S102存货核算概述

1、浪潮ERP-PS 管理软件系统概述产品介绍企业为了保保证生产经经营活动连连续、顺利利地进行，需需要储备一一定数量的的存货。存存货是一个个广义的概概念，指企企业为销售售或生产耗耗用而储备备的各项资资产，主要要包括原材材料、在产产品、自制制半成品、产成品等等。存货具具有鲜明的的流动性，属属于企业流流动资产的的范畴。在在企业管理理中，存货货具有实物物和价值两两方面的属属性，一般般情况下，存存货的实物物管理由仓仓储部门负负责，存货货的价值管管理则由财财务部门负负责。平时时，仓储部部门负责物物料的收发发存业务，财财务部门根根据确认的的发票分别别进行实物物和价值的的管理；月月末，则根根据两个部部门的帐簿簿

2、进行核对对，以确定定双方的业业务是否正正确。用手工进行行管理时，由由于企业的的物料收发发存的工作作量大，所所以核算物物料出库成成本的工作作量是很大大的，而产产品制造成成本的核算算又必须以以原料的成成本核算为为基础，计计算本月销销售成本和和利润又要要以产品的的制造成本本为基础，编编制财务报报表又要有有时间要求求，所以一一般企业财财务部门的的成本组在在月末是最最忙的。可可以说，对对于原辅材材料的成本本的核算是是困扰每一一个企业的的大问题。“浪潮ERRP-PSS”的存货核核算子系统统从资金管管理的角度度出发，降降低存货的的资金占用用，完成物物料收发存存的成本核核算。暂估估入库、出出库成本计计算、差异

3、异核算、出出库差异分分摊、凭证证生成等业业务可以按按照实际业业务要求，系系统自动按按设置进行行处理。库存管理和和存货核算算将实物和和价值分为为两个角度度分别进行行管理，使使物流、信信息流和资资金流达到到完美和谐谐的统一。存货核算子子系统实现现了与财务务等子系统统的系统级级接口，使使整个流程程中的物流流、信息流流、资金流流高度一致致，清晰明明了。主要功能支持分仓库库核算提供七种物物料核算方方式什么意思提供两种暂暂估入库方方式三种提供四种任任意组合的的差异统计计方式提供ABCC 分类管管理自定义各种种原始单据据的打印格格式提供采购入入库单的暂暂估入库处处理对物料入、出库的差差额，提供供金额调整整处

4、理库存与存货货的整体设设计，避免免手工重复复录入单据据工作支持系统自自动计算差差异处理提供存货分分布等资金金占用分析析管理支持原始单单据自动形形成记帐凭凭证处理，提提供了完整整的同帐务务系统的接接口提供年终、月终的结结算处理产品接口操作流程如何使用应用指南业务应用初始系统参数设设置 功能说明：系统参数也也称业务处处理控制参参数，是指指在企业业业务处理过过程中所使使用的各种种控制参数数，系统参参数的设置置将决定用用户使用系系统的业务务流程、业业务模式、数据流向向。用户在进行行选项设置置之前，一一定要详细细了解选项项开关对业业务处理流流程的影响响，并结合合企业的实实际业务需需要进行设设置。由于于有

5、些选项项在日常业业务开始后后不能随意意更改，用用户最好在在业务开始始前进行全全盘考虑，尤尤其一些对对其他系统统有影响的的选项设置置更要考虑虑清楚。该该选项设置置将对采购购管理的所所有操作员员和客户端端的操作生生效，故要要慎重设定定或修改。菜单路径：如图4-11-1所示示，在企业业工作平台台运行“业务”“供应链管管理”“库存管理理”“初始始”“系统统参数设置置”。图4-1-1项目说明：【出库单价价是否可以以手工修改改】： 不允许手手工修改/允许手工工修改采用用移动加权权平均或全全月一次加加权平均法法的物料其其出库单上上的单价是是根据物料料的计价方方法在制单单或计算完完出库成本本后自动填填入出库单

6、单上。此选选项控制是是否允许修修改出库单单上系统计计算出来的的单价。对对于采用计计划价、先先进先出、后进先出出、个别计计价法，不不受此参数数控制。【暂估入库库单的冲销销方法】：三种冲销方法下月回冲冲/收到发票票回冲暂估估入库单的的两种冲销销方法：下下月初回冲冲，若月末末票仍未到到，则继续续暂估。若若票若干月月后才到，此此方法就显显得较麻烦烦。收到发发票回冲：直到实际际收到发票票才冲销暂暂估入库单单。此方法法较简单。除去上面面两种方法法外，系统统还提供了了利用金额额调整单进进行调整的的功能，实实现方法如如下：将系系统参数的的采购入库库单允许记记账的条件件改为“不核销不不暂估可以以记帐”，然后对对

7、于发票未未到的采购购入库单办办理正常的的存货帐登登记，发票票来后，如如果发票金金额同采购购入库单金金额有差别别，则直接接做金额调调整单，进进行差额调调整。“差额调整整”法方便快快捷，但不不严密，不不建议使用用。【出库单价价为0 的处理理方式】：取上次出出库单价/手工输入入单价由于于有些原因因造成物料料数量不为为0，金额为为0 的现象象，造成物物料的出库库单价为00，这时可可以取上次次出库的单单价，或手手工输入一一个单价。【主辅计量量单位换算算方法】：如果该参参数设置为为主计量单单位为主,并且参数数是否使用用辅计量单单位设置为使使用辅计量量单位。则则在做单据据时，输入入主数量能能够自动计计算出辅

