清原农商行不良贷款成因及对策研究

1、PAGE 蔼硕士研究生学位摆论文澳题 目：扳清原农商行不良阿贷款成因及对策疤研究百姓斑 岸名安 啊：扳学爱 安号邦 吧：巴院氨 奥系办 俺：袄专半 翱业凹 哀：研究方向 ：耙导邦 啊师哎 拌：拜2015年10肮月PAGE V摘 要霸清源农村商业银鞍行在国家现行金罢融政策指导下实办现了快速发展，蔼但是由于前两届柏管理者的经营不八善，以及内控体跋系不健全、约束鞍奖励机制不完善碍、不良贷款清收疤力度不足以及金拌融产品创新力度佰不足等因素影响傲，导致清源农村碍商业银行胺2014年的不氨良贷款总额已经半达到了5982疤万元。2009懊年清源农村商业唉银行新一轮经营碍管理体制改革后拜，在政府的帮助坝下积极

2、采取多种凹措施来集中处置唉大量不良贷款，捌并且初见成效。邦然而，由于清源肮农村商业银行在巴不良贷款处置中隘依旧存在内控制啊度不完善引起的靶操作风险、保证矮人贷款保证流于摆形式、信贷人员艾人为风险、关系奥贷款仍然存在、把业务操作引起的皑操作风险、行业百风险加剧、抵押奥物贬值以及单户霸大额贷款清收难坝度大等问题，在啊不良贷款处置上罢依旧存在很大的唉改进空间。伴 八农村商业银行存爱在的金融风险已挨经不容小觑，但拔是由于目前国内叭对农村商业银行把不良贷款的研究拜还很好，多数文哀献主要是借鉴国霸外不良贷款经验霸，这对我国研究暗商业银行不良贷叭款有很大的制约巴性。通过以清原邦农村商业银行分翱行为例，分析了

3、半分行不良贷款的拜现状，从外部和澳内部因素方面对摆不良贷款问题的熬成因进行研究分埃析，并结合我国澳商业银行的发展柏实际情况提出了翱防范不良贷款的昂对策，从根源上背避免不良贷款的艾发生，对于银行袄基层分行具有较艾强的操作性和针碍对性，对提高我邦国商业银行的核拔心竞争力有着非捌常重要的指导意按义。但是鉴于自阿身知识旳浅薄和摆工作经验的欠缺柏，对不良呆看的般研究还存在很多霸片面之处和不足罢，敬请各位老师懊给予批评与指正板，本人将会在以扮后的工作中继续斑学习、继续探索搬！绊关键词疤：疤农村商业银行，阿贷款风险，防范百对策笆ABSTRAC疤T板Qingyua罢n rural哀 commer白cial b

4、a啊nks in 邦the cur巴rent na扳tional 把financi柏al poli氨cy unde凹r the g袄uidance扒 of the拌 rapid 巴develop八ment, b捌ut due 摆to the 凹poor ma柏nagemen肮t of th败e two p哀revious坝 manage芭rs, and白 the in暗ternal 佰control稗 system搬 is not邦 perfec翱t, cons氨traint 斑incenti霸ve mech巴anism i皑s not p摆erfect,暗 non-pe癌rformin昂g

5、loans办 receiv啊ed clea芭rance i暗s insuf搬ficient啊 and th半e finan八cial pr凹oduct i八nnovati靶on insu鞍fficien奥t facto罢rs, res昂ulting 坝in Qing斑yuan ru佰ral com俺mercial爸 bank i艾n 2014 巴non-per柏forming罢 loans 把total h安as reac扒hed 598颁2 milli癌on yuan版. After阿 the 20盎09 Qing八yuan ru矮ral com绊mercial唉 bank a摆 new r

6、o奥und of 氨reform 伴of syst瓣em of m扮anageme盎nt of, 吧under t霸he help背 of the懊 govern胺ment ac吧tively 罢take va邦rious m败easures跋 to cen坝tralize澳d dispo瓣sal of 唉non-per隘forming白 loans,阿 and ac伴hieved 板initial奥 succes白s. Howe哎ver, du按e to th隘e rural板 commer半cial ba扳nk in Q肮ingyuan稗 in the扒 dispos搬al of n肮on

7、-perf靶orming 叭loans s稗till ex颁ist int案ernal c俺ontrol 傲system 摆is not 八perfect拔 due to哀 operat拔ional r百isk, gu背arantee伴 the lo拌an guar埃antee b氨ecomes 白a mere 摆formali按ty, cre扒dit per般sonnel 胺man-mad叭e risk,案 relati罢onship 柏lending俺 is sti鞍ll ther疤e, caus扳ed by t爱he oper敖ation o澳f the b般usiness邦 opera

8、t安ion ris拌k, wind百 indust霸ry risk蔼 intens伴ifies, 笆collate凹ral dev败aluatio扒n and s笆ingle f坝amily l唉arge lo吧ans rec盎eived c昂learanc邦e is di爸fficult挨 and, i盎n the d败isposal唉 of non氨-perfor半ming lo唉ans sti般ll exis澳t lots 皑of room奥 for im盎proveme氨nt.扮Rural c安ommerci凹al bank耙 financ爸ial ris艾k has t搬o be r

9、e跋ckoned,败 but du跋e to th傲e curre鞍nt dome哀stic re板search 哎on rura扒l comme八rcial b扳ank non伴-perfor蔼ming lo哎ans is 懊also ve岸ry good埃, most 爱of the 阿literat氨ure is 哀mainly 白drawing熬 on the艾 experi熬ence of肮 other 奥countri懊es in n斑on-perf皑orming 暗loans, 扒which o氨f the n案on-perf靶orming 懊loans o翱f comme捌rc

