粽子项目竞争力核心竞争力分析

1、泓域咨询/粽子项目竞争力核心竞争力分析粽子项目竞争力核心竞争力分析目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112253114 一、 公司简介 PAGEREF _Toc112253114 h 2 HYPERLINK l _Toc112253115 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc112253115 h 3 HYPERLINK l _Toc112253116 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc112253116 h 3 HYPERLINK l _Toc112253117 二、 项目基本情况 PAGEREF _Toc112253117

2、h 3 HYPERLINK l _Toc112253118 三、 使命、价值观与愿景 PAGEREF _Toc112253118 h 6 HYPERLINK l _Toc112253119 四、 平衡计分卡 PAGEREF _Toc112253119 h 9 HYPERLINK l _Toc112253120 五、 生产率的概念 PAGEREF _Toc112253120 h 9 HYPERLINK l _Toc112253121 六、 生产率的计算及改良 PAGEREF _Toc112253121 h 11 HYPERLINK l _Toc112253122 七、 订单资格要素与订单赢得要素

3、 PAGEREF _Toc112253122 h 12 HYPERLINK l _Toc112253123 八、 KANO模型 PAGEREF _Toc112253123 h 13 HYPERLINK l _Toc112253124 九、 项目实施进度计划 PAGEREF _Toc112253124 h 14 HYPERLINK l _Toc112253125 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc112253125 h 14 HYPERLINK l _Toc112253126 十、 投资方案分析 PAGEREF _Toc112253126 h 16 HYPERLINK l _Toc

4、112253127 建设投资估算表 PAGEREF _Toc112253127 h 18 HYPERLINK l _Toc112253128 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc112253128 h 18 HYPERLINK l _Toc112253129 流动资金估算表 PAGEREF _Toc112253129 h 20 HYPERLINK l _Toc112253130 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc112253130 h 21 HYPERLINK l _Toc112253131 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc112253131 h 22公司

5、简介（一）基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：段xx3、注册资本：610万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2010-8-117、营业期限：2010-8-11至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉

6、承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。（三）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额11360.179088.148520.13负债总额6149.474919.584612.10股东权益合计5210.704168.563908.02公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入44785.6535828.5233589.24营业利

7、润7758.776207.025819.08利润总额7169.645735.715377.23净利润5377.234194.243871.61归属于母公司所有者的净利润5377.234194.243871.61项目基本情况（一）项目投资人xx有限责任公司（二）建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约87.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33617.83万元，其中：建设投资26196.64万元，占项目总

8、投资的77.92%；建设期利息298.81万元，占项目总投资的0.89%；流动资金7122.38万元，占项目总投资的21.19%。（六）资金筹措项目总投资33617.83万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）21421.51万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12196.32万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：67000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：52089.05万元。3、项目达产年净利润（NP）：10912.75万元。4、财务内部收益率（FIRR）：24.88%。5、全部投资回收期（Pt）：5.25年（含建设期12个月

9、）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：24365.21万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积58000.00约87.00亩1.1总建筑面积107708.23容积率1.861.2基底面积32480.00建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩283.922总投资万元33617.832.1建设投资万元26196.642.1.1工程费用万元22619.352.1.2工程建设其他费用万元2984.482.1.3预备费万元592.812.2建设期利息万元298.812.3流动资金万元7122.383资金筹措万元33617.833.1自筹资金万元21421.5

10、13.2银行贷款万元12196.324营业收入万元67000.00正常运营年份5总成本费用万元52089.056利润总额万元14550.347净利润万元10912.758所得税万元3637.599增值税万元3005.0910税金及附加万元360.6111纳税总额万元7003.2912工业增加值万元23094.0513盈亏平衡点万元24365.21产值14回收期年5.25含建设期12个月15财务内部收益率24.88%所得税后16财务净现值万元17470.44所得税后使命、价值观与愿景1、使命使命是组织存在的原因和基础。不管是营利性组织，还是非营利性组织，都要明确其使命。使命因组织而异，取决于组织

11、的性质。准确地定位组织的使命并不是一件容易的事情，需要经过组织上下反复讨论才能确定。确立使命要达到以下几个基本要求。（1）站位要高。它要体现组织的社会责任。阿里巴巴的使命是“让天下没有难做的生意”。这一使命以质朴的语言明确了阿里巴巴的社会责任。（2）呈现行业性。它要让人一眼就能看出该组织的核心业务。“让天下没有难做的生意”呈现出阿里巴巴在所处行业中是为构建商务生态系统的互联网公司。（3）简洁明了。组织的使命要简洁明了，以便让全体员工耳熟能详，让客户和社会易懂易记。2、价值观价值观是指组织所坚持和奉行的基本信念和准则。企业价值观是组织对其经营理念所做出的选择，是组织成员对组织是非观的一致判断。价