8、助助数量，输输入辅助数数量不会自自动计算主主数量。如如果参数设设置为辅计量单单位为主，并且参参数是否使用用辅计量单单位设置为使使用辅计量量单位。则则在做单据据时，输入入辅数量能能够自动计计算出主数数量，输入入主数量不会自动计计算辅数量量。【是否分仓仓库核算】：存货资金金是否分仓仓库进行管管理。还需需要在物料料字典对每每一种物料料进行确认认，也就是是是否分仓仓库核算控控制到物料料。【单价的核核算方式】：本系统对对使用“全月一次次加权平均均”和“移动加权权”记价方法法的物料在在计算出库库成本（即即计算）时时有两种核核算方式：核算到物物料和核算算到物料自自定义项。核算到物物料就是指指对于同一一核算分

9、组组内物料编编号相同的的物料形成成一条单价价信息。核核算到物料料就是指对对于同一核核算分组内内物料编号号、批次号号、自定义义项目、物物料状态、物料包装装都相同的的物料形成成一条单价价信息。【采购入库库单允许记记账的条件件】：两个个选项“不核销不不暂估不允允许记账/不核销不不暂估可以以记帐”，如果选选择第一个个选项，则则采购入库库单必须同同采购发票票核销或者者暂估后才才可以记帐帐，否则不不可以记帐帐；如果选选择第二个个选项，则则采购入库库单不核销销不暂估也也可以记账账。为了管管理上的严严格，建议议选择不核核销不暂估估不允许记记账。【当前业务务状态】：期初余额额初始表示示系统正处处于系统初初始阶段

10、，期期初余额还还没有初始始完毕，此此时，只能能对期初单单据进行记记账，而不不能对正常常业务单据据进行记账账处理。当当期初余额额初始完毕毕后，可将将参数设置置为正常业业务处理，此此时，就可可以对正常常业务单据据进行记账账处理，而而不能对期期初业务单单据进行记记账处理。【冲削生成成的蓝单是是否自动暂暂估】：自自动暂估：采购入库库单冲销生生成的暂估估价入库单单自动加上上暂估标志志；手动暂暂估：采购购入库单冲冲销生成的的暂估入库库单不自动动加上暂估估标志，要要手动再去去暂估。由由于有些企企业有很多多暂估单，如如果每次冲冲销完后再再去暂估比比较麻烦，所所以增加此此参数，自自动暂估，和和发票核销销后再冲销

11、销。【销售成本本的结转依依据】：销销售出库单单：销售成成本取销售售出库单的的数量金额额信息销售售发票：销销售成本取取销售发票票与销售出出库单的核核销数量、金额信息息。不管选选那种依据据都要进行行销售出库库单与销售售发票的核核销才能形形成销售成成本。【是否份仓仓库核算】：本系统对对物料的核核算可以有有两种方式式：分仓库库核算和不不分仓库核核算。分仓仓库核算就就是指对于于同一种物物料，对不不同仓库核核算分组的的存货成本本进行单独独核算。也也就是说，一一种物料在在不同仓库库核算分组组有独立的的存货余额额账，在各仓仓库核算分分组允许有有不同的单单位成本。不分仓库库核算就是是指对于同同一种物料料，不论是

12、是存放在何何处，都进进行统一的的核算，放放在不同的的仓库对存存货成本来来说不产生生任何影响响，同一种种物料的单单位成本总总是相同的的。【单价核算算方式】：本系统对对使用“全月一次次加权平均均”和“移动加权权平均”记价方法法的物料在在计算出库库成本（即即计算）时时有两种核核算方式：“核算到物物料”和“核算到物物料自定义义项”。“核算到物物料”就是指对对于同一核核算分组内内物料编号号相同的物物料形成一一条单价信信息。“核算到物物料自定义义项”就是指对对于同一核核算分组内内物料编号号、批次号号、自定义义项目、物物料状态、物料包装装都相同的的物料形成成一条单价价信息。【销售成本本结转依据据】：本参数用

13、用来控制销销售成本结结转依据。选择“销售出库库单”，销售成成本结转根根据销售出出库单的数数量。选择择“销售发票票”，销售成成本结转根根据销售出出库单同销销售发票的的核销数量量。删除，重复了【分特殊库库存核算】：本参数用来控制是否使用本模块来核算特殊库存的成本，选择“分特殊库存核算”，特殊库存如项目库存可以直接在本模块中核算出该项目的成本。选择不分特殊库存核算，则不能自动核算出特殊库存的成本，特殊库存中的物料成本核算方法与正常库存一样。【最后期间间销售成本本计算方法法】：本参数用用来控制最最后期间销销售成本计计算方法。如果选择择“月末平均均加权计算算”，则只计计算本月的的平均加权权值。如果果选择

14、“年末平均均加权值”，则计算算本年的平平均加权值值。【冲销生成成的蓝单是是否自动暂暂估】：本参数用用来控制冲冲销生成的的蓝单的暂暂估状态。选择“手工暂估估”，那么冲冲销生成的的蓝单不会会自动暂估估，要去手手工做暂估估确认。如如果选择“自动暂估估”，则冲销销生成的蓝蓝单会自动动暂估，无无需再去做做暂估确认认。【出库成本本计算范围围】：没有说明（出库差异统计依据）没有说明期初单据录录入期初单据录录入包括期期初暂估入入库单、期期初其它入库单单、期初销销售出库单单、期初其它出库单单的维护还有期初委外入库单，以以及期初单单据记账。通过期期初单据维维护可以完完成期初余余额的初始始工作。在库存系统统中，期初

15、初单据经录录入、记账账后已经确确定了物料料所在仓库库、数量、批次等信信息，在本本系统中只只需确认相相应的单价价和金额信信息即可。通过记账账操作形成成相应的存存货余额账账。在制作作正常业务务单据前，一一定要将物物料的期初初数据初始始完毕。期初单据的的操作同正正常单据一一样。具体体操作信息息，请参见见库存部分分单据的处处理。业务入库入库核算是是存货核算算的第一个个环节，主主要完成物物料入库成成本的核算算。物料的的入库成本本一般根据据物料的性性质不同，计计算的方法法也不同。通过采购入入库的物料料其成本一一般是由买买价和采购购费用组成成，核算的的依据是采采购过程中中的采购发发票和相关关的费用发发票，记