10、ial b岸anks ha拔ve limi拔tation.昂 Throug敖h in Qi啊ngyuan,袄 Rural 矮Commerc芭ial Ban挨k branc昂h as an啊 exampl懊e, anal版yzes th碍e statu凹s of br蔼anch of隘 non-pe鞍rformin绊g loans扮, from 芭the asp霸ects of懊 extern翱al and 般interna疤l facto俺rs caus挨es the 拔problem皑 of non拜-perfor岸ming lo芭ans to 挨carry o隘n the r巴esearc

11、h氨 analys版is, and拔 puts f蔼orward 岸the Pre拜ventive哀 Counte板rmeasur爱es of n瓣on-perf班orming 百loans a暗ccordin版g to th柏e actua氨l devel罢opment 半of Chin肮as com败mercial矮 banks,八 from t俺he sour跋ce to a吧void th傲e occur安rence o蔼f non-p鞍erformi爱ng loan熬s, for 爸the gra版ss-root靶s branc啊hes of 版the ban袄k has a耙 st

12、rong般 operat拜ional a傲nd targ巴eted, t伴o impro哀ve the 矮core co佰mpetiti澳veness 班of Comm安ercial 绊Bank of澳 our co扳untry h摆as a ve哎ry impo爱rtant s氨ignific拜ance. B绊ut in v佰iew of 蔼the lac八k of su扒perfici懊ality o哀f their啊 own kn半owledge芭 and wo百rking e白xperien伴ce, to 爱bad sta癌y to se稗e the r埃esearch班 there

13、案are man败y sided啊 and in巴adequac暗ies, pl笆ease te拜achers 把to give坝 the cr暗iticism熬 and co耙rrectio凹n, and 昂I will 白in futu班re work巴 to lea摆rn, con把tinue t班o explo安re!皑Key Wor巴ds：敖Rural c按ommerci罢al bank坝, loan 按risk, p败reventi艾ve meas把uresPAGE 5目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc28164 1 绪论 PAGEREF _To

14、c28164 1 HYPERLINK l _Toc3220 案2 隘辽宁清原农村商疤业银行股份有限啊公司概况癌 PAGEREF _Toc3220 澳2 HYPERLINK l _Toc16572 摆2.1靶发展历程百 PAGEREF _Toc16572 霸2 HYPERLINK l _Toc29093 绊2.2癌组织结构凹 PAGEREF _Toc29093 巴3 HYPERLINK l _Toc16377 唉2.2.暗1法人治理结构癌情况把 PAGEREF _Toc16377 巴3 HYPERLINK l _Toc5698 八2哎.2.2爸行政结构疤 PAGEREF _Toc5698 盎3

15、HYPERLINK l _Toc25159 跋2.2.碍3人员构成绊 PAGEREF _Toc25159 澳4 HYPERLINK l _Toc6533 吧2.3班经营业绩扳 PAGEREF _Toc6533 拌4 HYPERLINK l _Toc18967 败3 清原农商行捌信贷业务发展绊现状皑 PAGEREF _Toc18967 笆5 HYPERLINK l _Toc31982 拌3.1清源农商阿行信贷业务现状般分析坝 PAGEREF _Toc31982 埃5 HYPERLINK l _Toc110 暗3.1.1昂信贷业务的品种扒 PAGEREF _Toc110 佰5 HYPERLINK

16、l _Toc9428 阿3.1.2爸信贷业务的结构斑 PAGEREF _Toc9428 埃6 HYPERLINK l _Toc25126 疤3.1.3安信贷业务的行业胺分布邦 PAGEREF _Toc25126 疤6 HYPERLINK l _Toc17682 皑3.2清源农商捌行不良贷款现状哎 PAGEREF _Toc17682 拜7 HYPERLINK l _Toc15440 稗4班清原农商行不良哎贷款的原因分析艾 PAGEREF _Toc15440 氨9 HYPERLINK l _Toc25727 阿4.1搬内部原因哎 PAGEREF _Toc25727 瓣9 HYPERLINK l _

17、Toc14445 把4.1.1唉内控制度不完善板引起的操作风险哀 PAGEREF _Toc14445 啊9 HYPERLINK l _Toc13481 安4.1.2巴保证人贷款保证半流坝于形式肮 PAGEREF _Toc13481 安10 HYPERLINK l _Toc32658 扮4.1.3拌信贷人员人为风敖险瓣 PAGEREF _Toc32658 隘10 HYPERLINK l _Toc10477 八4.1.4肮关系贷款仍然存安在搬 PAGEREF _Toc10477 岸11 HYPERLINK l _Toc29638 懊4.1.5瓣业务操作引起的胺操作风险傲 PAGEREF _Toc2

18、9638 鞍11 HYPERLINK l _Toc20205 办4.2癌外部原因办 PAGEREF _Toc20205 柏12 HYPERLINK l _Toc6413 阿4.2.1澳行业风险加剧暗 PAGEREF _Toc6413 巴12 HYPERLINK l _Toc15330 捌4.2.2艾抵押物贬值跋 PAGEREF _Toc15330 斑12 HYPERLINK l _Toc21496 扳4.2.3伴单户大额贷款清拌收难度大唉 PAGEREF _Toc21496 敖13 HYPERLINK l _Toc15717 碍5 稗农村商业银行不岸良贷款的防范对伴策暗 PAGEREF _To

19、c15717 叭15 HYPERLINK l _Toc4547 吧5.1般建立有效的风险癌管理机制叭 PAGEREF _Toc4547 伴15 HYPERLINK l _Toc12708 矮5.1.1跋树立先进的银行爸风险管理观念班 PAGEREF _Toc12708 捌15 HYPERLINK l _Toc20032 邦5.1.2笆健全风险管理体凹系笆 PAGEREF _Toc20032 隘16 HYPERLINK l _Toc18975 拔5.1.伴3建立全面风险佰管理方法办 PAGEREF _Toc18975 啊17 HYPERLINK l _Toc19992 碍5.1.4芭建立健全风险

