纳税申报实训室方案

1、. PAGE ：.；第PAGE 页纳税申报实训室方案建议书广州广昴计算机科技杨、概略1、称号：纳税申报实训室2、面积：100平方米3、主要功能： 本实训中心可实现从企业的税务登记到税务申报再到发票保管等其间的一切业务流程和操作实训，可加强学生对税务操作的感性认知，有效提高实际动手才干。本实训室是一套专门针对税务专业的教学、实验、培训目的而设计的实际环境，具有非常强的专业性和适用性，极大地提高了学生的学习兴趣，同时又能训练学生的实践操作才干。本实训室采用企业电子报税实训系统，让学生模拟操作税务机关的申报大厅中的各项业务，包括税务登记、发票领购、纳税申报、税款交纳等业务，

2、经过在实训室的实际操作使学生由浅入深地学到纳税机关人员应该掌握的电子税务的技术、方法和才干，纳税人应该掌握的纳税电子化的技术、方法和操作程序，训练学生的分析问题才干、处理问题才干、实际才干，使学生熟习我国税务任务的方针、政策和法规，为学生走向社会提供一个实际结合实践的实际环境。二、背景随着我国教育方式的开展，为了顺应新情势的要求，各学校金融类、投资类、经济类、管理类专业基于专业教学的需求，开场采用先进的硬件设备和税务模拟实验软件系统来构建现代纳税申报模拟实验室，模拟企业税务的一整套流程操作，让学生有一个完善、适用、真实的实际环境，学习税务业务操作。同时基于税务的特殊性和严密性，学生不能够直接进

3、入真实税务机构实习, 这样一来也就非常有必要营造模拟的税务环境，建立税务的操作平台，供学生模拟实验与实习。本工程的就是在学校税务虚验室建立一套完好的可以模拟我国税务的实验系统，以满足教学和科研需求。实验室建立的最终目的是经过模拟的买卖环境加强学生对税务知识的了解，训练学生的实践动手才干，满足专业课程的实验、实习及课程设计义务，为学生走向社会提供一个实际结合实践的实验环境，促使学生关注国家经济运转环境，训练学生的实践分析才干、操作才干，为税务类专业及其它相关专业的学生走向社会提供一个实际结合实践的实习环境。三、纳税申报系统实训功能引见税收模拟实验室包含以下两大系统：1、企业电子报税实训系统企业电

4、子报税数据流程企业电子报税实训系统首先分角色进入学生端和教师端。教师和管理员进入教师端进展教务管理；学生进入学生端完成整个报税过程。教师端在实践的企业电子报税系统里是没有教师端的，为了教师的教学需求特添加教师端。主要模块有：教师管理、班级管理、学生管理、实习管理、系统备份复原、增值税税目资料、消费税税目资料等。为了方便教学，让学生更容易、快速的掌握整个流程，我公司结合了多所大学教授和专家的意见，在软件中采用循序渐进教学方法。在实习管理里除了可以看到每个学生的实习情况，教师还可以自在的把不同的典型企业案例让学生分别在【资料导入练习层】、【资料辅助练习层】、【实训测试层】中运用，让学生循序渐进的逐

5、渐来进展实习，便于更好的检验学习效果以到达教学目的。【资料导入练习层】：学生需求填写每一页面的内容可以经过“导入按钮导入。该层主要目的是让学生了解实践填写内容是怎样的和熟习电子报税的全部流程。【资料辅助练习层】：学生需求填写每一页的内容可以经过“资料查看按钮看到教师设置的文档资料。该层主要目的是经过文档资料的协助 ，让学生经过本人实践填写内容进一步加深练习和更深化掌握电子报税的全部流程。【实训测试层】：学生需求填写每一页的内容不能导入，也没有文档资料查看，和实践任务的电子报税系一致样，学生根据搜集企业的资料来独立完成。该层面主要是用来测试学生能否全面掌握电子报税的全过程。在【资料辅助练习层】教

