2022年货币资金管理制度

1、第PAGE10页共NUMPAGES10页2022年货币资金管理制度第一部分总则第一条目的为了规范公司财务管理，保证资金的安全性，形成内部稽核、职责分明、运作高效、账目清晰的货币资金运行机制，特制定本制度。第二条范围货币资金包括库存现金、银行存款、承兑保证金、远期支票、承兑汇票以及其他具有有价证券性质的票据等。第二部分现金管理第三条现金的定义现金是指由公司所有，存放于公司财务部门，用于公司日常开支，由出纳人员保管的现钞。第四条现金的收入(一)现金的收入主要包括零星收入、银行提现、个人还款等。为了保证资金的安全，原则上不收取大额的现金，若确实需收取大额现金，必须在当日及时送存银行。(二)公司取得的

2、现金收入必须及时全额送存银行，不得坐支。第五条现金支出、保管与稽核(一)现金的支出主要包括零星开支、银行存现、个人借支等。财务部对公司内部员工的费用及借支原则上一律实行银行转账结算，不直接支付现金。(二)现金支出时，出纳人员凭已签批的原始凭证，按单付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”，以防止重复付款。出纳人员应以实际的支出凭证作为其入账的依据，严禁白条抵库等行为。领款人应在支出凭据(含借支单)上签收确认。(三)公司备用金限额为_元，以保证公司临时性的日常开支。出纳负责现金的保管，并合理配置各现钞面值的头寸，以保证正常结算。现金超过限额时，应及时送存银行；现金不足时，应及时提现补充库存现金。(四

3、)出纳应妥善保管现金，所有现金必须存放保险箱内；保险箱密码与钥匙不得对外泄露，由出纳人员保管；若因出纳保管不善或未能辨别钞票真伪而造成的现金损失，由出纳承担全部赔偿责任。(五)出纳逐日登记现金日记账，日清日结，以保证现金的账目的清晰。出纳入账后，及时交会计入账，会计应及时登账核对，登记有关账目，并核销债权债务或记录其他事项。季度终了，出纳应对库存现金进行实地盘点，并填报库存现金余额表，由会计负责监盘及确认，由会计归档保存。第三部分银行存款管理第六条银行存款的定义银行存款是指存放在银行公司账户内，不受特定限制而直接用于公司日常结算的款项，不含具有特定用途的商业汇票保证金、专项应付款等。191第七

4、条银行账户的管理公司对外进行结算，必须以公司名义在银行开设账户，开设银行账户由财务部门提出申请，报董事长核准。银行业务由出纳经办。第八条银行存款收入(一)银行存款的收入主要为销售收入、其他收入、银行存现、其他往来收入、融资收入等。(二)公司银行账户仅适用于本单位经营活动、筹资活动、融资活动有关的业务产生的银行存款收支，严禁其他外单位利用我司账户进行“走账”等行为，更不得利用公司基本户为第三方进行提现等业务。(三)出纳在办理银行收入时，若为银行汇款单，应每日及时到经办银行收取票据，核实款项；若为支票，应及时办理银行进账手续，登记后及时交会计入账。第九条银行存款的支出(一)银行存款的支出包括货款支

5、出、提现、日常费用支出、其他往来支出、偿还借款、兑付承兑、划转保证金等。(二)出纳在办理银行业务时，根据审批无误的付款单，填写支票、银行进账单、汇款单等银行单据，报财务负责人审批并加盖印鉴后办理付款。付款经办人、各印鉴保管人应对其进行严格审核，审核无误后方可盖章。(三)出纳应按银行支票书写的有关规则进行填写，收款单位、金额均不得空缺。公司对外一律不得开具现金支票。支票开具完毕，交割收款人(或业务经办人)时，需由其在支票头上签收确认。严禁签发空头支票和远期支票。第十条银行存款的保管及稽核(一)公司开设银行账户，须在银行预留印鉴。银行印鉴一般应包括公司财务专用章、法人专用章。财务专用章由财务主管保

6、管，法人章由财务经理保管。各印鉴保管人对所保管的印鉴非特别批准和允许，不得用于办理与银行收支无关的业务。(二)出纳为银行账户管理的第一责任人，负责银行账户支票的申购、保管以及资金动态、账户信息的管理等。(三)出纳应逐日登记银行日记账，日清日结，保证银行存款账目的清晰，月末将银行对账单(或能证明账户发生额及余额的证明文件)审核无误后转会计。会计应对银行存款的每一笔收支记录逐一核对，并根据月末未达账项，按银行账户编制银行存款余额调节表，经财务主管审核后，由会计归档保存。第四部分商业汇票(承兑汇票)第十一条商业汇票(承兑汇票)的定义商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付给确定的收款人