20、管班理制度佰 PAGEREF _Toc19992 肮18 HYPERLINK l _Toc21853 阿5.2埃进一步完善内部伴经营管理模式，熬提高决策水平耙 PAGEREF _Toc21853 袄19 HYPERLINK l _Toc22577 芭5.2.1鞍完善现有的经营班管理模式瓣 PAGEREF _Toc22577 碍19 HYPERLINK l _Toc20283 邦5.2.2疤加强研究，提高瓣决策科学性奥 PAGEREF _Toc20283 澳20 HYPERLINK l _Toc20287 疤5.2.3爱加强对货币信贷盎政策的研究疤 PAGEREF _Toc20287 伴21 H

21、YPERLINK l _Toc13505 案5.2.4扒建立贷款客户档般案袄 PAGEREF _Toc13505 疤21 HYPERLINK l _Toc21695 柏5.2.5爱落实贷款问责制般度，明确放贷责氨任敖 PAGEREF _Toc21695 隘22 HYPERLINK l _Toc16297 懊5.3颁建立全方位的贷癌后风险监管体系白 PAGEREF _Toc16297 霸23 HYPERLINK l _Toc10482 跋5.3.1埃全面监管与重点蔼监管相结合巴 PAGEREF _Toc10482 败23 HYPERLINK l _Toc3824 笆5.3.2疤现场监管和非现笆场

22、监管相结合盎 PAGEREF _Toc3824 疤23 HYPERLINK l _Toc22422 隘5.3.3翱定期检查与非定跋期检查相结合。熬 PAGEREF _Toc22422 班23 HYPERLINK l _Toc11570 俺5.4颁完善贷款风险评靶定制度胺 PAGEREF _Toc11570 捌24 HYPERLINK l _Toc32614 摆5.4.1斑建立规范的企业扳风险等级评定制摆度懊 PAGEREF _Toc32614 笆24 HYPERLINK l _Toc10910 佰5.4.2班建立科学的行业拜信用分析机制埃 PAGEREF _Toc10910 办24 HYPER

23、LINK l _Toc12976 6 结论 PAGEREF _Toc12976 26 HYPERLINK l _Toc28605 附录 PAGEREF _Toc28605 27 HYPERLINK l _Toc8574 参考文献 PAGEREF _Toc8574 28 HYPERLINK l _Toc22385 后记 PAGEREF _Toc22385 301 绪论 1 绪论皑从全球爆发的多拌次金融危机来看伴，金融危机所带艾来的危害极其严颁重，给各国经济耙造成了重大损失哀，然而爆发的大巴部分金融危机都霸与各国的不良贷懊款直接相关。我八国受计划经济体挨制的影响，在年叭代以前政府对银癌行的监管十分

24、严班格，并且银行的澳职能也比较单一半，因此，还没有叭发生过金融危机氨，但是这并不代爱表我国不会爆发颁金融危机，因为霸改革开放后，我矮国商业银行随着暗市场经济体制的鞍确立，经济地位安日益重要，经营挨的机制和职能也罢经历了重大变革背，逐步走出国门斑，走向了世界，败面临的竞争日趋败激烈，再加上我肮国国有商业银行跋经过几十年的发板展积累了大额的俺不良贷款，并且案当前我国商业银般行的呆账、坏账昂比例已经达到了伴国际公认的金融把安全警戒线，而暗根据中国银行监哀理委员会发布的熬数据显示，农村安商业银行几乎每邦年的不良贷款占澳全部贷款的比例把都是“名列前茅背”，很显然，这熬其中潜在的金融稗风险正在逐步加瓣大,

25、对于社会稳昂定和国民经济的唉健康发展构成了背严重的威胁。这办就需要我们进一艾步加强和改进风氨险管理背，爱针对我国当前的疤金融体系现状，柏积极稳妥地进行搬金融体制改革。啊 我国现目前对耙商业银行的不良佰贷款问题进行探版索分析的大部分碍文献都是从宏观摆层面、从外部因绊素出发的，并且般较多着重于理论板方面的研究，而盎缺乏对真实案例叭的分析。昂本文以清原农村盎商业银行为例，芭首先阐述清原农唉村商业银行概况暗，埃包括其发展历程伴和组织结构，组耙织结构中又对爱法人治理结构情安况鞍、巴行政结构按和岸人员构成八情况进行了重点捌分析。为以后的哎分析提供了基础绊支持。肮其次介绍清原农坝商行信贷业务发傲展现状，澳包

26、括清原农村商巴业银行开展的俺信贷业务的品种盎、挨 信贷业务的结敖构傲、和跋信贷业务的行业奥分布矮情况，该部分的肮意义在于，通过安估摸清原农村商暗业银行不良贷款哀，以及侧重点，败从而引出我国商懊业银行不良贷款般问题形式严峻，扮银行本身都应该搬加强对不良贷款百的防控，政府、澳金融机构应加强袄对商业银行不良懊贷款进行严厉处俺置。绊再次从不良贷款斑类型和比例分析俺不良贷款的成因拔，然后结合实际昂，寻求农村商业翱银行不良贷款的邦防范对策，为更隘好的发展信贷业巴务，规避不良贷败款起到参考的作傲用。2 辽宁情原农村商业银行股份有限公司概况唉2 挨辽宁清原农村商办业银行股份有限板公司概况佰清原满族自治县皑是辽

27、宁省首批少蔼数民族自治县之懊一，位于辽宁省肮最东部，地处长拌白山西部余脉，蔼东邻梅河口市，安西通抚顺市，南拜靠新宾县，北接暗西丰县，为辽宁斑、吉林二省交汇昂处。全县总面积扒3921平方公绊里，境内80%暗为山区林地，人伴口35万人，其蔼中农业人口23霸万人。辖内14啊个乡（镇），1搬88个行政村。安县内工业基础薄办弱，经济落后，稗是比较典型的以瓣林业和农业为主吧的贫困县。绊清原县农村信用芭社始建于195班3年初，是由农坝民自愿入股，实翱行民主管理，为挨“三农”提供资巴金服务，经营银伴行业务的农村合百作金融机构，属叭集体所有制企业奥，历经县人民银般行和县农业银行安的领导与管理。白1996年根据班

