超市公司“中小企业互助基金”风险控制规章制度

1、更多企业学院： 中小企业治理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层治理49套讲座+16388份资料中层治理学院46套讲座+6020份资料国学智慧、易经46套讲座人力资源学院56套讲座+27123份资料各时期职员培训学院77套讲座+ 324份资料职员治理企业学院67套讲座+ 8720份资料工厂生产治理学院52套讲座+ 13920份资料财务治理学院53套讲座+ 17945份资料销售经理学院56套讲座+ 14350份资料销售人员培训学院72套讲座+ 4879份资料更多企业学院： 中小企业治理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层治理49套讲座+16388份资料中层治理学院46套讲

2、座+6020份资料国学智慧、易经46套讲座人力资源学院56套讲座+27123份资料各时期职员培训学院77套讲座+ 324份资料职员治理企业学院67套讲座+ 8720份资料工厂生产治理学院52套讲座+ 13920份资料财务治理学院53套讲座+ 17945份资料销售经理学院56套讲座+ 14350份资料销售人员培训学院72套讲座+ 4879份资料青海金融超市“中小企业互助基金”风险操纵制度第一章 目标和原则第一条 青海金融超市有限公司制定本制度旨在爱护中小企业互助基金会员客户资产托付人的合法权益，促进公司会员客户资产业务的规范进展，有效防范和化解风险，防范利益输送及其他有损害资产客户利益的行为。公

3、司资产风险操纵的总体目标是：保证公司资产运作严格遵守国家有关法律法规和资产治理合同规定；确保资产的稳健运行和受托财产的安全完整，防范和化解风险，防范可能存在的利益输送行为，确保公平对待公司所治理的各类资产。 第二条 资产治理内部操纵应当遵循的原则：合法性原则青海金融超市有限责任公司应在合法合规的前提下签署资产治理合同，忠实履行合同义务，会员客户资产治理运作应与资产治理合同和托付人的收益目标和风险承受度相一致，充分依据资产治理合同规定构建投资组合。 健全性原则风险操纵必须覆盖“中小企业互助基金”会员客户资产治理的各个环节和各级人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。独立性原则公司设风险

4、操纵委员会、督察长和监察稽核部，各风险操纵机构和人员具有并保持高度的独立性和权威性，负责对公司各部门风险操纵工作进行监察和稽核。防火墙原则资产治理部应与公司各机构、部门和岗位保持相对独立，公司自有资产与公募基金、会员客户资产等各类不同资产的运作应当严格分离，分不独立运作。公平原则公司应当恪守职责、履行老实信用、慎重勤勉的义务，杜绝利益输送行为，通过完善相关制度、流程，在公平的基础上使“中小企业互助基金”的会员客户资产的投资治理能够充分利用公司既有的行政、系统、研究资源，同时防范公司其他资产向会员客户资产输送利益，保证公平对待各类投资者。第二章 公司内控风险操纵架构与流程第三条 公司设风险操纵委

5、员会。风险操纵委员会的要紧职责是依照公司相关制度规定，对公司经营治理的全过程进行风险操纵。风险操纵委员会由公司总经理、监察稽核部总监、业务综合部总监、金融工程部总监和基金运营部总监组成，总经理任风险操纵委员会主任。风险操纵委员会负责制定公司内操纵度并执行；对公司运作中存在的风险问题和隐患进行研究并作出操纵决策；负责听取各部门风险情况汇报，对潜在的风险问题提出解决建议，并部署相关的风险解决方案。第四条 公司设督察长。督察长负责组织指导公司监察稽核工作。督察长履行职责的范围，应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。督察长对董事会负责，对基金运作、内部治理、制度执行及遵规守法情况进行内部监察稽核。督察

6、长定期独立向中国证监会及全体董事提交监察稽核报告。第五条 公司设监察稽核部。监察稽核部具体负责公司内部的监察稽核工作，就内部风险操纵制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告及建议职能，对总经理负责，并协助督察长工作。第六条 公司各部门应依照公司经营打算、业务规则及各部门具体情况制定本部门标准化的作业流程及风险操纵制度，将风险操纵在最小范围内。第七条 公司在风险操纵方面实行自上而下和自下而上相结合的内控流程：自上而下：即通过风险操纵委员会和投资决策委员会、督察长、监察稽核部、各业务部门直至每个业务环节和岗位的风险工作理念和要求的传达和执行的过程。自下而上：指通过每个业务岗位及各业务部门逐级对各种

