市场拓展部贷前调查及资料报送要点

1、.：.；市场拓展部贷前调查及资料报送要点 资料报送资料完好性详见宁黄银号第十条规定，并参照银信联号附件：、授信或贷款审批资料目录 。但在实践业务办理过程中，根据贷审会及审批部门要求须另行补充其他资料，详细如下：结合业务受理实践，一些特定行业企业须补充特许运营证明、特定资质等级证书等资料。如房地产开发工程贷款按照银监会第十五条 商业银行对未获得、的工程不得发放任何方式的贷款。兴办煤矿企业，探矿须由地质矿产资源部门核发的；采矿须办理“探转采行政审批手续，获得地质矿产资源部门和安检部门、等 “五证；从事煤炭销售须获得煤炭工业局。另外从事食品消费加工的企业，必需获得质量技术监视部门颁发的；从事药品消费

2、、零售零售企业该当获得所在地所在地省级人民政府药品监视管理部门核发的、；从事汽车客运企业，该当获得县级以上交通运输部门核发的等。从事油品、废旧物资销售的须获得商务部门核发的，从事网吧、电玩、文娱须获得公安及文化部门核发的、等。 国家对企业实行资质等级管理的，恳求人该当获得行业主管部门核准的有效资质等级证书并按核定的资质等级证书从事运营活动，不得超越资质等级开展运营活动。企业该当按照规定参与资质等级年审，年审未经过的，不得以原资质等级开展新的运营活动。实行资质等级管理的企业，主要包括：房地产开发企业、建筑开发企业、市政道路施工企业、交通运输企业等。详见营业执照及资质证书中所列运营范围。另外涉及固

3、定资产及工程融资类贷款，须对照及查询国家最新产业政策提交有权核准或备案的政府投资主管部门发改委核准立项批复、可行性报告、相关部门用地、用水、用电、环保等批复文件，工程融资资金安排方案等资料。涉及房产、土地、在建工程、预售房、机器设备、采矿权、林权、应收账款、存货抵质押贷款须提交经符合相应资质要求的评价事务所出具的评价报告或市场部价值确认书。其中房产抵押贷款，抵押价值不高于调档原值可由市场部自行认定，市场部出具；高于原值含须提供符合相应资质要求的评价事务所出具的评价报告。土地、在建工程、预售房、机器设备、采矿权、林权、应收账款、存货等抵质押贷款，我行现无自行认定根据，且任务人员无相关价值判别才干

4、，须提供符合相应资质要求的评价事务所出具的评价报告。按照黄河乡村商业银行信贷业务操作流程宁黄银号第十条及年月日贷审会意见，法人客户恳求信贷事项包括贷款、承兑、贴现、保函等必需提供经审计机构注册会计师事务所审计的报表，并对报表所列艰苦变动事项单独出具财务阐明，如增减实收资本、固定资产、对外投资、应收应付款、预收预付款、存货、销售收入、销售本钱、营业外收入支出、营业利润、净利润提留等。按照现行贷审会审批要求，企业办理信贷业务所涉及股东、关联企业、法定代表人需查询资信情况，提供授权查询书、企业/个人信誉报告、企业/个人及家庭资产负债明细。资料初审要点：按照宁黄银号第四条规定 “每笔授信业务的贷前调查

5、客户经理是贷前调查的第一责任人，市场拓展部总经理是第二责任人。市场拓展部总经理在赞同上报审批部门前，须对客户经理调查结果进展复核审查。对上报审批部门的贷前调查报告和授信审批资料的真实、准确、完好性担任。故市场拓展部客户经理、总经理须对所申报资料进展初审。初审要点如下以法人客户为例，自然人参照：企业法人营业执照。审核能否加盖企业公章，参与上一年度年度年检，贷款期间能否覆盖运营有效期，所恳求贷款用途能否超出运营范围要求，公司类型能否具备独立法人资历，对照章程、验资报告验证股东数量能否符合公司法规定。验证注册资金与验资报告、财务报表中“实收资本能否一致，如验资报告、财务报表中反映增资，须补充变卦手续