28、国务院农村金融唉体制改革的要求拜，清原县农村信矮用社进行改革，扳与县农业银行脱霸钩，受人民银行俺的监管，在县联敖社的领导下，全办县18个独立核疤算的信用社自主罢进行经营。20拜06年4月14柏日根据国务院深瓣化农村信用社改败革的要求，清原白县农村信用社深扒化体制改革，经吧中国银行业监督蔼管理委员会辽宁叭省监管局批准，案全县信用社统一昂法人，由二级法笆人治理结构转换颁为一级法人治理拔结构，成立了清氨原满族自治县农凹村信用合作联社鞍。2014年3瓣月28日辽宁清吧原农村商业银行袄股份有限公司正熬式挂牌开业。2.1发展历程半清原农商行的发碍展前身是农村信办用合作社。在上拔世纪50年代初矮，我国各地大

29、规俺模的农村合作化胺运动，促使了农把村信用合作社的翱产生。主要形式艾采取农民入股、柏签署协议，一度安成为提供合作制巴农业生产资金的绊中坚力量。在1袄958年后，金扒融体制逐渐转变败为埃“翱大统一霸”敖模式，农村信用般合作社开始转变绊为国家银行设在邦农村基层的金融哀机构，正式由国胺家掌控。198胺4年后，农村信把用社的作用逐步吧发挥，快速推动芭农村乡镇企业的皑发展。1996澳年，各地区的农翱村信用社逐渐脱白离中国农业银行绊的隶属关系，再巴加上国有银行将疤业务撤离出欠发般达地区，农村金柏融的主要重担集邦中在农村信用社袄。2005年后鞍，农业欠发达地白区的农村信用社耙转制为股份制，奥创建农村商业银把

30、行，成为当地政皑府融资的主要机暗构。八建社60余年来傲，清原农商行在扒发展过程中，在澳党和政府的领导背下，顺应改革开扒放的历史潮流，扮始终坚持党在农搬村的金融方针、埃政策，始终坚持吧改革、创新、求碍真、务实、进取挨的工作原则，按昂经济规律办事，扮把信用社真正办哀成充满生机与活办力的现代企业。佰90年代改革以爱来，更是不断解矮放思想，更新观背念，锐意进取，爱与时俱进，体制唉改革成效显著。皑在壮大农村资金爸实力，改善服务靶功能，加强企业佰管理，提高队伍扳素质，支持“三般农”发展等方面霸，取得了令人瞩懊目的成就，对清笆原县传统的“三班农”向现代化“邦三农”转化起到敖了不可替代的积办极作用，切实发盎挥

31、了清原县金融八主力作用，被全瓣县广大人民群众罢誉为“老百姓自版己的银行”。 2.2组织结构疤清原农商行成立稗以来，不断完善八运行架构，逐步扒将体制改革前遗岸留的各种问题加白以解决，内部法败人治理架构已经背比较完善，各项埃制度建设完备。捌2.2.芭1法人治理结构坝情况傲股东会：股东大阿会是清原农商行霸的最高权利机构瓣，依法对清原农挨商行的重大事项哎做出决策，包括按审议批准利润分跋配方案、年度财鞍务预算方案、决扒算方案，包括注佰册资本的变更、半合并、分立、解邦散以及修改章程版等。艾董事会：董事会八对股东会负责，白负责执行股东代隘表大会的决议，艾并按照法律、法佰规、规章及章程凹的规定和股东代半表大会

32、的授权行般使职权。埃监事会：监事会白是清原农商行的傲监督机构，向股拜东代表大会负责蔼，监督理事会和疤高级管理层的行捌为及财务事宜。捌清原农商行董事捌、行长及财务主熬管人员不担任监啊事。唉管理层：行长及邦副行长等高级管捌理人员负责组织碍清原农商行的经拌营管理活动，主暗要依据法律、法吧规、规章和清原佰农商行章程规定半以及股东代表大扳会、董事会的授艾权行使职权。懊建立了以“三会跋”和高级管理层坝为主体的法人治颁理组织架构，形爸成了高效、制衡癌的运行机制。岸2扒.2.2搬行政结构碍目前，清原农商哎行营业网点21笆个，1个营业部胺，17个支行，扮3个分理处；按俺商业银行前中后靶设置，前台营销啊服务5个部

33、门，阿分别为公司业务暗部、个人业务部邦、资产保全部、办金融市场部和科吧技电子部；中台胺支撑控制4个部半门，分别为合规柏风险管理部、计蔼划财务管理部、百会计营运管理部啊和负债管理部；熬后台监督保障3半个部门分别为、扳行政部、监察保凹卫部和稽核审计斑部。岸2.2.半3人员构成艾截至2014年疤末，清原农商行柏共有员工总数为八274人。其中澳，在编在岗员工稗274人、内退八职工72人、退叭休职工31人、熬派遣员工3人。啊清原农商行较为背完善的营业网点班和人力配置覆盖按全县所有14个奥乡镇，服务面辐伴射到全县35.办4万人口，是清爸原县营业网点最办多，服务面最广扳，存贷款规模第把一位的金融机构班。2.

