指商业银行无力为负债减少和或资产增长提供融资而导致损失或破产风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成原因更 加复杂，波及范围更广，一般被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他重要风险亲密联络且互相作用，因此同样是一种多维风险。 82解析答案为B。良好企业治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展基础。假如存在明显疏

54、漏，则也许大大提高商业银行风险水平，严重状况下也许导致商业银行破产，不仅损害存款人利益，并且破坏社会稳定，增长公共开支。 83解析答案为A。该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流明显减少”，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料无法得出B、c、D项结论。 84 解析答案为B。利率互换是指两个交易对手仅就利息支付进行互相互换，并不波及本金互换。利率互换重要用于转移利率波动风险。本题中，当市场利率上 升时，资产A收取固定利息收入，存在较大利率风险，因此应对A做利率互换；而资产B收取浮动利息收入，不必做利率互换。 85解析答案为c。在代理业务中，由于人员原因引起操作风险违规事项重要包括： 业

55、务人员贪污或截留手续费不进入大账核算；内外勾结编造虚假代理业务协议骗取手续费收入。 86解析答案为A。商业银行应尽量减少其资金来源(负债)和使用(资产)同质性， 形成合理资产负债分布构造以获得稳定、多样化现金流量，最大程度地减少流动性风险。即商业银行资产和负债分布应当异质化、分散化。 87解析答案为A。声誉风险管理部门应当将搜集到声誉风险原因按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不一样利益持有者承担责任，以及即将执行决策也许产生成果。 88解析答案为C。银行业监督管理法明确了我国银行业监督管理目：增进银行业合法、稳健运行，维护公众对银行业信0。同步，提出银行业监督管理应

56、当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。 89解析答案为D。市场准八范围和原则中，中资商业银行行政许可事项包括：机构设置、机构变更、机构终止、调整业务范围和增长业务品种、董事和高级管理人员任职资格。 90解析答案为D。商誉应从关键资本中所有扣除，即扣除比例为100。二、多选题 1解析答案为ACDE。商业银行风险管理部门职责包括：监控各类金融产品和所有业 务部门风险限额；核准复杂金融产品定价模型；协助财务控制人员进行价格评估；全面掌握商业银行整体风险状况。因此A、C、D、E项对。8选 项“保证商业银行具有足够人力、物力和恰当组织构造”属于高级管理层职责。 2解析答案为ABCD。商业银行内部控制

57、重要原则包括全面、审慎、有效、独立原则。 3 解析答案为AC。商业银行经营“三性”目之间存在着矛盾：流动性目规定减少盈利性资产运用率，即流动性和效益性存在矛盾；资金效益性规定 选择有较高收益资产，而资金安全性却规定选择有较低收益资产，即效益性和安全性存在矛盾。流动性目和安全性目不存在矛盾。 4解析答案为ABD。全面风险管理体系三个维度分别是企业目、全面风险管理要素、企业各个层级。 5解析答案为ABCDE。商业银行资本肩负着比一般企业更为重要责任和作用，A、B、C、D、E项为商业银行资本五个重要方面体现。 6 解析答案为CD。有关贷款转让程序第一步是挑选出具有同性质待转让单笔贷款，并将其放在一种

58、资产组合中；第二步是对资产组合进行评估。因此A、B 项错误；第三步是为投资者提供详细信息，使他们可以评估贷款风险；第四步是双方协商确定购置价格；因此c、D项对；第五步是签订转让协议；第六步是办 理贷款转让手续。因此E选项不对。 7解析答案为ABCE。情景分析是一种多原因分析措施，情景分析中情景包括基准情景、最佳情景、最坏情景。 8 解析答案为BCD。正态分布是描述持续型随机变量一种重要概率分布，因此A选项错误；有关x=u对称，在x=u处曲线最高；整个曲线下面积为1； 当u=0，d-1时，称正态分布为原则正态分布。因此B、C、D项对；若固定u，大时，曲线矮而胖，因此E选项错误。 9解析答案为AB

59、DE。对于巨大劫难性损失，商业银行一般采用保险手段采转移。 10 解析答案为ABCDE。信用风险监测是风险管理流程中重要环节，其为一种动态、持续过程，一般包括两个层面：跟踪已识别风险发展变化状况，包 括在整个授信用周期内，风险产生条件和导致成果变化，评估风险缓释计划需求；根据风险变化状况及时调整风险应对计划，并对已发生风险及其产生 遗留风险和新增风险及时识别、分析，以便采用合适应对措施。 11解析答案为ABCE。法律合规部门重要承担职责包括协助制定法律政 策，适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管规定，开展法律培训和教育项目，关注、对理解法律合规监管规定以及最新发展，为高级管理层提供

60、提议，参与商业银行组织架构和业务流程再造。因此A、B、C、E项对，经营管理合规性和合规部门工作状况属于内部审计部门内容。 12 解析答案为BCDE。根据经济合作与发展组织企业治理准则，治理构造框架应当做到维护股东权利，保证小股东和外国股东在内全体股东受到平等待 遇，确认利益有关者合法权利。保证及时精确地披露与企业有关任何重大问题信息，保证董事会时企业战略性指导和对管理人员有效监管，因此B、c、 D、E项对，A选项属于巴塞尔委员会认为商业银行企业治理应遵照原则之一。 13解析答案为BCD。商业银行业务外包一般有如下几 类：技术外包(如网络中心)；处理程序外包(如消费信贷业务有关客户身份查对)；业