16、帐帐时根据不不同的计价价方法，重重新计算库库存物料的的单价。买买价主要是是由供货单单位提供的的销售发票票（对应于于采购管理理子系统中中的材料采采购发票）确确定的，采采购费用除除在采购管管理子系统统中根据采采购费用发发票分摊的的以外，还还有一些是是在入库核核算时直接接记入的。如果在进进行入库核核算时，采采购发票尚尚未到达，就就需要进行行暂估入库库处理。如如果有已暂暂估入库的的物料，还还要进行冲冲销处理。生产自制品品的成本则则一般是由由制造成本本组成的。与采购的的物料不同同的是，由由于一般单单位的生产产成本是按按月核算的的，所以在在一个月内内同一种自自制件的入入库单价一一般是相同同的，所以以系统提

17、供供了对于生生产入库单单的特殊处处理方案。有时，财务务部门根据据需要调整整库存存货货的成本，系系统提供了了一种入库库金额调整整单来专门门处理这种种业务。本系统实现现了分仓库库核算，即即同一种物物料在不同同的仓库的的单位成本本可以不同同。在本章的各各节中，通通过对采购购入库单、生产入库库单、盘盈盈入库单、其他入库库单还有委外入库单的不同同处理方法法的介绍，详详细的讲述述了在本系系统存货核核算整个过过程。同时时还介绍了了入库金额额调整单的的使用方法法。1.1采购购入库单维维护在本小节中中，需要手手工录入各各种采购入入库单的单单价和金额额。如果发票已已经到达，那那么系统提提供自动将将发票金额额和采购

18、费费用分摊到到入库单上上的功能。这些功能能是位于采采购系统的的采购发票票业务中，请请参照采购购系统的相相应介绍。如果已经经自动填写写了单价和和金额信息息，在此仍仍可以再进进行手工的的修改。但很多时候候，采购发发票可能在在当月无法法到达，这这时也需要要按照估计计的单价和和金额录入入进去，以以利于核算算物料的库库存和发出出成本。功能菜单:【业务-入库单据据处理-采采购入库单单】选择该功能能后，系统统将弹出一一个对话框框，您可以以指定要处处理的单据据范围。界界面如下图图5-1-1所示示。图5-1-1可以根据日日期、单据据编号、部部门、人员员、入库类类别、仓库库名称、单单位、制单单人来设置置选择范围围

19、。如果指指定范围内内没有单据据或指定范范围内没有有符合条件件的采购入入库单，系系统则会提提示如图55-1-2图5-1-2如果设置的的范围内有有单据，则则系统将会会进入以下下画面，如如图5-11-3所示示图5-1-3本单据的初初次输入一一般是由仓仓库保管员员在库存管管理系统中中完成的，如如库存系统统和采购系系统连用，必必须在采购购系统录入入。仓库记记账（即在库库存管理系系统中执行行记账功能）后后，在存货货核算系统统中可以输输入或者修修改物料的的单价、金金额信息。任何信息息在登记存存货账后都无法法再进行任任何改动，无无论是系统统自动填写写单价或手手工填写。1.2生产产入库单维维护本功能完成成手工录

20、入入各笔产（半半）成品入入库的单价价和金额信信息。按批批次进行生生产的产品品或半成品品必须通过过生产入库库单进行成成本核算,需要在每每张入库单单中录入相相应的生产产成本单价价和金额.如果产成成品或半成成品是按月月进行成本本核算,则则可通过产产品制造成成本来进行行. 功能菜单:【业务-入库单据据处理-生生产入库单单】生产入库单单的操作请请参照1.1中采购购入库单维维护的操作作方法。界界面如图55-1-4所示。图片不对图5-1-41.3其他他入库单维维护在本小节中中，需要录录入各种其其它入库单单的单价和和金额，如如果物料的的入库成本本尚未确定定，该单价价和金额也也要按照估估价录入，以以利于核算算物

21、料的库库存和发出出成本。功能菜单:【业务-入库单据据处理-其其它入库单单】生产入库单单的操作请请参照1.1中采购购入库单维维护的操作作方法。界界面如图55-1-5显示示图片不对图5-1-51.4盘盈盈入库单维维护在本小节中中，需要录录入各种盘盘盈入库单单的单价和和金额，如如果物料的的入库成本本尚未确定定，该单价价和金额也也要按照估估价录入，以以利于核算算物料的库库存和发出出成本。功能菜单:【业务-入库单据据处理-盘盘盈入库单单】操作步骤:盘盈入库单单的操作请请参照1.1中采购购入库单维维护的操作作方法。界界面如图55-1-6显示示图片不对图5-1-61.5委外外入库单维维护在本小节中中，需要录

22、录入委外入入库单的单单价各金额额，如果物物料的入库库成本尚未未确定，该该单价和金金额也要按按照估价录录入，以利利于核算物物料的库存存和发出成成本。功能菜单:【业务-入库单据据处理-委委外入库单单】委外入库单单的操作请请参考1.1采购入入库单的操操作方法。界面如图图5-1-7所示。图片不对图5-1-71.6入库库金额调整整单维护入库金额调调整单是一一种用途广广泛的单据据，在该单单据中，只只允许录入入金额，不不允许录入入数量，与与库存管理理系统没有有关系，属属于存货核核算的专用用单据。系系统引入该该单据主要要是用于以以下目的：1、库存金金额调整：如果因为为某种原因因（存货重重估、原来来记账错误等等