6、，组织机构代码证。审核能否加盖企业公章，能否参与上一年度年度年检，贷款期间能否覆盖有效期，用组织机构代码登陆人民银行征信系统“组织机构代码查询平台核对法人身份。登陆号可向信贷管理部恳求。税务登记证。审核能否加盖企业公章，包括国税及地税登记证明，根据所提供完税发票，审核企业能否照章纳税，可结合损益表或到当地税务机关核实企业能否足额交纳税款，有无拖欠税款不良记录。开户答应证。审核能否加盖企业公章，审核企业开户行、账户类型、账号等信息，要求打印我行及他行账户流水信息，经过报表验证企业现金流及运营情况，预测企业现金流及运营走向。根本客户和个人客户授信须将根本存款账户、个人一本通结算账户开立我行分支营业

7、机构，并打印账户流水清单，测算存款基数能否到达万元天的准入规范。贷款卡、贷款卡年检手续、授权查询书、企业信誉报告。审核能否加盖企业公章，审核借款人、保证人、抵质押人所提供贷款卡能否经过年检手续，能否经被查询人以书面授权查询，经过登录企业征信系统验证贷款卡卡号密码能否准确，能否正常查询企业信誉信息，核实企业信誉报告中已结清信贷信息、未结清信贷信息、欠息信息、对外担保信息、诉讼、社保、公积金、电信、税务、处分、资质等信息情况。验证企业股东信息、财务信息能否与所提供资料一致。法定代表人身份证明书及法人授权委托书。审核能否加盖企业公章，现行报送未套印，单独提供身份证复印件，指代不明，法律手续不严谨，今

8、后要求将内容与上下套印或正反面复印，审核能否与营业执照、章程商定一致，经过登陆公民身份核对系统和个人征信系统核对个人身份信息能否属实，法定代表人有无不良信誉信息，核实不良信誉记录产生缘由及违约处置结果，能否属恶意拖欠行为。经法人授权委托办理信贷业务的及履行签字手续的，须提交经公证部门出具的，审核被委托人须按照授权权限和期限在我行办理相关信贷业务。特种行业运营答应及资质证书审核能否加盖企业公章，审核企业消费运营及贷款用途能否履行行业主管部门行政审批手续，运营答应有效期能否覆盖恳求贷款期间，能否经过行业主管部门年审或到期换发手续，产能及资质能否到达国家和地方政府规定的行业准入要求，能否属国家“两高

9、一剩淘汰落后产能或产能过剩行业。按照银监会、银银发号要求，房地产开发贷款须具备核发的、。年月日(十届【】号)中要求黄河乡村商业银行“要把贷款尽快从房地产市场领域退出来，明年一季度，要对二级以下资质的房地产企业贷款全部退出的规定。目前我行只能支持具备房地产开发一级资质证书的开发企业。另外国务院国发号、银发号宁银监办发号、宁银监办发号、宁银监办发号等文件明确要求，目前钢铁、水泥、平板玻璃、煤化工包括兰炭、煤焦油、二甲醚、铁合金、电石、金属镁等、多晶硅、风电设备、电解铝、造船、大豆压榨、玉米深加工以及小煤窑、小火电、小水泥、土炼油、地条铁、地条钢等行业均属产能过剩或淘汰落后工程，按照监管部门“区别对

10、待，有保有压的政策规定，对于到达国家产能政策及节能减排环保治理要求的企业积极予以信贷支持；对于淘汰落后产能以及尚未到达国家产能政策及节能减排环保治理要求的企业，严禁直接或变相为其发放任何方式的贷款。故市场拓展部须谨慎受理此类贷款。公司章程、验资报告、章程修正案、变卦登记表审核能否加盖企业公章，审核章程与验资报告商定股东出资构造能否一致，章程与营业执照商定运营范围能否一致，能否经有权股东确认签章，股东出资构造、法定代表人、运营范围有无变卦，变卦后章程能否补充修正案，验资报告营业执照能否做相应变卦登记。企业财务报表及艰苦财务变动情况阐明审核能否加盖企业公章；所提供报表能否完好；能否经会计师事务所审

11、计；报表所列艰苦财务变动事项能否单独出具财务阐明。如经过帐帐、帐表、帐据、帐实间勾稽关系，初步验证所提供报表真实性。调阅分户账、固定资产卡片账、销售流水帐，实地清点库存、固定资产、与买卖方核实应收应付、预收预付等均可验证报表信息能否属实。如资产负债表中： 资产总额 负债总额 + 一切者权益。损益表中：利润 收入 本钱费用。现金流量表中：现金流入-现金流出=现金净流量。报表内部：本期期初数=上期期末数，本期期末数=上期期末数+本期发生数。公司“营业执照中的“注册资本、“验资报告中的“实践投入资金、“资本负债表中的“实收资本之间普通情况下应相等。如“资产负债表中“期末未分配利润和“损益表中的“净利