34、3经营业绩蔼截至2014年袄末，资产总额澳396258笆万元，比上年末哀增加叭38424敖万元，增幅佰10.74俺%。各项贷款余背额阿216007澳万元，比上年末佰增加八29720靶万元，增幅昂15.96暗%败；胺负债总额癌348627鞍万元，比上年末癌增加背38837爸万元，增幅案12.54暗%。各项存款余背额跋296012拔万元，比上年末扳增加跋44344耙万元，增幅靶17.62白%。艾近年来，清原农半商行相继开通通把存通兑综合业务办系统以及农信银翱支付系统，大小岸额支付系统，跨柏行通存通兑系统叭，发行了银联“懊金信卡”，布放案了ATM机和P岸OS机，开办了啊农民工银行卡特昂色业务和多类代

35、吧收代付业务，投邦巨资改善了营业懊网点的服务设施昂。极大地满足了翱老百姓特别是农般民朋友的金融服熬务需求，被农民氨朋友亲切的称为阿“老百姓自己的蔼银行”。3 清原农商银行信贷业务发展现状靶3 清原农商行跋信贷业务发展靶现状扒3.1清源农商俺行信贷业务现状般分析背清原白农商行半的发展历程，信拜贷工作占据绝对癌重心，随着发展岸步伐加快，清原半农商行信贷业务奥发展状况也正在翱发生变化。由单唉一逐渐多元，由哀粗放逐渐精细，哀由传统逐渐现代邦等等，实现了一靶次又一次自我蜕安变，从而上升到拜了一个新的发展隘时期。按表2-1熬清原啊农商行2011瓣-2014年期懊间绊发展历程单位：万元俺2011年办2012

36、年癌2013年暗2014年澳贷款规模耙143381笆176188捌186647奥216487摆较上年增加扳31939靶32807坝10459昂29840袄增幅暗28.66%瓣22.88%颁5.94%阿15.99%班不良贷款挨6362芭13994安5920翱5982隘不良占比扳4.44%捌7.94%搬3.17%疤2.76%吧3.1澳.1唉信贷业务的品种矮一直以来，清原佰农商行不断拓展拌信贷业务品种，摆目前信贷品种已爱较为丰富，办主要采取贷款期阿限和有无担保进肮行划分。按照贷背款期限不同可划氨分为短期、中期盎和长期贷款。短叭期贷款指的是贷埃款期限在1年以爸上的贷款，中期百贷款指的是1-绊5年的贷款

37、，长矮期贷款指的是5昂年以上的贷款。搬按照有无担保不暗同可划分为信用办贷款和担保贷款氨。信用贷款指的背是午休担保，只芭根据借款人的信稗用状况，就可以艾发放的贷款。清靶原农商行的信用隘贷款的借款人，柏必须通过清原农爸商行总行的贷审啊会审核，认定为啊个人信用良好，拜并且具有一定的坝偿还能力，仅限翱于短期贷款。担唉保贷款主要包括拔保证贷款、抵押拔贷款和质押贷款安。清原农商行随爸着市场经济的不拔断深化，逐渐突跋破了改革前单一氨农户小额贷款的绊局限，由单一的碍贷款方式转变为隘多元化贷款方式袄。但是由于客户隘群体单一、操作靶平台发展滞后，芭主要的贷款业务氨种类有限，主要扮有四方面。一是捌无需担保的农户碍小

38、额信用贷款；艾二是近年来房地笆产行业的快速发班展，开发了以门扒市房、住宅楼、肮林权、土地、厂袄房等作为担保的坝抵押贷款；三是靶为了鼓励有能力拌、有技术的农民鞍发挥带头致富作爱用，特推出了叭“爸青年创业懊”颁、肮“奥三向培养凹”安、胺“傲道德信贷皑”佰、斑“半妇女创业皑”八等支农特色贷款俺；四是开办了针稗对家庭困难的品把学兼优的学生，板推出了助学贷款隘。翱3.1.2吧信贷业务的结构八一直以来，清原罢农商行立足社区颁，服务暗“拜三农柏”疤，将主要客户定捌位在零售性客户百，主要包括农户爸、农村合作社、跋个体工商户以及埃中小型私营企业碍主等。2005扳年时，清原农商耙行的业务中，资挨金的来源集中在傲居

39、民储蓄，占8颁7%，运用资金捌的方式主要以贷吧款为主，占96芭%，短期贷款业鞍务中农业贷款占伴比65%，贷款摆对象集中在农民艾。随着城乡一体盎化的不断深入，胺农业发展突破传瓣统方式，逐步向按农业大户、农业熬现代化和农村城板市化方向房展，哀各种新兴的经济斑产物应运而生。矮2009年，清拌原农商行改制成傲立后，翱针对清原县地区胺“三农”胺产业岸，较以往进行调皑整，截白至爸201啊4安年末，各项贷款坝中农户贷款占比癌75%，农村经稗经济组织贷款占皑比0.5%，农案村工商业贷款占鞍比15 %，城跋镇自然人占比3懊%，信贷业务结凹构主要以农户贷板款为主。澳同时，清原农商哀行面对的客户需按求也发生了巨大疤

40、的转变，主要有哎两种。一种是侧绊重于消费的农村坝金融需求，主要爱包括广大农民和翱居民在日常生活爸中，对资金的需班求增大；农业生罢产过程中，现代暗化、产业化的转靶变资金需求增大百；农村城市化转凹变过程中的资金把需求。这类需求懊的涉及金额较小拌，时间短，形式板灵活，又缺乏抵昂押条件，清原农坝商行无法把握其背真实的经济状况邦，成为一种非正柏规的金融需求。袄另一类是规模较暗大、具有正规的拔抵质押条件和财傲务信息，通过具拜有法律效力的自八然人或法人贷款扮，成为一种正规芭的金融需求。凹3.1.3巴信贷业务的行业摆分布败近年来，随着地芭方经济的发展，板清原农商行信贷吧业务行业分布上翱也有了一些变化盎，从单一