23、等），您需需要调整库库存存货的的金额，您您可以录入入一张入库库金额调整整单，金额额为需要调调整的金额额差额。2、暂估入入库金额处处理：在业业务发票到到达之后，可可以做一张张差额调整整单，将实实际金额与与原来估价价的差额部部分录入就就可以了。3、计划价价格调整：如果采用用计划价核核算存货，在在修改计划划价时，需需要同时调调整存货余余额和差异异余额，系系统自动形形成一张入入库金额调调整单来处处理这种业业务。该单据的输输入方法与与其它入库单单类似，但但只输入金金额，不管管数量。功能菜单:【业务-入库单据据处理-金金额调整单单】进入后显示示如图5-1-8 图5-1-8项目录入及及说明【业务日期期】：指

24、定定了该笔业业务所归属属的会计日日期。由此此决定了该该笔业务必必须在业务务日期所在在的会计期期间记账，相相关的查询询也是按照照业务日期期进行查询询的。【单据日期期】：指定定了该笔业业务实际录录入的日期期。【单据编号号】：唯一一标识一张张金额调整整单。单据据编号可以以修改，长长度不允许许超出单据据编号方法法定义中定定义的长度度。【物料编号号】：可以以输入编号号或助记码码，也可以以右键帮助助，不允许许输入计价价方法为“先进先出出”、“后进先出出”、“个别计价价”的物料。【审批人】：在单据审审批时，将将由系统填填写审批人人；审批人人为执行审审批功能时时的当前用用户。【审批标志志】：该单单据当前审审批

25、的状态态。审批标标志分为未未提交、正正在审批、审批通过过、否决四四个标志。【草稿】：制作单据据时，有些些项目不能能正确的输输入或者制制单人不想想对该单据据记账时，可以以进行单据据的草稿状状态保存。该单据在在保存时如如果选择此此参数,则则该单据保保存后不能能够进行记记账处理。1.7入库库金额调整整单列表功能说明：入库金额调调整单以列列表的形式式显示，通通过“全选”和“过滤”功能可以以在列表状状态下成批批对采购入入库单进行行提交审批批，取消审审批和进行行审批等操操作，也可可以在列表表状态下联联查到原始始的单据，并并对其直接接修改。功能菜单:【业务-入库单据据处理-入入库金额调调整单列表表】界面如图

26、图5-1-9所示图5-1-9操作说明：【提交审批批】：若此此单据在审审批流程定定义中自动动提交定义义为否时，则则在单据保保存后，需需要点此功功能提交，若若自动提交交定义为是是，则在单单据保存后后会自动提提交，此功功能就可以以不用了。【取消提交交】：当单单据提交审审批后，又又发现需要要修改或删删除时，可可以用此功功能取消提提交，然后后再对单据据进行修改改或删除。若单据为为免审则修修改时不用用取消提交交。【查看审批批结果】：当单据需需要审批时时，在审批批后，可以以在这里查查询此单据据的审批结结果，若单单据为免审审，则会提提示没有审批批过程信息息。【通过】：若此单据据没有问题题，可以点点此功能直直接

27、通过。【否决】：若此单据据有问题，可可以点此功功能直接否否决。否决决后的单据据不允许再再修改或删删除。【明细审批批】：若对对此单据的的业务有意意见，则可可以用此功功能，将意意见写入后后通过或否否决。【特批通过过】：若某某审批人对对此单据有有特批通过过的权限，则则不管别人人是否决还还是通过，此此人可以用用此功能直直接通过而而不必考虑虑其他人的的意见。【特批否决决】：若某某审批人对对此单据有有特批否决决的权限，则则不管别人人是否决还还是通过，此此人可以用用此功能直直接否决而而不必考虑虑其他人的的意见。【取消当前前审批】：即审批人人取消对当当前单据的的审批意见见。【加签】：在正常审审批流中有有些特殊

28、的的业务，可可能需要流流程外的人人进行审批批，在此可可以通过加加签功能，将将需要加签签的领导加加入到审批批流程中。【会签】：顾名思义义就是一起起签字，对对一项业务务大家同时时签名，而而不是按审审批流程一一步步审批批。【打回】：有打回权权限的人，对对已经有过过审批记录录的单据，后后又发现问问题，可以以直接打回回。打回的的审批节点点可以选择择。【跳转】：当前审批批人有跳转转的权限，可可以跳过审审批流的下下一个节点点，直接跳跳到第三个个或最后节节点。1.8采购购入库单强强制核销一张采购入入库单必须须满足以下下条件才可可以进行强强制核销：1、这张入入库单必需需需要记存存货账。2、这张入入库单在库库存管

29、理系系统中必须须已经记过过账。3、这张入入库单的存存货业务日日期在登陆陆会计期间间内。4、这张采采购入库单单在存货系系统没有暂暂估。5、这张采采购入库单单没有参与与发票核销销过功能菜单:【业务-入库-采采购入库单单强制核销销】进入采购入入库单强制制核销功能能后，进入入操作界面面图5-11-10图5-1-101、刚开始始进入本功功能时，当当前状态为为核销前状状态，如要要进入核销销后状态，可可单击图55-1-10所在窗口口右上角的的【核销后后】选项即即进入核销销后状态。2、选择要要准备核销销的入库单单，可通过过单击此入入库单所在在的行来选选中或不选选中此入库库单，如果果入库单所所在行的行行首有选择

30、择标志，则则表示此入入库单已被被选中。3、单击核核销菜单项项，系统将将会自动核核销，强制制核销后这这张入库单单在核销前前状态下将将消失，但但在核销后后状态可看看到它。入库单成批批核销如果想对某某一时间段段上的入库库单或某一一编号范围围的入库单单强制核销销，可用成成批核销的的功能。1、初次进进入本功能能时，当前前状态为核核销前状态态，如要进进入核销后后状态，可可单击图55-1-10所在窗口口右上角的的【核销后后】选项即即进入核销销后状态。2、单击成成批核销菜菜单项，弹弹出图5-1-11。图5-1-11可以选择“按单据编编号选择”，这样就就需要在窗窗口中的相相应项目中中输入起止止的单据号号，如果选