12、润经过以下公式进展审核其勾稽关系：期末未分配利润本期净利润+期初未分配利润提取的盈余公积、公益金或提取的职工奖励工资、贮藏基金、公司开展基金或利润归还投资应付股东股利或转作资本部分如“现金流量表中“运营活动收到的现金同“资产负债表、“损益表部分科目勾稽关系经过以下公式运营活动现金流入量X主营业务收入净额+%+X主营业务收入净额+%+XX主营业务收入净额+其他业务利润+应收账款期初期末+应收票据期初期末+预收账款期末期初+其他应收款期初期末+营业外收入%当期坏账核销额+收加前期核销的坏账。其中，X、X分别为当期商品销售中增值税销项税率为%、%的商品的占比。因上述公式中涉及数据需求分析填列，审核中

13、能够会存在一定误差，用上述公司测算出的“运营活动现金流入量数据同会计报表的“现金流量表中的实践数据误差大%以内可以认定为勾稽关系相符。借款恳求和股东会决议审核能否加盖企业公章，审核借款恳求中所述恳求金额、期限、用途、还款来源、担保方式等要素能否齐全，对照购销合同与买卖方、担保方核实借款恳求中所述恳求金额、期限、用途、还款来源、担保方式能否属实，对照章程审核股东会或董事会出具赞同恳求借款或抵押保证的决议能否符合章程规定表决权人数，股东签章能否与章程中确认签章一致。赞同恳求借款、抵押/保证的股东会决议或董事会决议中对恳求金额、期限、用途、还款来源、担保方式等要素、抵押物产权证号、承当何种保证责任描

14、画能否明晰。抵质押物权益证明复印件、价值确认书、评价报告、购置发票、调档单经过抵质押物权益证明房屋一切权证、土地运用权证等调档单、购置合同、发票、付款凭证、评价报告等审核抵押物权属及价值情况；如抵质押人为企业法人，须提交法人内部股东会或董事会出具赞同为借款人*向黄河乡村商业银行恳求*万元贷款抵质押的决议；如为个人，须由抵质押人出具其和财富共有人赞同借款人*向黄河乡村商业银行恳求*万元贷款抵质押的抵押担保承诺书。所出具决议或承诺须明确所提供抵质押物权益证明号或相应明细。经过决议或抵押承诺审核抵质押人赞同抵质押的真实意思表示。涉及关联个人法定代表人、股东、实践控制人、关联企业授权查询书、信誉报告、

15、资产负债明细按照银监会规定集团客户中关联企业认定规范如下：一在股权上或者运营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；二共同被第三方企事业法人所控制的；三主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系共同直接控制或间接控制的；四存在其他关联关系，能够不按公允价钱原那么转移资产和利润，商业银行以为应视同集团客户进展授信管理的。前款所指企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。经过所提供信誉报告、财务报表、负债明细，审核关联企业、关联个人股东、法定代表人、实践控制人银行贷款、银行承兑汇票、对外担保、欠息及涉诉情况、能否存在不良信誉记录，如存

16、在不良信誉记录，须核实不良产生缘由，违约处置结果，界定能否属恶意拖欠行为。对存在“一套人马，多块牌子或关联企业相互浸透参股等情况的企业，应对借款人的资产进展核实，确认恳求人对其资产能否具有产权和实践处置才干。另：企业流动资金贷款和银行承兑汇票：需审核与借款用途相符的购销合同以及以往贸易背景合同和完税发票等资料。中长期工程贷款：审核立项批文、工程可行性研讨报告、工程扩建立计或实施方案、纳入年度固定资产投资方案等有关批文；工程环境维护批文；涉及土地征用、城市规划、工程报建等方面的工程，需提供有关方面的同意文件或证明资料；工程开工前期预备任务完成情况；在开户行存入规定比例资本金的证明或工程资本金认缴

17、方案、落实方案。房地产开发工程贷款：审核立项批文、工程可行性研讨报告及批复；土地运用权出让转让合同；土地出让金缴款凭证或转让费用凭证；，工程资本金不低于%的资金证明。个人客户恳求贷款初审要点如下：经过居民身份证、户口薄、身份核对系统审核身份证明能否借款人、保证人、抵质押人身份能否合法有效。 经过结婚证、离婚证、户口本或所在街道办事处、户籍管理部门出具的婚姻关系证明审核借款人、保证人、抵质押人婚姻关系能否属实。经过房屋一切权证、土地运用权证调档单、购置合同、发票、付款凭证、收据、评价报告等审核抵押物权属及价值情况；经过借款人、保证人工资存折、以往运营结算凭据自记帐目、收条、欠条、借条、发票、收据