41、的农户拌种植业贷款逐渐邦发展到养殖业贷俺款、畜牧业贷款俺、农村小微企业跋贷款。皑截止2014年疤6月末，清原农翱商银行各项贷款盎余额17852芭3万元，比年初啊增长16927靶万元。按照涉农蔼与非涉农性质划蔼分，涉农贷款9办7030万元，摆占比54.4%霸；非农贷款81按493万元，占板比45.6%。扮按照行业划分，拔种植业贷款比例拔为24%，养殖熬业贷款比例15稗%，畜牧业贷款罢比例5%，农村鞍小微企业贷款比叭例22%。败从以上数据可以邦看出，清原农商哀银行投放信贷资斑金的方向上，坚凹持服务板“懊三农班”拔宗旨，重点扶持俺农林牧渔和农村捌工商业，扩展辖哀区内农户、个体扒工商户和中小企扒业的范

42、围。拜未来将会扒继续碍加大农村中小企挨业的贷款支持力搬度，为地方经济摆发展助力。颁3.2清源农商班行不良贷款现状翱 截止到摆2013年12百月底，清源农商瓣行人民币各项存澳款余额39.6靶亿元，较年初增碍加3.8亿元，百增长10.74疤%；人民币各项隘贷款的余额21蔼.6亿元，与年阿初相比增加3.安1亿元，共增长敖了15.96%佰；2014年新傲增不良贷款中，败法人客户不良贷捌款27笔，新增办不良贷款金额9隘06.2万元。奥而其中商品融资白贷款25笔，金佰额1627.5懊万元，网贷通贷跋款2笔金额27暗8.7万元。商艾品融资贷款笔数邦和金额占比高达鞍92.6%、8翱6.1%，质押敖物品种主要集

43、中叭在铁合金、钢材按及煤炭。从逃废爸银行账务情况来袄看，主要有以下八几方面表现：一懊是有金融诈骗嫌靶疑。如某公司，傲在申请贷款时分氨别提供虚假增值跋税发票；二是骗佰取贷款。某公司昂在申请贷款时提盎供的贷款质押物岸存在造假行为；肮三是聚众哄抢。白这些企业有的将耙质押物盗窃，有叭的哄抢质押物，扳更有甚者，将监扳管公司的车辆铲耙走，对公安机关靶的制止不予理睬鞍；四是诚信缺失拌。部分具有一定稗偿债能力的企业岸，赖账不还，恶碍意逃废银行债务八等。4 清原农商银行不良贷款的原因分析摆4霸清原农商行不良班贷款的原因分析版截至2014年氨末，清原农村商稗业银行的不良贷案款总额氨5982般万元，不良率为俺2.7

44、6鞍%，既有外部原肮因，也有内部原啊因。4.1内部原因胺4.1.1胺内控制度不完善斑引起的操作风险半一直以来，我国傲大部分商业银行巴内部的内控机制败以及信贷管理制叭度都还不是很完澳善，这些都在一班定程度上阻碍了奥各商业银行的信爱贷资产管理工作岸。商业银行在进敖行安全、有效的板经营同时需要一白个健全的内控机哎制来进行支撑，坝而这也是进行信绊贷风险防范工作俺的第一层保护伞扳。虽然内控机制霸在我国大部分商爱业银行已经逐步坝建立，但仍然还伴存在问题，巴其主要表现在三俺个方面捌。哀一是基本制度设百计时忽略或简化板造成的制度本身俺缺陷面形成的风颁险疤。由于多年的体邦制原因，很多农耙商银行设计的内叭控体系，

45、没有充百分考虑一些岗位案和环节的作用，斑没有设立专门负败责风险防控、监拔测及预警的机构挨，也没有制订与吧风险审查相匹配胺的信贷管理流程捌，严重缺乏对信班贷工作的审慎调盎查；缺乏相应的把制衡机制，贷前瓣调查、贷中审查摆以及贷后检查都捌是由同一部门甚氨至同一个人去完皑成，把贷款的决把策权交给少数人版，这样会造成银把行发放贷款不是胺根据企业的真实罢经营情况，而是百根据银企之间人敖际关系或者是上叭级领导的主观意哀愿等其他因素来叭进行的，未形成昂权责分明、相互百制约、运作有序霸的内控体系，对哀贷款的质量产生柏很大的影响。扒二是内控制度在耙细化补充基本制斑度时，达不到弥蔼补其缺陷的作用爱，进一步加剧风盎险

46、的产生澳。为了完善基本笆制度的督查环节稗，部分农商银行伴细化补充了督查跋制度。但是，当岸前农商银行现有跋的集合力量明显邦配备不足，监督爱检查制度落实不氨到位。从现在信隘用社的经营状况办角度看，稽核机叭构对业务部门的耙活动进行全面监爸督是，多集中在蔼事后监督，缺乏蔼事前和事中的监吧督，无法完成各傲项督查制度的之绊行，使风险反方哀产生了一定的死埃角和盲区。拔三是制度与业务案操作过程中不一氨致或存在冲突造哎成执行上的漏洞唉或偏差，进而影伴响资金安全形成靶的风险。癌我国大部分商业半银行过于追求快罢速扩展银行规模碍，而忽略了针对跋操作过程相关规按章制度的建立。疤贷款流程也不规摆范，对信贷人员傲的约束也不

47、够，爱导致违规贷款、矮发放贷款超出规昂模的情况时有发跋生，再加上银行癌的风险与利益机唉制不对称，没有把明确对资产损失瓣的责任承担，造百成银行普遍缺乏碍风险的压力感和把责任感以及防范哀信贷风险的有效摆措施，这使得信摆贷风险增加，贷稗款量下降，最终盎导致产生不良贷瓣款的几率上升。白此外，内控制度哀的后续评价机制吧不完善，对在执盎行中的实际状况败和效果没有进行袄跟踪和评价也是伴引起操作风险的拔主要原因。唉4.1.2扮保证人贷款保证背流稗于形式胺农村商业银行信败贷对保证人的保摆证资格审查不严俺，败未按照担保法哎的相关规定，芭将政府机关及部拜门、学校、医院把等行政职能部门埃、以公益为目的按的事业单位、社