31、选择“按业务日日期选择”，您需要要在相应的的项目中输输入起止的的日期。选选择完毕后后，按【确确认】按钮钮即可对所所选范围的的入库单进进行强制核核销。核销销后这些入入库单在核核销前状态态下将消失失，但在核核销后状态态可看到它它。取消核销的的条件一张入库单单能够取消消核销的条条件有以下下几条，如如果你发现现自己做的的入库单不不能够取消消核销，请请查看下面面的条件是是否满足。1、这张入入库单必需需需要记存存货账。2、这张入入库单在库库存管理系系统中必须须已经记过过账。3、这张入入库单的库库存记账日日期不能大大于当前登登录的日期期。4、这张采采购入库单单在存货系系统应该没没有暂估。5、这张采采购入库单

32、单应该没有有参与发票票核销过6、这张采采购入库单单已经强制制核销过。有选择的对对某一张或或几张入库库单进行取取消核销1、进入核核销后状态态：单击图图5-1-10所在窗口口右上角的的【核销后后】按钮即即进入核销销后状态。2、选择要要准备取消消核销的入入库单，可可通过单击击此入库单单所在的行行来选中或或不选中此此入库单，如如果入库单单所在行的的行首有选选择标志，则则表示此入入库单已被被选中。3、单击编编辑菜单下下的取消核核销菜单项项，系统将将会自动执执行取消核核销的功能能，取消核核销后这张张入库单在在核销后状状态下将消消失，但在在账前状态可可看到它。成批取消强强制核销对某一时间间段上的入入库单或某

33、某一编号范范围的入库库单取消核核销，可用用成批取消消核销的功功能。1、进入核核销后状态态：单击图图5-1-10所在窗口口右上角的的【核销后后】按钮即即进入核销销后状态。2、单击编编辑菜单下下的成批取取消菜单项项，弹出图图5-1-12。图5-1-12可以选择“按单据编编号选择”，此时需需要在窗口口中的相应应项目中输输入起止的的单据号，如如果选择“按业务日日期选择”，则需要要在相应的的项目中输输入起止的的日期。选选择完毕后后，按确认认按钮即可可对所选范范围的入库库单进行取取消核销。取消记核核销后这些些入库单在在核销后状状态下将消消失，但在在核销前状状态可看到到它。1.9委外外入库单强强制核销委外入

34、库单单的强制核核销与采购购入库单的的强制核销销操作方式式一样，请请参照上一一节。暂估入库暂估入库是是采购入库库核算时常常见的现象象，由于目目前大多数数单位采用用赊购的方方式，所以以暂估入库库业务更是是频繁发生生。在传统统处理中，暂暂估入库业业务处理起起来非常麻麻烦，需要要逐月冲销销，在实际际手工处理理中也不太太经常使用用，常见的的是在发票票到达时再再冲销的方方式。在本系统中中，提供了了两种方法法处理暂估估入库的冲冲销业务三种，现现逐项说明明如下：1、下月回回冲：这种种方式属于于传统的理理论方法，处处理过程是是在业务发发生月的月月末做暂估估入库处理理，下月初初冲回，如如果下月发发票仍未到到达，则

35、月月末仍需冲冲销，直到到发票到来来时，再做做正常的入入库单。2、票到回回冲：这种种方式属于于手工处理理的常见方方法，处理理过程是在在业务发生生月的月末末做暂估入入库处理，直直到发票来来时，做一一张冲销单单冲销原来来的暂估入入库单，再再做正常的的入库单。2.1成批批暂估入库库单描述一下2.2暂估估入库单确确认无论是采用用哪一种暂暂估入库的的冲销方法法，第一步步业务都是是确认暂估估入库。即即：找出本本月采购入入库单中哪哪一些是暂暂估入库的的，并且打打上暂估入入库的标志志，这样以以后才可以以使用系统统提供的冲冲销功能。如果有些暂暂估入库的的单据未打打上暂估入入库标志就就记账月结结，对于存存货数据没没

36、有太大影影响，只是是不能再使使用系统提提供的暂估估入库冲销销功能了，而而需要手工工录入冲销销单。对于于采购系统统会影响暂暂估应付账账款查询功能菜单:【业务-暂估入库库业务-暂暂估入库单单确认】进入暂估入入库确认功功能后将显显示如图55-2-11所示系统将显示示出尚未记记账并且发票票未到的入入库单，如如果一张入入库单上的的单价是估估计的，可可以打上暂暂估入库的的标志，如如果这张入入库单的发发票虽然没没有到，但但是价格是是已知的，也也可以不做做暂估入库库处理，但但是这种会会影响采购购系统的暂暂估应付账账款的查询询。1、如果该该采购入库库单据，没没有和发票票核销过，系系统会自动动打上暂估估标志。2、

37、如果该该采购入库库单据，已已经部分数数量和采购购发票核销销，系统在在暂估后会会自动生成成一张与原原来暂估入入库单数量量、金额相相反的红单单据；同时时生成两张张蓝单据，一一张是实际际的核销价价格，核销销数量的蓝蓝单，一张张是可以继继续暂估的的蓝单。实实现对数量量的暂估，对对于生成的的红单和实实际核销价价格的入库库单，不能能参与和采采购发票核核销取消核核销的业务务。通过选择编编辑菜单下下的暂估入入库、取消消暂估入库库完成所选选择入库单单的暂估入入库的确认认和取消确确认工作。通过选择编编辑菜单下下的成批暂暂估入库、成批取消消暂估入库库可以完成成指定条件件的多张入入库单的暂暂估入库的的确认和取取消确认