6、师还可以用来制造新的企业案例资料，让学生在【资料导入练习层】来练习；就是说教师本人的企业案例也可以让学生循序渐进的逐渐来进展实习。在增值税税目资料、消费税税目资料里教师可以根据教学的需求来添加和调整税目和税率。实践的企业电子报税中企业是不能调整的。学生端主要模块有：企业端、税局端、企业网上报税系统等。学生端包括六大系统或功能模块，包含了实践企业在国税局纳税申报中一切需求用到的功能：【开票系统】【企业电子报税系统】包括：增值税申报和消费税申报。增值税申报包括：普通纳税人和小规模纳税人的申报。【进项发票认证功能模块】【企业所得税电子报税系统】【税局端的大厅报税功能模块】【网上报税系统】1、企业端主

7、要模块有：【开票系统】、【企业电子报税系统】、【企业所得税电子报税】、三大模块。根据多个企业真实的原始资料，进展加工整理编写而成。让学生模拟企业纳税申报任务的全过程，从而使学生对整个纳税申报业务得到一个直观的认识；本系统以税收政策法律为根据，按纳税人会计核算程序，分别对普通纳税人增值税申报、小规模纳税人增值税申报、企业所得税申报、消费税申报等进展练习和处置。1开票系统功能：主要功能包括：由公用的税控打印机来开具增值税公用发票、开具增值税普通发票、开具负数发票、开具打折发票及发票的作废；并且提供打印功能，方便教师教学。开票系统中的数据还可以导出，在中的“税控销项发票管理中作为“开票数据读入。2企

8、业电子报税系统主要功能包括：企业信息登记、根底数据初始化、税控进项发票管理、税控销项发票管理、税务凭证管理、增值税申报管理普通、小规模纳税人、消费税申报管理。3企业所得税申报管理主要功能包括：企业信息登记、企业季月度申报A类、B类，年度申报A类、B类 2、税局端主要模块有：系统管理、企业信息登记、税目管理、进项发票认证管理、删除申报信息、大厅办理报税、受理审核、受理申报、国税查询、催报管理、催缴管理。1税局端的进项发票认证管理的功能：在国税局对其它企业开具获得的整月的进项增值税公用发票进展认证。进项发票认证系统中的数据还可以导出，在中的“税控进项发票管理中作为“认证发票读入。2大厅办理报税：学

9、生模拟企业报税人员将企业端导出的申报文件，经过U盘或其它的电子载体手段导入到大厅办理报税来办理纳税申报。3、企业网上报税系统：学生模拟企业报税人员将企业端导出的申报文件，经过计算机网络进展整个网上报税的过程。2、企业税收实务教学系统该系统在税法知识方面完全按照2021年最新的税收法规、政策进展设计。分管理员、教师、学生三个角色完成各自功能。1、管理员端主要内容有：教师管理、班级管理、学生管理、实际学习管理、法律法规、试题管理、会计科目、账簿管理、办税指南、报表内容维护、数据备份/复原管理、根本信息修正、学校信息设置、界面皮肤设置。1.1、管理员经过教师管理可以动态添加教师、删除教师。1.2、管

10、理员经过班级管理为一切的教师动态分配班级。1.3、管理员可在学生管理里为一切教师所带的班添加学生。添加学生的方法有两种，一是导入Excel文档，二是输入最小、最大学号系统批量产生。1.4、管理员经过实际知识管理添加课件，可添加章、节、知识点，还可以添加图片、动画。一切的教师都可以运用该课件教学。1.5、管理员经过法律法规添加各方面的法规税收根本法、会计准那么等。1.6、管理员经过试题管理添加试题：单项选择题、多项选择题、判别题、填空题、简答题等。管理员添加的试题一切教师都可以运用。1.7、管理员经过数据备份/复原管理可以把整个系统的数据进展备份，确保数据的平安，还可以复原系统。1.8、管理员经

11、过根本信息修正可以修正本人的账号、密码。1.9、管理员可在会计科目模块的资产、负债、公共、权益、本钱、损益科目下添加、修正和删除会计科目内容。1.10、管理员可以添加各税种的纳税申报表的报表阐明内容和税局提供详细申报表的填表阐明内容。1.11、管理员可在办税指南里添加和修正及删除各种资料和内容。1.12、管理员在账簿管理里三栏式、多栏式、数量金额式、日记账里进展常用账簿账户的添加。1.13、管理员在学校信息设置里可交换主界面上的动态欢迎图片并可在图片上填写学校的详细内容。1.14、管理员在界面皮肤设置里可对粉红浪漫、蓝色经典、绿色清新等皮肤进展选择。2、教师管理端主要内容有：班级管理、学生管理