18、、收款单、登记薄等、购销合同协议、付款凭据等审核借款人、保证人运营收入情况能否属实。经过借款人、保证人所提供房产证、土地证、摊位证、商铺证、机动车登记证车户、股权证明、还款明晰凭证等审核借款人、保证人个人及家庭资产负债情况能否属实。二、调查报告和信贷业务恳求表/审批表审核我行制式调查报告和信贷业务恳求表/审批表所填列要素能否完好，所申报业务类型、金额、期限、用途能否一致，与客户所提供恳求资料信息能否存在出处，着重审核调查报告中借款人根本情况、消费运营情况、财务报表分析、详细测算借款用途和还款来源、抵质押物处置变现、保证人担保代偿才干、借款人及关联企业、关联个人资信情况等。详细如下：二、恳求人根

19、本情况审查审批部门风险官按照法律法规、信贷管理制度，审查市场部门报送的信贷业务调查报告和恳求人根底资料，确认恳求人主体资历、借款用途、恳求程序合法并符合我行规定。 一恳求人主体资历合法性审查、合法主体必备的证明文件 企业法人：、法定代表人身份证明、等有权部门出具的证明文件。 上述文件正、副均为原件，有同等法律效能；复印件与原件核对后，由客户经理加盖印章可作为证明文件；法定代表人身份证明书上记载的姓名应与营业执照上的记载相符。事业法人：事业法人登记证书。不许登记的事业法人应提供事业法人成立证明文件。其他要求同企业法人。 其他经济组织：。、主体资历合法性审查须留意的几个问题或、组织机构代码证、贷款

20、卡该当在主管部门规定的期限内进展年检。被吊销、注销、声明作废的或，不能作为有效的主体资历证明。法人情况发生变卦的，该当依法办理变卦登记手续。恳求的借款用途该当符合法律和政策规定，不得进犯公共利益和他人的合法权益；该当在其营业执照登记的运营范围之内。不具备法人资历的企业集团不能成为合法的主体资历。企业设立的程序和审批权限该当符合等法律法规的规定。二恳求人运营资历：主要包括行业特许运营和资质要求。、行业特许运营：从事特殊行业运营的恳求人该当获得有关行政主管部门颁发的有效行业特许运营证明，如：从事食品消费加工的企业，必需获得质量技术监视部门颁发的；从事药品消费的企业该当获得所在地所在地省级人民政府药

21、品监视管理部门核发的、零售企业该当获得所在地所在地省级人民政府药品监视管理部门核发的、零售企业该当获得所在地所在地省级人民政府药品监视管理部门核发的；兴办煤矿企业，由地质矿产主管部门颁发的、煤矿消费前，煤矿企业该当凭和矿长资历证书领取；从事汽车客运企业，该当获得县级以上交通运输部门核发的等。 、资质要求：国家对企业实行资质等级管理的，恳求人该当获得行业主管部门核准的有效资质等级证书并按核定的资质等级证书从事运营活动，不得超越资质等级开展运营活动。企业该当按照规定参与资质等级年审，年审未经过的，不得以原资质等级开展新的运营活动。实行资质等级管理的企业，主要包括：房地产开发企业、建筑企业、公路施工

22、企业、运输企业等。 三股东出资：主要审查验资报告、当期财务报表和公司章程，重点核实：能否按照公司章程规定如期足额出资到位，出资方式能否与章程一致，能否存在出资后抽逃资本或经过产权变卦需增一切者权益等情况。注册资金不实的主要风险信号有：、未发生股权构造变卦将无形资产评价增值计入实收资本。、法人股东在公司应收帐款科目有大额挂账。自然人股东在公司有大额借款且帐龄过长。现行法律法规对股东出资方式的规定：、以货币方式出资的，应审查出资人的注册验资情况。、以实物和无形资产出资的，出资资产该当经过有资历的资产评价机构评价，并办理合法有效的产权转移手续。、全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司做注册资本的