38、工工作，提高高工作效率率。图片不是最新的图5-2-1对某一张或或几张入库库单暂估确确认1、刚开始始进入本功功能时，当当前状态为为暂估前状状态，如要要进入暂估估后状态，可可单击图55-2-11所在窗口口右上角的的【暂估后后】选项即即进入暂估估后状态。2、选择要要准备暂估估的入库单单，可通过过单击此入入库单所在在的行来选选中或不选选中此入库库单，如果果入库单所所在行的行行首有选择择标志，则则表示此入入库单已被被选中。3、单击编编辑菜单下下的暂估入入库菜单项项，系统将将会自动暂暂估，暂估估后这张入入库单在暂暂估前状态态下将消失失，但在暂暂估后状态态可看到它它.2.3冲销销暂估入库库单缺少下月补差的说

39、明冲销暂估入入库单是指指在收到发发票以后，对对原来的暂暂估入库单单进行冲销销，系统提提供了两种种冲销方法法（选择冲冲销方法的的参数设置置功能在使使用手册的的建账一章中），这这两种方法法的操作是是相同的，现现分别说明明如下：1、下月回回冲：（1）、如如果该暂估估单据，没没有和发票票核销过，系系统会生成成一张与原原来暂估入入库单数量量、金额相相反的单据据，同时生生成一张新新的采购入入库单，单单价和金额额是可以重重新暂估。（2）、如如果该暂估估单据，已已经部分数数量和采购购发票核销销，系统会会自动生成成一张与原原来暂估入入库单数量量、金额相相反的红单单据；同时时生成两张张蓝单据，一一张是实际际的核销

40、价价格，核销销数量的蓝蓝单，一张张是可以继继续暂估的的蓝单。实实现对数量量的暂估，对对于生成的的红单和实实际核销价价格的入库库单，不能能参与和采采购发票核核销取消核核销的业务务。（3）、如如果该暂估估单据，已已经全部核核销完成，系系统会自动动生成一张张与原来暂暂估入库单单数量、金金额相反的的红单据；同时生成成一张新的的单价和金金额的入库库单。2、票到回回冲：同“下月回冲冲”的处理，前前提条件是是必须和采采购发票进进行过核销销。功能菜单：【业务-暂估入库库业务-冲冲销暂估入入库】进入功能菜菜单,显示示如图5-2-3图5-2-3通过选择编编辑菜单下下的冲销暂暂估入库、取消冲销销暂估入库库完成所选选

41、择暂估入入库单的冲冲销和取消消冲销工作作。通过选择编编辑菜单下下的成批冲冲销暂估入入库、成批批取消冲销销暂估入库库可以完成成指定条件件的多张暂暂估入库单单的暂估入入库的冲销销和取消冲冲销工作，提提高工作效效率。如何有选择择的对某一一张或某几几张暂估入入库单冲销销？1、刚开始始进入本功功能时，当当前状态为为冲销前状状态，如要要进入冲销销后状态，可可单击图55-2-33所在窗口口右上角的的【冲销后后】选项即即进入冲销销后状态。2、选择要要准备冲销销的暂估单单，可通过过单击此暂暂估库单所所在的行来来选中或不不选中此暂暂估单，如如果暂估单单所在行的的行首有选选择标志，则则表示此暂暂估单已被被选中。3、

42、单击菜菜单下的冲冲销暂估入入库单菜单单项，系统统将会自动动冲销，冲冲销后这张张暂估单在在冲销前状状态下将消消失，但在在冲销后状状态可看到到它。入库成本计计算产品制造成成本产品制造成成本是指本本月各种生生产自制件件的制造成成本单价，从从这里录入入各种产（半半）成品的的成本单价价以后，系系统会自动动填入到本本月的生产产入库单中中，作为入入库单价，并并重算入库库金额。如果产品成成本是按批批核算的，则则不能使用用该功能，只只能到“生产入库库单”中直接输输入各批产产（半）成成品的入库库单价和金金额。功能菜单:【业务-入库成本本计算-产产品制造成成本】选择业务菜菜单下的产产品制造成成本菜单项项，进入选选择

43、操作界界面如图55-3-1所示示，选择要要维护的物物料类别、仓库，也也可不选。图5-3-1确定后显示示维护窗口口图5-33-2，窗窗口左边的的物料编号号、物料名名称、规格格型号、计计量单位不不能输入，只只起显示作作用。您可可以在右边边的生产成成本栏中输输入本月的的成本单价价，输完后后按菜单中中的存盘功功能，系统统会自动将将这些产品品的成本单单价填到生生产入库单单中，并且且自动计算算入库金额额。图片不是最新的图5-3-2如何使用【全全选】及【成成批输入】项项？1、选中【全全选】项，数数据将全部部被选中，如如果不选中中【全选】项项，将默认认选中第一一条数据。2、选中【成成批输入】项项，输入成成本信

44、息，所所有被选中中的数据的的【生产成成本】项将将被默认成成输入的成成本信息。如何使用【是是否更新以以前月份单单据】项？选中【是否否更新以前前月份单据据】项，在在更新生产产入库单单单价时会连连同以前月月份的单据据一起更新新；如果不不选中【是是否更新以以前月份单单据】项，则则只更新本本月生产入入库单的单单价。计算移库单单入库成本本功能菜单:【业务-计算移库库单入库成成本】选择计算移移库单入库库成本功能能，进入操操作界面如如图5-33-3所示。选择需要计计算单价的的入库单，然然后选择菜菜单中的计计算功能，系系统会自动动计算各张张入库单分分录的入库库单价和金金额。计算算完成以后后，计算过过的单据会会在

45、当前窗窗口中消失失，但是您您可以在“计算后”窗口查到到这些单据据。图片不是最新的图5-3-3重新计算入入库成本一张入库单单在计算过过成本以后后，就不允允许再重新新计算了。如果您需需要重新计计算，就需需要先将已已计算过的的单价取消消，再重新新选择这张张单据计算算。获取委外出出库单入库库成本缺少描述获取委外入入库单材料料成本新增功能入库单记账账在本系统中中，凭入库库单的数量量和金额登登记存货余余额账，并且在在记账后根据计计价方法重重算库存单单价，所以以要求在记记账以前，入入库单要填填入正确的的单价和金金额。如果果入库单中中没有填入入正确的单单价和金额额，在记账账过程中虽虽然不会产产生错误，但但存货