7、或者持票人的票据。按承兑人不同可分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票是银行负责承兑，商业承兑汇票是非银行等金融机构第三方负责承兑；银行承兑汇票是银行信用，商业承兑汇票是商业信用。(商业汇票既包括客户单位直接开具或背书转让给我司的承兑汇票，也包括我司直接开具或背书转让给供应单位的承兑汇票。)第十二条承兑汇票的开具我司自开银行承兑汇票时，根据与银行达成的协议，应先行注入承兑保证金，银行承兑汇票开具应比照银行支票的支出办法执行，并应向收款人索取收款收据。我司自开商业承兑汇票时，属于我司的商业信用，无需第三方承兑参与。第十三条承兑汇票的收入192(一)外单位直接开具或直接背书转让给我司的汇票，

8、包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。(二)公司收取客户单位经背书的承兑汇票，应严格审核其背书是否连续和规范完整。若收到承兑汇票(含已背书)因填写不规范、不完整或背书不连续等导致银行拒绝承兑、供应商拒不接收，应及时提请业务部门向前手追索换票或改换其他结算方式。第十四条承兑汇票的背书公司根据采购的需要可将收取的承兑汇票背书给供应单位，背书时，应注明被背书人及加盖我司的签章。第十五条承兑汇票的贴现、兑付(一)根据公司资金的需求，可对收取的承兑汇票办理贴现业务。办理银行贴现时，应按贴现银行的规定填写相关单据，办理承兑贴现入账。对商业承兑汇票的贴现(含背书)应保留其前手背书方(或出票方)的追索权及相关资料，

9、若贴现银行(被背书方)追索，应及时提请业务部门向前手追索。(二)承兑汇票到期日，出纳应提前安排资金，并办理承兑汇票的兑付。第十六条承兑汇票的管理及稽核(一)承兑汇票的申请、开具、库存承兑的保管、交割均由出纳负责。月末终了，出纳应将库存承兑汇票进行实地盘点，由财务主管负责监盘及确认，并归档保存。(二)承兑汇票(含应收票据和应付票据)应及时登记入账，财务主管应掌握应付票据的到期日期，合理调配资金，及时偿还承兑借款。会计应及时分承兑银行、分收款单位登记入账，全面准确反映承兑汇票收开具、背书、兑付情况。第五部分其他货币资金第十七条其他货币资金主要包括国际信用证、国内信用证、银行汇票、银行本票、股票、债

10、券等有价证券。凡是涉及到银行账户的，比照银行存款的管理办法执行。凡是涉及到票据方面，比照商业汇票的管理办法执行。第六部分附则第十八条(一)所有违反本制度规定的按照员工奖惩制度相关处罚规定执行。(二)本制度由公司规章制度编审委员会起草并修订，自_年_月_日总经理签发公布之日起正式实施。(三)本制度最终解释权归属公司财务中心。2022年货币资金管理制度（二）一、电梯作业人员岗位职责1、服从分配，完成本职工作，每天对轿厢内、外以及周边杂物进行清扫。2、从事电梯操作人员应经质量技术监督部门进行安全培训并考试合格，取得操作证后，方能上岗操作。3、每日工作开始时，使货梯上下运行数次，检查有无异常现象，并检

11、查清理厅、轿门地坎有无异物，在确定无故障的情况下，方可正常运行。4、在机组检修期间做好厢内清洁工作并对施工人员运送的物料进行检查，有权制止任何施工人员运送超过货梯荷载重量的物料。5、货梯运行时如出现故障，立即电话通知安全管理员，由专业维修人员到厂进行修理。6、对于违反规定、规程的行为，操作者有权、有义务及时制止并向上级领导反映。8、禁止将电梯交给无证人员操作。9、机房禁止无关人员进入。二、货梯管理规定货梯是输送物料主要工具，为确保电梯安全正常运行，并做以下规定，希望大家共同遵守。1、货梯内禁止吸烟、吐痰、涂污和乱扔杂物。2、货物运载时操作人员应爱护电梯，不得连续按动或敲击按钮，不得长时间站在轿