7、风险隐患、问题进行监控，并及时向上报告、反馈风险信息，实施风险操纵的过程。客户资产治理面临的风险种类第八条 会员客户资产治理过程中与其他托付资产共有的风险包括：市场风险、政策风险、决策风险、操作风险、技术风险。第九条 资产治理中应重点关注的风险包括：1合同治理风险：在资产治理合同的签订时期和履行过程中产生的各种风险。包括：合同签订时期的风险评估风险，资产治理人未能充分了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，向客户讲明有关法律法规和相关投资工具的运作市场及方式而产生的风险。合同约定不明的风险托付双方因投资治理合同没有约定或约定不明确产生争议或纠纷所产生的风险；违约风险：指

8、会员客户资产治理过程中可能产生的违反 资产治理合同的约定以及因托付人提早解约赎回而产生的风险；2法律风险：由于违法违规或对决策、经营、操作的合法合规性评估失误而可能造成损失的风险，以及因对上述失误法律后果认识不足、处理失当而可能扩大损失的风险，要紧包括违规承诺收益或承担损失；进行有损托付人利益的异常交易、不正当交易等；从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动3流淌性风险：资产组合无法在要求的时刻内在没有冲击成本的前提下变现的潜在风险。4道德风险：从事会员客户资产治理活动的人在最大限度地增进自身效用时，做出不利于他人的行为。第四章 特定资产治理差不多的风险操纵机制第十条 公司将通

9、过建立科学严密的岗位分离制度，确保“中小企业互助基金”会员客户资产业务内控的有效性，防止出现职责不清、利益输送以及信息失密等风险：公司成立专门的资产治理部，专门负责“中小企业互助基金”的会员客户资产相关业务的投资治理、组织、协调工作，其专户投资经理不仅应与公募基金的办公区域严格分离，而且不得与公募基金经理相互兼任；涉及资产治理业务的前台部门（研究、投资、交易、金融工程部等）和后台部门（基金会计、IT系统支持等）岗位必须严格分离，并拥有相互独立的向公司治理层的汇报渠道；监察稽核部负责公司特定客户资产治理业务的监察稽核工作；为确保相关岗位能够充分物理隔离，公司对不同的部门和岗位设立必要的防火墙制度

10、。第十一条 公司资产与公司自有资产严格分离，并设立独立账户进行治理；公司治理的其他公募基金与“中小企业互助基金”会员客户资产的托付治理资产也分不设立账户，以确保其他托付财产与特定客户资产资产治理业务相互独立；第十二条 资产治理业务的信息应严格保密，除法律法规另有规定或特定客户资产托付人事先同意外，不得进行公开的信息披露；通过独立的投资电脑系统和系统授权限制，做到“中小企业互助基金”会员客户资产业务与公司治理的其它托付财产在信息上的相互隔离，幸免利益输送；公司职员与公司签订保密合同，并受到公司内操纵度、监察制度的制约，负有严格的保密义务；因工作变动需离开公司的，应签署离职承诺，保证保守公司及托付

11、人的商业秘密。第十三条 公司制定特定资产治理业务专职人员行为规范，要求专职人员必须老实守信、严格遵守法律法规和托付合同的要求，禁止利益输送、违规承诺收益、不正当交易以及泄露客户秘密等行为的出现，幸免道德风险。第十四条 监察稽核体系独立于特定客户资产治理业务的研究、投资、交易、会计、运营等体系，由监察稽核部对会员客户资产投资业务中出现的违反法规、公司风险治理制度及托付合同规定的风险行为，进行日常监控和监察稽核，并要求有关部门采取风险操纵措施；通过定期或不定期的专项监察稽核报告向公司治理层汇报有关风险问题，并督促相关部门整改。特定资产业务各特定风险的防范措施第十五条 公司按照青海金融超市有限公司“

12、中小企业互助基金”风险操纵制度规定的相关措施来防范特定资产治理与其他投资组合相同的风险。合同治理风险的防范措施第十六条 在资产托付合同签订时期，公司通过以下措施来防范：公司通过“投资者调查问卷”，充分了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，客观评估客户的财务状况，并通过“风险声明书”向客户揭示有关法律法规和相关投资工具的风险，以防范因风险评估失误产生的风险。公司、资产托管人、资产托付人各自签订“自律申明书”，申明不在特定资产治理过程中承诺返还资产治理费或托管费、承诺收益、利用所治理的其他资产为资产托付人谋取不当利益、在证券承销和证券投资等业务活动中为资产托付人提供配合等公司市场部会同监察稽

13、核部严格审查资产托付人的资料和托付资产来源，确保资产托付人资料的真实性和资金来源的合法性，确保托付资产的合法性，幸免来源不当的资产从事反洗钞票活动；由资产托付人签订“承诺书”，承诺资料的真实性和资金来源的合法性，并承诺不向资产治理人索取商业贿赂。第十七条 公司监察稽核部负责对资产托付合同内容的治理：公司参照监管部门的规定制定公司的标准合同，在资产治理合同中尽可能将全部问题进行明确约定，幸免出现没有约定或约定不明的事项。在合同中明确约定当出现托付人变更或提早解除治理合同部分或全部撤回托付资产的情形时的双方的权利义务。在合同中约定双方对合同条款理解出现分歧时的解决方式。资产治理合同在签订之前必须由