23、%。原公司法为%，新公司法于年月日执行，为%、公司可以依法添加或减少注册资本，公司减少注册资本不得低于法定的最低限额。、股东可以依法转让出资。 四内部治理构造：重点审查恳求人的产权构造能否明晰，内部治理构造能否健全、完善。、应重点关注公司内部构造董事会、监事会设立和人数能否符合公司法和公司章程规定。、五信贷业务恳求程序：、恳求人需提供加盖公章的书面信贷业务恳求，内容应符合我行信贷管理制度和方法的要求。、公司法人客户恳求信贷业务须留意以下问题：根据公司章程规定，审查恳求信贷事项能否需经股东会董事会同意。审查董事会、股东会决议能否符合章程规定的生效条件。审查公司法定代表人授权委托人能否按照公司章程

24、或股东会董事会授权行使职权。审查股东董事签章能否与公司章程一致。审查法定代表人授权委托人的行为能否超越授权。六恳求人信誉情况、审查恳求人的法定代表人及其主要运营管理人员的根本情况和信誉记录。主要包括：能否具有从业阅历及从业年限；能否有不宜担任公司董事、监事、经理的情形，如法定代表人及公司高级管理人员个人征信记录情况、能否有违法、违纪记录等。 、审查恳求人的银行信誉情况：经过人民银行征信系统报告、我行信贷系统和贷款卡年审记录，了解恳求人开户、销户、在各金融机构授信及用信情况、还本付息记录、对外担保、诉讼情况，判别恳求人整体信誉情况及与我行的协作情况。 、审查恳求人的商业信誉情况：审查恳求人与商业

25、协作同伴的协作情况及稳定性，注重审查其履约情况及商业诉讼情况。审查恳求人及年审情况，确认其能否按章纳税，有无偷漏税记录。、审查恳求人的运营情况：主要经过审查恳求人历史沿革、改制情况、企业主要产品、消费规模、目的客户、市场占有率、运营效益和开展趋势等根本方面，分析判别恳求人运营情况和开展趋势。恳求人存在以下情形的，按照现行法律法规，银行不得提供贷款：消费、运营或投资国家明文制止的产品、工程；违法国家外汇管理规定的；建立工程按国家规定该当报有关部门同意而未取的同意文件的；消费运营或投资工程未获得环境维护部门答应的；借款人已在同一辖区内其他同级机构获得贷款的；用贷款进展股本权益性投资的国家另有规定的

26、除外；用贷款在有价证券、期货等方面从事投机运营的；用于财政性支出；借款人存在“一套人马，多块牌子且产权不清、管理混乱的；借款人有严重违法运营行为的；借款人发生艰苦诉讼，能够严重影响消费运营活动及偿债才干的；套取贷款用于借贷谋取非法收入的等。 三、恳求人财物情况审查财务情况审查主要包括两个方面：一是经过恳求人财务报告内在质量审查，判别客户财务真实性和财务管理规范性；二是经过财务分析，综合评价恳求人财物实力、运营情况、同业位置及未来开展趋势，提示财务风险，判别恳求人承贷才干和财务履约才干。一恳求人财务制度执行情况审查：主要包括财务报告能否完好、财务管理能否规范、财务反映能否真实。、财务报告完好性审

27、查。恳求人提供的财务资料主要包括前三年度及最近一期财务报表主要包括资产负债表、损益表、现金流量表及相关附表、会计报表附注及财务情况阐明书；月度、季度财务报告普通包括资产负债表和损益表。 对恳求人提供的财务报表应先审查其外表的规范性主要包括：会计核算制度能否正确；会计期间能否适当；报表内容能否完好；各工程数据小计、合计、总计能否正确。详细方法为：先核对总数，发现过失和可疑问题在进展详细核对，对发现的过失和不平衡景象须查明缘由。、财务真实性审查：对报表勾稽关系审查，主要包括：本期报表内部各工程勾稽关系审查如资产负债表中“资产=负债+权益、本期与上期报表之间勾稽关系审查如本期期初数=本期期末数，本期

28、期末数=上期期末数+本期发生数、主表与主表、主表与附表之间勾稽关系审查如资产负债表中未分配利润添加额应等于利润分配表中未分配利润；资产负债表中的净资产添加额普通应与报告期内实现的净利润扣除期内股东分红后的余额相当，如不相等，那么应核实资产负债表中实收资本及资本公积工程的增减变化情况，查阅会计报表附注中有无股东增减资、资产评价增减值及接受捐赠等情况的阐明，营业执照中注册资本有无作相应变卦，如差额部分不能得到相关方面验证和解释，那么财务反映的真实性值得疑心。报表中有关工程的分析审查：资产负债表中偏重审查能否虚增资产、少计负债等影响企业偿债才干判别的情况；损益表偏重审查能否虚增收入、少计本钱费用等影