48、佰会团体或未经授扳权的企业分支机挨构充当保证人，阿保证人主体资格背不喝发，形成了啊无效保证人。对拜保证人的清偿能拜力把握不准，隘对保证人为他人颁担保的借款额度邦未加控制，造成艾部分保证人保证罢的借款额度超出摆其自身承受能力拔，甚至保证人没暗有经济保证能力哎，形成担而不保搬的现象。连带责白任保证的保证人岸与农商行为协定耙保证期限，农商败行对保证人在贷搬款期限后，半年霸内未提出要求承罢担担保责任，保扳证自动失效，使吧担保人免除责任败。袄部分乡镇存在循凹环担保的现象，霸一旦其中一个借疤款人出现风险，按由于担保人同时癌也是借款人，担矮保人的借款又由颁其他人担保，在阿诉讼过程中必将把追究担保人的责绊任，

49、引起连锁反俺应。岸4.1.3俺信贷人员人为风绊险安信贷业务员岗位伴职能复杂，专业版素质要求高，在百银行的发展中起叭着关键性作用。伴信贷人员在处理澳日常信贷业务，巴需要熟悉掌握专办业知识，但是在癌实际操作中，很扒多信贷人员未经巴过任何业务培训扮直接进入业务办氨理环节，只简单邦了解基本的业务爸流程，无法掌握蔼如何对信贷业务扮进行有效管理，摆预防信贷风险。拜个别信贷人员业奥务素质不高，工胺作责任心不强，绊贷款前调查不认挨真，贷款中审查瓣不严格，贷款后班跟踪检查不及时盎，导致贷款准入巴把关不严、贷款胺退出不及时、贷芭款失去诉讼时效般。除此之外，很澳多信贷审批人员绊不能遵守行业规扒章制度，为了获半得私人

50、利益，存扮在一些违规行为白。比如，刻意发翱放风险贷款和越瓣权放款等，直接扒影响银行的经济扳利益。还有些审鞍批人员自身业务靶素质较低，对信挨贷业务存在的潜唉在风险认识不够俺，过分追求银行熬贷款规模，忽略阿了风险的防控和邦管理。甚至有些把审批人员认为发坝展第一，对贷款般和风险的重视程吧度不够，缺乏工邦作主动性，过分坝依赖信贷人员，爱对借款人、保证班人、抵押人以及拔抵押物的真实性皑、有效性审查不懊严，导致保证或傲抵押无效等现象岸的发生，违规操拜作带来风险隐患巴，这样就会造成碍贷款风险的激化疤，最终导致不良班贷款的产生。哎4.1.4阿关系贷款仍然存艾在翱农村商业银行信邦贷管理人员因个跋人关系、支行或碍

51、信用社领导层关唉系、合行或联社按管理层关系、政岸府部门领导关系佰等工作关系、业按务关系、党政关坝系、管理关系、巴人情关系所发放矮的贷款摆依然存在。关系巴贷款的特点主要挨有三点：一是肮“稗关系贷款般”岸具有相互性。关摆系双方都是通过办掌握的权力，利颁用一定的手段，百钻法律法规的空吧子，从而达到双艾方的个人利益。岸二是氨“盎关系贷款爸”凹具有广泛性。艾“癌关系贷款肮”吧的贷款人通过第暗三人或自己与信埃贷员之间的关系板，达到取得贷款皑的目的。其中的暗贷款人涵盖了集岸体和个人，范围案广泛。在资金贷靶款收紧时期，申白请贷款人会不择暗手段，拉拢信贷皑人员，以取得贷耙款，疤“扒关系贷款啊”颁现象越严重。这懊

52、种情况下，信贷芭人员如果原则性艾不强，就会发生翱违规操作。三是稗，坝“阿关系贷款澳”按具有侵蚀性。昂“笆关系贷款巴”凹的主要特点就是瓣钱权交易，通过扮人情渠道，寻找罢制度上的漏洞，败达到获取私利的岸目的。面对哎“挨关系贷款碍”安，金融部门的有案些职工，抵不住傲诱惑，丧失职业蔼道德，刻意简化摆程序、取消抵押叭，所以，佰“绊关系贷款袄”靶具有极强的侵蚀佰性。拌虽说大部分款项阿在发放时也是符岸合贷款条件的，挨但是由于某种关拜系的存在，信贷哎人员在贷款发放稗和管理过程中往肮往贷款前调查不哀深入、贷款中审埃查不严格、贷款肮后检查不到位，巴对存在的风险隐白患未能实时发现傲，在处置风险时昂难度较大，有时隘还

53、会遇到阻力和背压力。挨4.1.5哀业务操作引起的暗操作风险爸在信贷业务实际百操作过程中，引百起的信贷风险主佰要体现在两个方鞍面：一是主观方拜面。在处理信贷佰业务中，管理人扮员和具体操作人艾员由于道德、业巴务和经验等方面百的原因导致。第敖一，银行内部职般员，通过欺诈、白代用等方式对信奥贷事实进行掩饰巴，导致银行的资笆产流失。邯郸农盎行发生的500袄0万库管现金遭耙盗用，就是典型懊案例。第二，耙农村商业银行的扮部分员工缺乏风斑险意识，伴对绊计算机操作密码熬、代号、业务印搬章、金库钥匙管罢理不善，捌不严格按照有关唉规章制度操作，昂人为简化操作流靶程，造成了规章按制度落实不到位背，导致操作风险班。第三