12、、试题库管理、试卷管理、考试管理、成果管理、实习管理、实际学习管理、案例管理、根本信息修正。2.1、教师可以经过班级管理本人添加班级。2.2、教师可以经过学生管理本人添加学生。2.3、教师可在试题管理里添加本人的试题，其它教师是不可运用。2.4、教师可以经过试卷管理，动态的添加多套试卷，教师可手工出题，也可自动随机出题。给每种题型一个分值。2.5、教师可以经过考试管理设置在线考试时间，考试班级，可以设置学号是奇数或偶数的试卷类型。也可进展随机考试。2.6、教师可在成果管理里查看一切学生考试的成果和学生试卷的详细信息，并可以打印试卷使之档案保管。填空题，简答题等提供了手工评分功能。2.7、教师可

13、在实习管理里查看学生平常学习的内容并可统计实习成果。2.8、教师可在实际学习里添加本人的课件和管理员权限不同。2.9、教师在实训管理练习管理里安排需求学生练习的企业案例，也可在实训管理案例管理里修正已有的二十多个案例和添加新的案例。案例内容包括：1公司根本情况简介。2添加公司图章：只需输入公章内容就可完本钱人想要的各种图章。3添加税务登记的内容。4添加原始凭证：教师在原始凭证模板上面填写数据内容，就可生本钱人想要的真实原始凭证。5记账凭证：在记账凭证模板上面填写数据内容就可产生真实记账凭证。6明细账和总账：在明细账总账的模板上面填写数据内容就可生本钱人的真实总账和明细账。7财务报表：可在财务报

14、表的模板上填写数据内容并生成财务报表。8添加纳税申报表：有近20个税种近九十张纳税申报表。 3、学生实训端主要模块有：实际学习、办税指南、税务登记、纳税申报表填制、学生考试、根本信息修正。3.1、实际学习模块：以2021年度注册会计师一致考试辅导教材等教材编写，并列有2021年最新的税收根本法规。对各个税种的纳税人、纳税范围、税率、应税收入与扣除工程确实定、应纳税额的计税、税收优惠、纳税申报等税法知识进展详细全面的讲解，方便教师课堂讲解和学生课后自我预习和复习，以使学生可以更好地掌握税法方面的实际知识。其中，对税法实际知识中的重点难点，还设有案例动画演示讲解，增添了课堂教学的生动性，大大提高了

15、学生的学习兴趣。3.2、办税指南模块：包括税务登记、认证管理、发票外部管理、证明管理、税收优惠管理、申报征收、纳税担保恳求、税务行政救援。3.3、税务虚训模块：税务虚训模块有以下部分的内容税务登记模块：包括税务登记表、变卦税务登记表、注销税务登记表、增值税普通纳税人认定表的练习。纳税申报表模块：包括国、地税近二十个税种的八十多张纳税申报表的练习。系统以多个企业的纳税实务为例，根据真实的原始资料，进展加工整理编写而成。学生真实模拟纳税义务人，根据企业实践发生的业务进展记账凭证、总账、明细账的登记账簿练习和纳税申报表的训练，从而使学生对每一税种的纳税范围和应纳税额计算申报有更加全面，详细、直观的认识。案例实训分别采用综合实训和单项实训。案例共涉及的税种和会计处置有：增值税(普通纳税人)、增值税(小规模纳税人)、消费税、企业所得税、营业税、关税、个人所得税、资源税、土地增值税、印花税、城市维护建立税和教育费附加、车船运用税、车辆购置税、城镇土地运用税、耕地占用税、房产税、契税等。在案例设计方面，系统即设计了同一个企业涉及多种税种的综合案例，如增值税(普通纳税人)、消费税、营业税、城市维护建立税、教育费附加税、城镇土地运用税、房产税等；同时，又对不同税种设计了针对该税种的不同企业税种案例，如消