29、响恳求人盈利才干判别的情况；现金流量表偏重审查能否存在人为调理运营活动现金流量的情况。重点关注以下工程： 应收帐款：偏重审查帐龄构造能否合理，一年以上帐龄的应收账款所占比重，坏账预备提取能否充分，损失处置能否及时，大额应收账款中有无明显不合常规景象。存货：留意区分产废品、半产品、原资料数量和价值，偏重审查计价方法能否前后一致，能否按照规定计提存货跌价预备等；其他应收帐款和其他应付帐款：偏重审查能否真实、能否存在异常以及能否存在企业间融资行为；固定资产：偏重审查计价能否真实，折旧提取能否充分；无形资产：偏重审查土地、商标、专利等计价方式能否符合相关规定，能否按规定摊销，能否存在未按规定计价记以为

30、虚增价值的景象，如土地价值在企业为发生股权变动时重新评价入帐、未获得专利权的研发费用记其他费用计入无形资产等；长期借款、短期借款、一年内到期的长期负债、应付票据等工程：审查人员应仔细阅读会计报表附注阐明，并经过人民银行征信系统和本行信贷系统查证会计反映能否真实；主营业务收入、净利润可经过相关工程验证：如经过现金流量表中销售商品、提供劳务收到的现金与应收帐款的添加额分析验证，经过现金流量表中纳税额、资产负债表中应缴税金添加额分析验证，如税负程度明显低于国家规定及行业普通程度，那么应思索能否存在虚增销售收入、利润或偷逃税款等行为；损益表中财务费用明显低于或高于期间平均银行债务，那么应思索利息费用归

31、集能否合理，能否存在利息费用资本化、欠息、隐瞒银行借款或其他负债；运营活动产生的现金流量可经过报告期内实现的净利润、计提的折旧、摊销、坏账预备、减值预备等与应收帐款、应付帐款及存货添加额作粗略验证，审查能否存在经过其他应收帐款和其他应付帐款等科目并改动现金流量构造的情况。二财务分析主要目的、偿债才干目的。主要包括：流动比率.较为适宜，最低不能低于。过高的流动比率，也能够是存货积压、滞销及应收帐款中能够发生的坏帐较多而引起的、速动比率传统阅历以为速动比率为较为适宜，但行业运营特点不同而有所差别、资产负债率重要目的、营运才干目的。主要包括：总资产周转率反映总资产周转速度，周转速度越快，反映销售才干

32、越强、应收帐款周转率主要衡量恳求人应收帐款变现的速度和财务管理程度、存货周转率主要衡量恳求人销货才干强弱和存货能否过量。 、盈利才干目的。主要包括：主营业务利润率主要反映恳求人主营业务的盈利才干，阐明每一元的销售收入扣除销售本钱后，有多少钱可用于各项期间费用并构成利润、销售利润率阐明每一元的销售收入带来净利润的多少。 、现金流量分析：应留意与资产负债表和损益表相结合，如运营活动中的现金流量明显低于报告期内净利润与计提的折旧、摊销、坏账预备、减值预备之和，往往阐明企业运营活动中的现金大量被应收帐款、存货所占用，运营质量较差；如呵斥当期运营活动中的现金流量偏低的主要缘由是季节性大额原料采购所引起的

33、，那么应区别对待。详细审查时，应留意剔出季节性收买等偶尔要素对现金流的影响。运营性净流量 投资性净流量 筹资性净流量 初步断定结果 +阐明企业处于兴盛期，内部积累与外部筹资同步进展 +-阐明企业运营和投资良性循环，贷款进入归还期 +-+阐明企业处于扩张期，投资活动资金来源于运营活动及筹资活动，着重分析资金来源占比及工程未来盈利才干 +-企业在扩展投资的同时归还借款，阐明企业运营稳健且运营质量较好 -+企业主业运营不佳，依托筹资和收回投资、出卖固定资产或投资收益维持运营，如净流入资金主要来源于筹资和收回投资、出卖固定资产，阐明企业财务恶化，应高度注重 -+依托筹资维持运营和扩展投资。假设企业处于