14、公司监察稽核部法务人员进行合规审核。公司按照法定时刻将签订的资产治理合同报证监会备案，并对合同任何形式进行变更、补充的，在规定时刻内报证监会备案。第十八条 在资产治理合同履行时期，由理财顾问和金融工程部对投资过程是否符合合同约定进行监督。对发觉不符合合同约定投资要求的，能够向投资决策委员会建议召开风险评估会议，及时作出调整，以符合合同约定。第二节 投资相关风险的的防范措施第十九条 资产与公司治理的其他财产共享客观化的研究平台，研究员调研成果和研究报告，必须同时向基金经理和专户投资经理报告，防止因研究报告提交的时刻不同造成不公平对待各类资产。第二十条 公司实行三级配置，清晰地划分专户投资经理、产

15、品经理和行业投资经理的职责，通过层层配置，分散投资，有利于减少非系统性风险，保障“中小企业互助基金”会员客户的利益。第二十一条 投资决策委员会会议实行回避制度。即议题为公募基金事宜时，负责会员客户资产治理的相关人员须回避；议题为会员客户资产治理事宜时，公募基金的相关治理人员须回避；第二十二条 督察长可列席投资决策委员会会议，对相关投资决策提出有关风险操纵的提示；监察稽核部对投资决策流程和执行程序的合法合规性进行监督。第二十三条 专户投资经理应依据托付合同和投资决策委员会资产配置决议，在规定范围内调整投资策略和投资组合；对超过权限的投资必须上报投资决策委员会审批后方可进行。第二十四条 公司从系统

16、上严格限定投资交易权限，专户投资经理只有在各个组合之间进行配置的权限。组合经理只有在组合内进行行业配置和选择投资品种的权限；专户投资经理和组合经理享有特定的交易权限，其他任何人均无此权限。 第二十五条 专户投资经理、组合投资经理在不违反合同和投资决策委员会决策的前提下独立进行投资，其他任何人包括公募基金经理、公司治理人员以及客户均不得干涉投资。第二十六条 资产治理投资人员和公募基金投资治理人员也不得就各自的配置打算互相交流。第三节 交易时期的内部操纵机制第二十七条 公司实行集中交易制度，所有投资必须依照集中交易制度的规定在集中交易室完成，投资指令通过交易系统以电子指令形式下达，由集中接单员审核

17、无误后分发给相应的交易员，各交易员之间独立操作，不得沟通各自的交易内容。第二十八条 在交易系统中针对不同的专户设置独立的帐户，有独立的股东代码，并对不同的专户进行独立的交易流水记录和持仓记录。第二十九条 基金运营部关于交易系统的权限严格设定，只有通过批准的专户投资经理和组合投资经理才能够下达买卖指令。第三十条 公司建立科学合理的公平投资机制，实现不同投资组合之间的公平投资。公平投资原则贯穿在指令下达、执行交易各个环节。实行随机分发、每笔保单自动分拆的方式，从而达到公平交易，防止不同投资组合之间进行利益输送。第三十一条 公司建立系统的交易方法，依照投资组合的投资风格和投资策略制定客观完整的交易规

18、则，并按照这些交易规则进行交易决策，以保证各投资组合交易决策的客观性和对立性。第三十二条 按照法律法规以及合同的规定，在交易系统中设置投资合规合约比例的预警值和禁止值，超过禁止值的下单将被禁止，对可执行的异常交易进行预警设置。第三十三条 监察稽核部通过交易系统对交易事项进行监控，一旦发觉违规、违约或异常交易情况，应向专户投资经理发出提示，并要求相关投资人员进行讲明，监察稽核部有权采取相关制止措施。第三十四条 公司监察稽核部负责对资产治理过程中的合法合规性进行监察稽核。第三节 报告制度第三十五条 监察稽核部每季度将对涉及会员客户资产投资的公司各业务环节进行定期稽核，再出具季度监察稽核报告。监察稽核部还将每年对会员客户资产投资治理部门遵守法规、托付合同和部门制度的情况进行一次专项稽核工作。第三十六条 公司按照合同约定的时刻，编制并向托付人报送托付财产的投资报告，对报告期内托付财产的投资运作等情况作出讲明。第三十七条 当投资目标和投资策略类似的证券投资托付财产和托付财产投资组合之间的业绩表现有明显差距时，公司应出具书面分析报告，由专户投资经理、督察长、总经理分不签署后报证监会备案。第三十八条 公司按法定要求定期完成特定资产治理业务季度报告和年度报告，并报证监会备案。第六章风险操纵制度的保障和评价第三十九条 为保障风险操纵制度的持