12、值观为组织的生存与发展确立了精神支柱。首先，组织应在充分考虑其所处行业及价值主张的基础上确立其价值观，体现区别于其他组织的个性化。需要强调的是，组织把空洞无物、“放之四海而皆准”的口号作为价值观，不但会让顾客对组织的诚意表示怀疑，也无助于组织的员工对其是非观做出一致判断。其次，组织在确立价值观时应上下反复论证，取得全体员工或至少绝大多数员工的认同。最后，组织的价值观一旦确立下来，就应保持其稳定性，不能因为最高管理者的更迭而随意改变。价值观与使命的关系为：使命决定价值观，价值观服从于使命。使命回答了组织存在的意义，体现了组织的社会责任；价值观明确了组织的行为伦理，描述了组织运营的规则。3、愿景愿

13、景是对组织未来的一种期望和描绘。每个组织都应明确自身的愿景，而愿景中要包含明确的目标，即组织为了实现使命而制定的中长期指标。目标需要量化，空洞无物的口号无法指明组织的努力方向，员工也会不知所措。目标可能是未来一定时期内要形成的组织规模方面的。愿景与价值观既有区别又有联系。愿景是对组织未来的一种期盼。价值观是对组织经营理念的定位，是组织成员对组织是非观的判断。愿景与价值观的联系在于愿景的实现有赖于价值观的践行。同时，正是通过逐步接近包含了可测评目标的愿景，才能把组织的价值观体现出来。让我们看看一些优秀组织的愿景：宝洁公司一成为并被公认为提供世界一流消费品和服务的公司；迪士尼公司成为全球的超级娱乐

14、公司；戴尔公司一在市场份额、股东回报和客户满意度三个方面成为世界领先的基于开放标准的计算机公司；中山大学一成为教育行业的黄埔军校。可以看出，这些愿景中均包含了可观测的目标：或者成为最好，或者追求世界领先，等等。平衡计分卡组织所确定的使命、价值观、愿景以及所制定的战略需要付诸实施，并最终体现在组织的绩效水平上。平衡计分卡就是一种把使命、价值观、愿景和战略转换为策略和方案的战略管理工具。平衡计分卡最早由罗伯特，卡普兰和戴维，诺顿于20世纪90年代提出。现在的模式是对最初模式的修正和改进，实现了从一个纯粹的财务角度转变为与其他方面进行整合，把财务、顾客、业务流程和学习与成长整合在一起，从过去和未来两

15、大视角，用四个维度来平衡财务绩效与非财务绩效、外部绩效与内部绩效。在应用这种方法时，管理者要制订实现特定目标的计划、测评指标以及激励方案，并通过测评指标的完成情况，与竞争对手进行客观的比较。生产率的概念生产率即投入产出比。生产率反映了产出（产品和服务）与生产过程中的投入（劳动、材料、能量及其他资源）之间的关系，是一个相对指标。生产率既可以从国家或行业宏观层面上来度量，也可以从企业微观层面上来度量。当从国家或行业宏观层面上来度量时，般用总产值或国民收入来计量产出。当从企业微观层面上来度量时，一般用企业产量或创造的价值来计量产出。投入和产出可以是实物量，也可以是价值量。所以，生产率有多种表现形式。

16、以实物表示投入与产出，生产率所表示的结果直接、明了，可以在不同企业间进行比较，也可以在不同国家之间进行比较。但是，实际中企业所生产的产品或提供的服务不是单一的，这时，通常是选取某一代表产品，利用换算系数把其他产品或服务折算为代表产品。当涉及的投入不是单一的时，只能以价值来统计投入。事实上，当以价值来表示投入与产出时，生产率就与企业的效益建立起了联系。此时，就体现出了计算生产率的意义，即企业可以借助分析生产，率水平来改进自身的管理和技术。实际运用中，企业通常使用生产率的倒数来评价资源的利用情况，此即单位消耗。当把单位消耗与劳动定额、机时定额、原材料消耗定额等进行比较时，就在一定程度上反映了企业的

17、管理和技术水平。生产率对营利性组织、非营利性组织和国家都有重要的意义。对营利性组织，较高的生产率意味着较低的成本及较高的利润；对非营利性组织，较高的生产率意味着利用较少的社会投入为公众提供更好的服务；对国家，提高生产率意味着经济运行状况更加良好，国家的实力得到增强。美国20世纪90年代长时期经济持续增长的一个主要因素是它的生产率提高了。值得指出的是，生产率不同于效率。生产率反映出资源的有效利用程度，效率是指在给定的资源下实现的产出。生产率的计算及改良（一）生产率的计算生产率可按单一投入、两种以上的投入或者全部投入来度量。与这三种度量方法相对应的是三种生产率，即单要素生产率、多要素生产率和全要素