34、初创期，一旦度过难关，能够有开展；假设非初创期，那么较为危险，应高度留意 -+-企业处于衰退期，如投资活动现金流入主要来源于收回投资，那么企业将处于破产的边缘，应高度警惕 -企业在扩张同时，尚用资金归还债务和维持运营，资金压力大，财务情况危急 四、国家政策、信贷政策和制度审查 一国家宏观经济政策审查：主要根据为国务院、国家宏观经济管理部门及行业、产业主管部门制定、公布的宏观经济政策与开展规划、行业产业政策、区域开展战略与政策、环保政策以及技术规范。 二国家环境维护政策审查：信贷业务办理过程中必需严厉执行国家的环境维护政策。信贷审查应确认恳求人能否获得环境维护审批手续，对应获得而未获得环境维护审

35、批手续的，应要求恳求人补充完善；审查环保审批文件能否有效，能否符合国家规定的程序和权限，要留意防备环境维护主管部门违法行政构成的政策风险；环保审批文件对建立工程环保措施有明确要求的，必需审查工程业主能否落实了审批文件规定的环保要求。三本行信贷政策及制度审查：主要根据为及相关单项信贷业务种类管理方法等。五、担保措施审查一保证人保证才干审查：经过分析保证人近三年和提供保证担保当期财务情况，判别保证人的保证才干。、资产规模与质量：主要从总资产、净资产的数量和质量两个方面判别保证人代偿才干，审查时应留意思索其资产质量、变现才干和净资产额度；对或有资产特别是对外担保额度较大的保证人，还要分析其对外担保质

36、量，判别保证人代偿才干。、长短期偿债才干：主要利用资产负债率、流动比率、速动比率等目的分析。、盈利才干：主要利用销售利润率、总资产利润率等目的分析。、业务运营情况：主要分析保证人的运营历史情况及开展潜力，法人治理构造能否完善等。、信誉记录情况：保证人帐户开立情况、征信记录情况、判别分析保证人履行代偿责任的志愿。二抵押物审查：抵押物的产权能否合法、明晰，抵押物能否有合法的权属证书，抵押物价值、抵押率确定能否合理等。六、信贷业务审批后应归档的贷款资料目录、借款凭证；、借款人书面恳求；、法人客户贷款调查报告、审批部门信贷业务审查意见书和批复；、；、和；、和抵押物价值确定证明文件；、抵质押品入库保管单

37、及抵押物一切权证书办理鉴证登记、他项权益证书原件及复印件；、客户提供的与恳求贷款相关的根本资料；、其他须归档的资料。七、调查报告撰写样本关于XXX恳求抵押贷款XX万元的调查报告贷审会：XXX于XX年XX月XX日向我部恳求抵押贷款XX万元，期限XX年，经我部于XX年XX月XX日对XX进展详细调查了解，赞同贷款XX万元，期限XX年。现就调查情况报告如下：一、客户根本情况一客户概略XXX，男，XX岁，学历XX，安康情况XX，家住XX，身份证号：XXX，户口所在地：XX市公安局XX区分局，联络：XX 。配偶：XXX，X岁，联络：XX。该借款人主要运营XX。二客户资产、负债情况XXX家庭总资产为XX万元

38、。主要有：、住房X套，XX万元。(写明面积、所处位置楼层、购买时间、价值。假设有多套分别阐明)。、商业用房X处，XX万元。(写明面积、所处位置楼层、购买时间、价值。假设有多套分别阐明)。、汽车X辆，XX万元。(写明品牌型号、购买时间、价值。假设有多辆分别阐明)。、其他资产。家庭总负债为XX万元，其中：银行贷款XX万元。个人借款XX万元。家庭净资产为XX万元。目前负债率为X%。(附资产清单)家庭资产明细表 单位：万元工程称号购入时间原始价值市场价值存放地点备注合计三客户运营情况阐明近年来主要运营工程市场前景、收入、本钱、获利及个人纳税情况四客户资信情况XXX于XX年在我行开立X结算账户，年现金流