46、的库库存单价将将无法计算算正确。另另外，如果果有暂估入入库的单据据，需根据据“参数环境境设置”中“采购入库库单允许记记账”的条件判判断该类单单据能否记记账。如果记记账以后发现现有问题，可可以取消记记账功能菜单:【业务-入库单记记账】进入入库单单记账后，进入入操作界面面图5-44-1换图片图5-4-1入库单可以以记账的条件一张入库单单能够记账账的条件有有以下几条条，如果你你发现自己己做的入库库单不能够够在图5-2-222的界面上上显示（也也就是说不不能记账），请查查看是否满满足下面的的条件。1、这张入入库单在存存货核算系系统中还没没有记过账账。2、这张入入库单在库库存管理系系统中必须须已经记过过

47、账。3、这张入入库单的存存货业务日日期同当前前登录的日日期在一个个会计期间间内。如何有选择择的对某一一张或某几几张入库单单记账？1、刚开始始进入本功功能时，当当前状态为为账前状态，如如要进入账账后状态，可可单击图55-4-1所在窗口口右上角的的【账后】选项项即进入账账后状态。2、选择要要准备记账账的入库单单，可通过过单击此入入库单所在在的行来选选中或不选选中此入库库单，如果果入库单所所在行的行行首有选择择标志，则则表示此入入库单已被被选中。3、单击编编辑菜单下下的记账菜单项，系系统将会自自动记账，记完账后这张入入库单在账账前状态下下将消失，但但在账后状态可可看到它。如何对入库库单进行成成批记账

48、？如果想对某某一时间段段上的入库库单或某一一编号范围围的入库单单记账，可用成成批记账的功能。1、刚开始始进入本功功能时，当当前状态为为账前状态，如如要进入账账后状态，可可单击图22.4.11所在窗口口右上角的的【账后】选项项即进入账账后状态。2、单击编编辑菜单下下的成批记记账菜单项，弹弹出图5-4-2图5-4-2可以选择“按单据编编号选择”，这样就就需要在窗窗口中的相相应项目中中输入起止止的单据号号，如果选选择“按业务日日期选择”，则需要要在相应的的项目中输输入起止的的日期。选选择完毕后后，按【确确认】按钮钮即可对所所选范围的的入库单进进行记账。记完账后这些入入库单在账账前状态下下将消失，但但

49、在账后状态可可看到它。符合什么条条件的入库库单可以取取消记账？一张入库单单能够取消消记账的条件有有以下几条条，如果你你发现自己己做的入库库单不能够够取消记账账，请查看看下面的条条件是否满满足。1、这张入入库单已经经记过账。2、这张入入库单的存存货存货业业务日期在在当前登录录的会计期期间内。如何有选择择地对某一一张或某几几张入库单单取消记账账？1、进入账账后状态：单击图55-2-222所在窗窗口右上角角的【账后】按钮钮即进入账账后状态。2、选择要要准备取消消记账的入库单单，可通过过单击此入入库单所在在的行来选选中或不选选中此入库库单，如果果入库单所所在行的行行首有选择择标志，则则表示此入入库单已

50、被被选中。3、单击编编辑菜单下下的取消记记账菜单项，系系统将会自自动执行取取消记账的功能，取取消记账后这张入入库单在账账后状态下下将消失，但但在账前状态可可看到它。如何对入库库单进行成成批取消记记账？如果想对某某一时间段段上的入库库单或某一一编号范围围的入库单单取消记账账，可用成成批取消记记账的功能。1、进入账账后状态：单击图55-4-1所在窗口口右上角的的【账后】按钮钮即进入账账后状态。2、单击编编辑菜单下下的成批取取消菜单项项，弹出图图5-4-3图5-4-1可以选择“按单据编编号选择”，这样就就需要在窗窗口中的相相应项目中中输入起止止的单据号号，如果选选择“按业务日日期选择”，则需要要在相

51、应的的项目中输输入起止的的日期。选选择完毕后后，按确认认按钮即可可对所选范范围的入库库单进行取取消记账。取消记记账后这些些入库单在在账后状态下下将消失，但但在账前状态可可看到它如何查看某某一张入库库单的详细细信息？1、选中此此入库单，单单击此入库库单所在的的行即可选选中此入库库单。2、单击查查看菜单下下的单据详详细信息菜菜单项，或或者双击选选中的入库库单。出库生产领料单单维护本单据对生生产领料进进行成本核核算。功能菜单:【业务-出库单据据处理-生生产领料单单】选择该功能能后，系统统将弹出一一个对话框框，您可以以指定要处处理的单据据范围。界界面如下图图5-5-1示。图5-5-1根据日期、单据编号

52、号、部门、出库类别别、仓库名名称、制单单人来进行行设置,设设置好进入入后功能后后显示如图图5-5-2图片图5-5-2本单据的输输入是由仓仓库保管员员在库存管管理系统中中完成的，在在本系统中中，不需要要再维护单单据的其它它项目。如如果在系统统参数中设设置为允许许手工修改改出库单价价和金额，则则此处可以以手工修改改出库单价价与金额。销售出库单单维护功能菜单:【业务-出库单据据处理-销销售出库单单】操作步骤:销售出库单单的操作请请参照5.1中生产产领料单的的操作方法法。界面如如下图5-5-3所示。图5-5-3其他出库单单维护功能菜单:【业务-出库单据据处理-其其它出库单单维护】其它出库单单的操作请请