18、生产率。（二）影响生产率的因素影响生产率的因素有很多，主要有管理、资本、质量和技术等。除了这四个主要影响因素外，还有其他影响因素，如标准化、工作场所的设计与布置、激励制度等。一个错误观点是：工人是生产率的主要决定因素。照此观点，让工人更卖力地工作是提高生产率的途径。然而，事实上，历史上很多生产率的提高是技术改进的结果。技术是影响生产率的主要因素，但是，技术本身并不能保证生产率的提高。事实上，没有先进的管理，反而会降低生产率。早些年，中国在引进外资时就有过沉痛的教训：要么引进了过时的设备和技术；要么只引进了先进的设备和技术，而没有引入软件和管理。如果把管理和技术比作企业发展的两个车轮，那么这两个

19、车轮一定要匹配。否则，企业不可能向前发展，只会原地打转。（三）提高生产率的步骤生产率度量可用于很多方面。通过度量生产率，可以评定企业在一定时期内的经营业绩，分析取得的成绩和不足，并针对不足采取改进措施。企业可采取以下步骤来提高生产率：（1）确定生产率测评指标；（2）识别影响整体生产率的“瓶颈”环节；（3）以管理、资本、质量、技术等为切入点提高“瓶颈”环节的生产率；（4）巩固提高生产率的成果，进行宣传和推广。订单资格要素与订单赢得要素2000年，伦敦商学院的特里，希尔教授首先提出了订单资格要素和订单赢得要素的概念。订单资格要素是指组织的产品或服务值得购买所必须具备的基本要素。订单赢得要素是指组织

20、的产品或服务优于其竞争对手，从而赢得订单所必须具备的要素。订单资格要素和订单赢得要素会发生转变。例如，20世纪70年代，日本企业进入世界汽车市场时，改变了汽车产品原先的订单赢得要素，从成本导向变成了质量和可靠性导向。美国的汽车厂商就是在产品质量方面输给了日本的汽车厂商。到了80年代后期，福特公司、通用汽车公司和克菜斯勒提高了产品质量，才得以重新进入市场。现在，汽车的订单赢得要素在很大程度上取决于汽车的个性化。顾客知道他们需要什么样的产品特征（如可靠性、安全性、设计特征、外观和油耗等），然后希望以最低价格购进一辆能满足特定要求的汽车，以实现效用最大化。KANO模型KANO模型是由日本的狩野纪昭提

21、出的。KANO模型是按照影响顾客满意的模式把顾客需求分为基本型需求、期望型需求和兴奋型需求三类，并描述每类需求与顾客满意之间辑关系的一种模型。基本型需求是指使顾客达到基本满意而必须满足的需求。值得注意的是，过度满足这类需求未必使顾客很满意；可一旦不能满足基本型需求，顾客会极不满意。相比之下，期望型需求是可以持续地提高顾客满意度的需求。然而，兴奋型需求是能最显著地增加顾客满意度的需求。虽然不能满足兴奋型需求，顾客不会很不满意，但是，一旦某种兴奋型需求得到了满足，就会刺激顾客的购买欲望，极大地提高产品的营业收入和利润，从而使企业赢得订单，获得竞争优势。例如，如果烤肉机不但易于清洗、操作简便，而且具

22、有人工智能，不会把肉烤烟，用户就会争相购买。值得注意的是，今天的兴奋型需求将成为明天的期望型需求或基本型需求。在企业制定运营战略时，应确保满足基本型需求，即确保订单资格要素，然后把关注点集中在期望型需求和兴奋型需求上，以此来识别并培植企业的订单赢得要素，进而形成企业现实竞争力。项目实施进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察

23、建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、

24、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格

25、遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资26196.64万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计22619.35万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13325.39万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8728.8

26、0万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为565.16万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2984.48万元。（五）预备费本期项目预备费为592.81万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13325.398728.80565.1622619.351.1建筑工程费13325.3913325.391.2设备购置费8728.808728.801.3安装工程费565.16565.162其他费用2984.482984.482.1土地出让金1793.981793.983预备费592.81592.813.1基本预备费298.45298.45

27、3.2涨价预备费294.36294.364投资合计26196.64（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款12196.32万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息298.81万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息298.81298.810.001.1.1期初借款余额12196.321.1.2当期借款12196.3212196.320.001.1.3当期应计利息298.81298.810.001.1.4期末借款余额12196.3212196.321.2其他融资费用1.3小计298.81298.810.002债券2.1建设

28、期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计298.81298.810.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7122.38万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资

29、产31640.2334074.1038941.8248677.281.1应收账款14238.1115333.3517523.8221904.781.2存货11074.0811925.9313629.6417037.051.2.1原辅材料3322.223577.784088.895111.111.2.2燃料动力166.11178.89204.45255.561.2.3在产品5094.085485.936269.637837.041.2.4产成品2491.672683.343066.673833.341.3现金2531.222725.933115.343894.181.4预付账款3796.834088.894673.025841.272流动负债27010.6929088.4333243.9241554.902.1应付账款9723.8410471.8311967.8114959.762.2预收账款17286.8