39、量为XX万元。属我行XX客户。共有贷款XX万元，其中我行贷款XX万元他行贷款XX。贷款日期XX年XX月XX日，到期日XX年XX月XX日两笔以上填列附表。经人行征信系统和我行信贷查询系统查询，XXX及配偶XX个人无有不良信誉记录，信誉情况XX。借款人贷款情况统计表 单位：万元借款人金额起止日期担保方式承办银行借款人关联人贷款情况统计表 单位：万元关联人与借款人关系金额起止日期担保方式承办银行二、借款用途及还款来源：一借款用途(简要写明)二还款来源借款人以运营的XX工程收入作为还款来源假设运营的工程较多，可详列。经调查，借款人还款来源XX。三 、抵押物分析该笔贷款担保方式为抵押，抵押物为房产商业房

40、、住房或其它，地处XX区XX路XX号。一切权人XX。房产证号XX土地证号XX。、房屋情况。构造：XX框架、钢混、砖混，建造时间：XX年，所在层数：X层，建筑面积X平方米，用途：XX。、房产所属土地情况。用途：XX商业、工业用地，运用权类型：出让划拔，运用权面积：XX平方米，运用权终止日期：X年X月X日。、抵押物价值。该抵押物原始购买价为XX万元，单价为XX元/平方米。经我部与借款人按照XX价值确定根据协商确定，抵押物详细称号总价值为XX万元，其中：(分别描画)，抵押价值为XX万元，抵押率为XX%。经调查抵押物现出租，租金XX万元/年,无产权纠纷，抵押权证所反映权益关系属实。(多处房产抵押时可列

41、表反映)抵押物明细情况 单位：万元序号一切权人地址面积建造年限及构造证号购买价评价价备注合计：四、调查意见赞同为客户XX贷款XX万元，期限XX个月，利率执行同档次行定利率。调查经办人xxx、调查主责任人xx对本报告真实性担任。以上意见妥否，请审核。客户经理：XXX 总 经 理：XXX XX市场部XX年X月X日关于XX公司恳求抵押贷款XX万元的调查报告贷审会：根据XX公司于XX年XX月XX日向我部提出办理抵押贷款XX万元的恳求，经我部于XX年XX月XX日对该公司运营情况、抵押物情况等进展调查核实，赞同对该公司办理抵押贷款XX万元，期限XX个月。现将调查情况报告如下：一、XX公司根本情况一XX公司

42、概略XX公司成立于XX年XX月XX日，并获得XX工商行政管理局核发的，运营期限自XX年XX月XX日至XX年XX月XX日，企业性质为有限责任公司，注册资本XX万元,其中：XX投资XX万元，占比XX%；XX投资XX万元，占比XX%；XX投资XX万元，占比XX%。公司运营范围：XXXXXX。该公司经过XX年度企业法人营业执照、机构代码证、税务登记证、贷款卡等年检，具备独立法人资历。现下属子公司或实践控制企业XX个，分别为详细称号。二运营者素质情况XX公司实行XX担任制组织框架。公司董事长、法定代表人XX，现年XX岁，XX学历，任务阅历情况，获奖情况。截至目前，该公司现有在册员工XX名，其中：大专以上

43、学历XX名，高级工程师XX名，经济师XX名，会计师XX名，助理以上职称XX名据实描画。三运营管理情况主要反映XX公司规模、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的位置和开展前景及主要关联企业运营情况。四主要财务目的情况、资产负债情况 XX公司近三年资产负债情况 单位：万元项 目XX年XX年较上年增减额XX年较上年增减额XX年XX月较年初增减额一资产合计流动资产其中：货币资金应收账款预付账款其他应收款存 货长期投资固定资产二负债合计流动负债其中： 短期借款应付账款预收账款其他应付款长期负债其中： 长期借款三一切者权益合计其中：实收资本未分配利润XX年XX月末资产总额XX万元，较上年减少或添加

44、XX万元；详细为：流动资产占用XX万元，减少或添加XX万元，其中：货币资金XX万元，减少或添加XX万元；应收账款XX万元，减少或添加XX万元，主要是详细情况；其他应收款为XX万元，减少或添加XX万元，主要是详细情况；存货占用XX万元, 减少或添加XX万元，主要是详细情况。长期投资XX万元，与上年比较，主要是详细情况。此工程如无，那么不再反映固定资产净值为XX万元，减少或添加XX万元，主要是详细情况。XX年XX月末负债总额为XX万元，较上年减少XX万元；详细为流动负债XX万元，减少或添加XX万元，短期借款XX万元，减少或添加XX万元，主要是详细情况；应付账款XX万元，减少或添加XX万元，主要是详细情况；其他应付账款XX万元，减少或添加XX万元，主要是详细情况；长期负债XX万元，减少或添加