53、参照5.1节 生产产领料单的的操作方法法。界面如如下图5-5-3所示。图5-5-3盘亏出库单单维护功能菜单:【业务-出库单据据处理-盘盘亏出库单单】盘亏出库单单维护请参参考5.1生产领领料单的操操作方法,界面如图图5-5-4图片图5-5-4出库金额调调整单维护护在本系统中中，引入了了出库金额额调整单，该该单据主要要是为调整整出库成本本用的。有有时在出库库单记账以后，发发现有些成成本需要调调整，这时时可以利用用出库金额额调整单，在在不影响出出库数量的的情况下，调调整出库金金额。出库库金额调整整单中只允允许输入金金额，不允允许输入数数量，操作作方法和其其它的出库库单是类似似的。功能菜单:【业务-出

54、库单据据处理-金金额调整单单】进入金额调调整单功能能后显示如如图5-55-5,出库金金额调整单单的录入方方法与其它它单据差不不多，只是是在输入分分录时没有有出库数量量，只有出出库调整金金额一栏，详详细操作过过程请参见见库存管理理系统中生生产领料单单的输入一一节。图5-5-5出库成本计计算各种出库单单可以在存存货系统中中核算物料料出库成本本。若物料料采用的计计价方法为为计划价格格、先进先先出、后进进先出和个个别计价法法时，物料料的出库单单价在制作作出库单时时就已经确确定，即按按计划价核核算的物料料按计划价价格出库。按先进先先出、后进进先出、个个别计价法法核算的物物料，其出出库单价等等于出库的的各

55、批次的的单价。若物料的计计价方法为为移动加权权平均法或或全月一次次加权平均均法，则在在制作出库库单时，物物料单价不不能输入，对对于全月一一次加权平平均以后可可以通过执执行“计算出库库成本”功能，软软件自动将将计算结果果填到相应应的出库单单上。而对对于采用移移动加权平平均的物料料，则在每每次办理入入库业务的的时候，系系统都会自自动计算出出一个当前前的单价，填填写到数据据库的相应应表中，然然后在做出出库时，系系统自动填填写当前的的最新单价价到出库单单中。如果在系统统设置中定定义出库单单价“允许手工工修改”，则允许许修改通过过“计算出库库成本”计算出来来的单价和和金额。如如果材料的的计价方法法是先进

56、先出出、后进先出出、个别计价价、计划价格格，则仍不不允许修改改单价和金金额。注意：这里里允许蓝单单出现负单单价。全月加权成成本计算功能菜单:【业务-出库成本本计算全全月加权成成本计算】选择全月加加权成本计计算功能,进入界面面如图5-6-1所示图片图5-6-1图5-6-1的窗口中中显示了所所有符合条条件的出库库单，您可可以选择需需要计算单单价的出库库单，然后后选择菜单单中的计算算功能，系系统会自动动计算各张张出库单分分录的出库库单价和金金额。计算算完成以后后，计算过过的单据会会在当前窗窗口中消失失，但是您您可以在“计算后”窗口查到到这些单据据。符合什么条条件的出库库单可以计计算其成本本？一张出库

57、单单可以计算算成本的条条件有以下下几条:（1）这张张出库单在在存货中还还没有记过过账，但在库库存中已经经记过账。（2）这张张出库单的的单据日期期不能大于于当前登录录的日期。（3）这张张出库单还还没有计算算过成本。计算过成本本以后，需需要重新计计算怎么办办？一张出库单单在计算过过成本以后后，就不允允许再重新新计算了。如果您需需要重新计计算，就需需要先将已已计算过的的单价取消消，再重新新选择这张张单据计算算。符合什么条条件的出库库单可以取取消计算过过的出库成成本？一张出库单单能够取消消其计算过过的单价的的条件有以以下几条:（1）这张张出库单在在存货核算算系统中没没有记过账账，如果已已经记过账账，只

58、能先先取消记账账。（2）这张张出库单的的单据日期期不能大于于当前登录录的日期。（3）这张张出库单已已经计算过过出库成本本。计算过成本本以后，为为什么没有有到账后？一张出库单单可能包含含了几种计计价方法的的物料，例例如移动加加权计价方方法，全月月移动加权权计算方法法，必须移移动加权成成本计算和和全月加权权成本计算算全部计算算完毕，才才能到账后。移动加权成成本计算本功能是存存货核算系系统中最有有特色的功功能之一，运运行该功能能，将软件件智能化的的优越性体体现的淋漓漓尽致，各各种出库单单的单价和和金额无需需手工计算算后填入，只只需选中单单据并按一一个按钮，就就将物料的的出库成本本计算完毕毕，并且是是

59、根据不同同的计价方方法和仓库库实际单价价分别计算算的。功能菜单:【业务-出库成本本计算移移动加权成成本计算】选择移动加加权成本计计算功能，进进入操作界界面如图55-6-2所示。选选择需要计计算单价的的出库单，然然后选择菜菜单中的计计算功能，系系统会自动动计算各张张出库单分分录的出库库单价和金金额。计算算完成以后后，计算过过的单据会会在当前窗窗口中消失失，可以在在“计算后”窗口查到到这些单据据。图5-6-2符合什么条条件的出库库单可以计计算其成本本？一张出库单单可以计算算成本的条条件有以下下几条。1、这张出出库单在存存货中还没没有记过账账，但在库库存中已经经记过账。2、这张出出库单的存存货业务日

60、日期在当前前登陆的会会计期间内内。3、这张出出库单还没没有计算过过成本。计算过成本本以后，需需要重新计计算怎么办办？一张出库单单在计算过过成本以后后，就不允允许再重新新计算了。如果您需需要重新计计算，就需需要先将已已计算过的的单价取消消，再重新新选择这张张单据计算算。符合什么条条件的出库库单可以取取消计算过过的出库成成本？一张出库单单能够取消消其计算过过的单价的的条件有以以下几条。1、这张出出库单在存存货核算系系统中没有有记过账，如果已已经记过账账，只能先先取消记账账。2、这张出出库单的存存货业务日日期在当前前登录的会会计期间内内。3、这张出出库单已经经计算过出出库成本。计算过成本本以后，为为