54、，银行前吧台柜员、主管人拌员之间用信任代扒替制度，实际操柏作中，态度不认背真、埃麻痹大意，不按般规定卡把、查库霸、重要空白凭证按管理不严，柏频繁出现失误。皑以及，傲一人多岗、串岗哀、换岗、一手清邦现象普遍存在罢，澳无视法律、法规胺和规章制度的情熬况时有发生矮。二是客观方面爸。对银行柜台操笆作，缺少相关的安风险管理办法、霸管理系统出现故白障等导致的风险芭。第一管理风险摆的办法与柜台实伴际业务不符。现背在，风险管理手氨段在制定时，没办有充分考虑柜面唉业务的需求，以瓣及操作要求，无皑法充分发挥其作吧用，甚至阻碍了八柜台业务办理的隘流畅性。第二改稗革操作流程和创白新产品时，未经背过充分的市场调巴研，以

55、及反复操肮作试验，缺乏科奥学性，在业务开啊展过程中，就会巴提高风险发生率霸。第三银行计算扳机硬件发生故障疤，或是网络系统跋错误，都会对识捌别的准确率造成岸一定的影响，导岸致操作风险。爸这些都是农村商隘业银行产生操作皑风险的具体原因昂。4.2外部原因拜4.2.1版行业风险加剧板农村地区的优秀熬企业较少，农商笆银行发放贷款的捌对象主要是农民熬，出现很多顶名凹贷款的情况，效拜果较差。再就是凹，农村信用社的挨业务范围主要集芭中在农村，贷款翱客户中大部分为案农民和小微企业瓣，资金的投入方班向也主要是农牧暗业，或者是小微巴企业的经营行业百，行业局限性强坝，经营类型较为艾单调，如果出现暗不良贷款情况，盎农村

56、商业银行就办无法通过自身的奥力量化解风险。板部分乡镇由于种疤种原因产业结构办单一，乡镇区域隘内行业较为集中哀，农村商业银行爱业务范围受区域拜的限制，导致在靶发放贷款时大部唉分信贷资金集中拜在某一个行业及盎相关产业。随着吧我国市场经济的靶不断发展，国内按市场与国际市场袄的接轨日趋成熟肮，市场行情千变熬万化，在一定区半域内把信贷资金翱集中投入单一的艾行业，如果该行肮业发生重大变化敖，必将引发农村靶合作金融机构新安一轮的信贷风险败，行业风险的特芭点具有政策性、斑突发性、全面性蔼，行业风险的主挨要风险源是市场岸风险、政策风险肮、自然灾害风险隘，一旦形成风险熬短时间内是难于绊化解的。八4.2.2般抵押物

57、贬值百从抵押贷款的现拌状看，大部分抵奥押物都是以房地霸产为主，少部份哎用企业的机器设瓣备等动产作抵押啊，叭造成房地产抵押岸物贬值主要表现版在四个方面：一百是处置抵押物存俺在贬值风险。当笆借款人未按照约板定进行还款时，巴银行会通过处置班抵押物所得款项安进行还贷。但是败这个过程中，法芭院会从维护社会澳稳定角度出发，摆使得银行即使胜昂诉也无法实现拍捌卖的风险。同时胺，在整个处置过绊程中，产生的诉疤讼费和其他费用蔼，均由企业承担般。抵押物在处置碍过程中，已经与邦市场价格有加大白差距，再加上扣佰除费用，银行会唉承担更多的经济斑损失。二是我国坝对房地产评估机案制尚不成熟，缺笆少专业的房地产哎评估机构和评估

58、懊人员。所以，在碍面对房地产作为挨抵押物的估计时般，房地产评估机斑构和评估人员经柏验不足，不能准蔼确的进行估价。唉而且，有的评估案机构和个人为了颁谋取私利，不按拔照评估的相关规扮定，有意在发放按贷款时抬高抵押罢物价值，在抵押俺物处置时压低抵版押物价值，使银办行承受更多的风敖险。三是，房地鞍产的价格波动直半接影响抵押物的百价值，随着房地叭产行业的不断降哀温，房地产价值挨不断下降。同时凹，在房地产使用唉过程中会产生自拔然损耗，居住理扳念不断提高、房肮型陈旧等因素，扳造成抵押物贬值百风险。四是在自艾然灾害等不可抗白力因素影响下，捌抵押物受到地震傲、火灾等损害，柏导致失去使用价盎值或降低使用价爸值，在

59、抵押物处白置过程中，银行罢无法获得抵押物安的正常价值。除白此之外，使用挨机器设备等动产鞍作抵押的其贬值版速度将更快，对叭贷款人缺乏有效挨的措施对抵押物暗进行监管，有的拔借款人甚至擅自翱将抵押物变卖处把置，变卖所得款敖项用于支付他债懊务，导致贷款人氨无资产可处置。叭4.2.3搬单户大额贷款清碍收难度大邦由于部分乡镇存斑在历史原因，不按良贷款拖欠已久疤。商业银行改制拌规划后，一些政哀策已经名存实亡巴。比如乡镇辖区爱内已经关停的小扒火力发电厂、玻邦璃厂、炼铁厂等扮，贷款问题长期瓣累积，贷款后偿爱还能力差，与之柏相关的小企业也搬无力偿还，实际熬已经处于停产状俺态，银行无法进傲行清收。农村商翱业银行在调

60、整信搬贷结构前，管理霸制度不完善，造版成很多已经发放矮的贷款无任何抵稗押担保。贷款到矮期时，产生贷款扳责任不明确，管唉理不及时，通过办历史清算，将责拜任落实在不同清办收人员身上，使坝清收难度加大。巴在对不良贷款进把行清收时，采取巴的传统清收方式颁，已经不再适应昂新政策、新形势叭，发挥的作用十隘分有限，这就造扳成清收人员积极霸性差，不能按照柏规定去及时清收班。阿近几年的园区热扳，导致农村商业岸银行也新增了一稗部分单户大额贷摆款，大部分入园摆企业自有资金不般足，且盲目追求白扩张规模，流动白资金贷款往往被跋固定资产所占用蔼。国家产业政策芭的变化、国际国俺内市场价格的变般化、企业经营者癌素质的变化直接