12、厢门中间阻止电梯运行。3、货梯运行中发生故障，应立即拨安全管理员电话，在拨打电话后安静等待，由专业维修人员排除故障，开启轿门，禁止敲打、撬动电梯轿门及设施。4、用货梯运载其他非生产物品，搬运时应轻搬轻放，不得损坏电梯及公共设施，禁止运载、超大、超宽、超重等物品。5、使用货梯运送保温棉、细碎杂物时，需在轿厢地面敷设彩条布，将杂物等包裹严实，防止杂物通过轿厢通风口进入货梯竖井内，影响货梯安全运行。6、货梯指定操作人员需在接班前检查货梯是否能够正常使用、外关是否完好、轿厢内是否存有杂物，如有异常通知班长，做好记录并做处理。7、货梯在投运期间由各横值直接管理，电梯作业人员负责操作及检查等工作。三、货梯

13、在使用中注意事项1、在开启电梯厅门进入轿厢之前，必须先确认轿厢是否停在该层。2、操作人员在工作时间内，不得擅自离岗位。3、操作人员应负责监督货梯的载重不超过额定重量。4、货梯在工作时，严禁在机房擦拭、润滑或修理机件。5、货梯发生故障或有失正常工作时应立即通知安全管理员，如发现有危险性或可能造成人身、机械事故时，应立即停用，切断货梯总电源，上报分厂，待修复并进行详细检查后，才可使用。6、吊厢顶上，除去属于货梯的固定设备外，不得存放其它物件;除检修人员外，其它人不允许进入。7、运载的物品应尽可能稳妥地放在轿厢中间，避免在运行中倾倒。8、当电梯使用完毕后，电梯轿厢应停于基层9、电梯检修时，应在厅门处

14、挂“电梯检修停止运行”警示牌。货梯及卸货区管理规定1.0目的为加强货梯使用管理及卸货区场地使用管理，特制定本规定。2.0适用范围适合坚美广场货梯/卸货平台使用人。3.0职责范围3.1物业部前台负责受理、办理货梯货梯/卸货区使用申请书。3.2保安部负责核实货梯/卸货区使用申请书回执里面所登记的项目，严禁违规操作货梯;核实货物装卸情况，并记录在卸货平台车辆出入登记表内，合理调配车辆卸货时间。4.0管理规定4.1使用货梯时不得损坏任何设备，(包括但不限于电梯天花、轿厢、按键、电梯门)。使用完毕后须经保安部工作人员验收，如有损坏应赔偿造成的损失。4.2施工单位在运送装修材料和装修垃圾时必须做好地面防护

15、，保持沿途的卫生。4.3进入商场的手推车、进货车车轮必须是橡胶充气轮，对商场地面有损坏或者不符合要求的手推车和进货车禁止入内。4.4卸货区开放时间为：上午5：00-9：_时、晚上23：_至次日3：_时。4.5卸货时，司机不得离开车辆，卸货完毕后立即驶离卸货区域。4.6卸货完毕后车辆应马上离开卸货区，停放最长时间不得超过_分钟，特殊条件下需要到物业部前台申请。_所有车辆必须停放于指定位置，以免影响交通，如有违反且不听从工作保同指挥、工作人员有权禁止该车辆进入。4.8进入卸货区车辆停车_分钟，超过_分钟按相关规定收取停车费。4.9严禁装载易燃易爆、剧毒等危险品;严禁在停车场、卸货平台吸烟、动火;禁

16、止随意动用消防设施。4.10严禁超过电梯承载力的货物进入货运电梯。4.11卸下货物必须马止运走，不得占用平台，因卸货遗留下来的包装、纸箱、绳等垃圾车主(司机)须立即清走，不得阻塞卸货通道。4.12卸货车位只供货车上落货物，禁止其它无关的车辆停泊。4.13送货车辆或人员有损毁公共设施的现象与行为，应按规定予以赔偿。4.14卸货区禁止车主(司机)进行与装卸无关的行为，如修车、加油。货梯安全使用须知1、禁止携带易燃、易爆或带腐蚀性的危险品乘坐电梯。2、乘梯时请勿在轿厢内左右摇晃。3、禁止在轿厢内吸烟以免引起火灾。4、电梯因停电、故障等原因发生被困在轿厢内时，乘客应保持镇静，及时与电梯管理人员取得联络。5、乘梯被困在轿厢内时，严禁强行扒开轿门以防发生人身剪切或坠落伤亡事故。6、当电梯门快要关上时，不要强行冲进电梯、不要背靠厅轿门站立。7、