金融机构的特征

1、金融机构的特征以商业银行为例金融机构也称金融中介机构，是资金供给者与资金需求者之间融通资金的信 用中介。它是金融体系的重要组成部分，在整个国民经济运行中骑着举足轻重的 作用。它们通过疏通、引导资金的流动，促进和实现了资源在经济社会中的分配， 提高了全社会经济运行的效率。按照它们的性质和主要业务类别来划分，可以分 成两大类：银行性金融机构和非银行性金融机构，前者包括商业银行、中央银行、 专业银行这三种类型的银行。下面以商业银行为例，从其性质、类型、组织结构 和业务范围等方面介绍金融机构的基本特征。一、商业银行的概念和性质商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融 资产为其

2、经营对象，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行既 是企业，又不是一般的企业。商业银行是企业。因为货币也算是一种商品，那么作为经营货币的银行自然就是企业。在我国， 商业银行是依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 也就是说，我国商业银行的法律性质是特许成立的企业法人，他具有企业性质， 拥有法人地位。商业银行又不是一般的企业，是特殊的企业。其特殊主要表现在：一是他所经营的货币是一般等价物的特殊商品；二是指 它经营货币的方式是采取借贷方式（即信用方式），不改变货币的所有权，只是 把货币的使用权作有条件的让渡。商业银行是特殊的金融企业，也是特殊的银行。作为一种企业，

3、商业银行的成立实行特许制。即由国家特许成立，发放银行 经营许可证的部门是银行监管部门。作为一种银行，一方面其以盈利为目的，在 经营过程中讲求盈利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预，这与中央银 行和政策性金融机构不同；另一方面，商业银行业务范围广泛，功能齐全，综合 性强，能够经营活期存款业务，并可以借助于支票及转账结算制度创造存款货币， 使其具有行用创造的功能，这与各类专业银行和非银行金融机构也不同。二、商业银行的基本类型职能分工型商业银行职能分工型商业银行又称分离型商业银行，主要存在于实行分业经营体制的 国家。其基本特点是：法律规定银行业务与证券、信托业务分离，商业银行不得 兼营证券业务

4、和信托业务，不能直接参与工商企业的投资。全能型商业银行全能型商业银行又称综合性商业银行。其基本特点是法律允许商业银行可以 混业经营，即可以经营一切金融业务，没有职能分工的限制。这种类型的商业银 行，不仅可以经营工商业存款、短期抵押放款、贴现、办理转账结算、汇兑、现 金出纳等传统业务，而且可以涉及多种金融业务领域，如信托、租赁、代客买卖 有价证券、代收账款、代客保管财产、咨询、现金管理、自动化服务等，因此被 称为“金融百货公司”或“金融超级市场”。三、商业银行的组织结构商业银行的组织形式既与其发挥的功能有关，也受银行规模的影响。其规模 大小与作用呈正相关关系，银行规模越大，所提供的金融服务就越多

5、，对经济生 活发挥的作用也越大，因此也决定了银行的组织形式。通常，商业银行的组织结 构可以从其外部组织形式和内部组织结构两方面来认识。商业银行的外部组织形式总分行制总分行制又称分支银行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，在国 内外普遍设立分支机构，分支银行的各项业务和内部事务统一遵照总行的规章和 指示办理。目前世界各国一般都采用这种银行组织制度，其中尤以英国、德国、 日本等为典型。总分行制按总行管理方式不同，又可进一步划分为总行制和总管理处制。总 行制即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业，办理银行业务；而 在总管理处制下，总行只负责管理和控制分支行，本身不对外营业办理银行业务

6、， 在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。单一银行制单一银行制又称单元银行制，它是指商业银行业务由各个相互独立的商业银 行独自进行经营，商业银行不设立或者不允许设立分支机构的一种组织形式。美国1863年国民银行法规定银行不准跨州经营和设立分支机构，目前 美国还有部分地区存在这种模式。实行这种制度的原因主要是因为其联邦制的国 家组织形式和限制垄断、鼓励竞争的目的。随着经济的发展，地区经济联系的加 强，以及金融业竞争的加剧，许多州对银行开设分支机构的限制大大放宽，单一 银行制向总分行制发展的趋势却已形成。持股公司制持股公司制银行又叫集团制银行。是指由某个大集团或大银行设立控股公 司，再由控股

7、公司控制或收购多家独立的商业银行。被控制和收购的银行在法律 上完全独立，但是业务经营权受股权公司的控制。持股公司制银行在美国最为流 行，它是美国商业银行为逃避法律不准跨州经营和设立分支机构而设立的，现在 已经成为美国商业银行最基本的组织形式。持股公司制银行可以分为两种类型，即非银行性控股公司和银行性控股公 司。前者是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的，该种类型的控股 公司在持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行企业的股票；而后者是 指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银行的股份。其具体又可以分为 单一银行控股公司（指仅拥有或控制一家商业银行的控股公司）和多元银行控股 公司

8、（指拥有或者控制两家以上银行的控股公司）。连锁银行制连锁银行制又称为联合银行制。它是指某一人或某一集团拥有若干（两家或 两家以上）银行的股权，以取得对这些银行的控制权的一种组织形式。这些 银行在法律上保持独立性，但其经营决策权却由某人或集团控制和操纵。连锁银 行制流行于美国总西部地区，其和银行持股制的共同之处是通过控股方式实现对 银行的控制，所不同的是连锁银行制在形式上并不存在控制集团。代理银行制代理制也有往来银行制之称，是指银行相互间签有代理协议，委托对方银行 代办指定业务的一种组织形式。被委托的银行为委托行的代理行，相互间的关系 则为代理关系。这种制度在国际之间非常普遍，在国内代理制最为发

9、达的是实行 单一银行制的美国，可以说，正式这种代理制度解决了不准设分支机构的矛盾。商业银行的内部组织结构1.决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会组成。股东大会是股份制商业 银行的最高权力机构。股本招募中购买银行发行的优先股票的投资者成为银行的 优先股东，购买银行发行的普通股票的投资者成为银行的普通股东。董事会是由 股东大会选举产生的决策机构。董事会代表股东大会执行股东大会的决议，对股 东大会负责。2.执行系统商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及其领导的各 业务部门组成。总经理（行长）是商业银行的最高行政负责人。总经理（行长） 的主要职权是执行董事会的决议，组织领

10、导银行的业务经营活动。在总经理（行 长）的领导下，商业银行还要设置若十个业务、职能部门及部门经理。监督系统商业银行的监督系统由监事会和稽核部门组成。监事会由股东大会选举产 生，代表股东大会对商业银行的业务经营和内部管理进行监督。商业银行的稽核 部门是董事会或管理层领导下的一个部门，其职责是维护银行资产的完整和资金 的有效营运，对银行的管理与经营服务质量进行独立的评估。四、商业银行的业务范尽管各国商业银行的组织形式、名称、经营内容和重点各异，但就其经营的 主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及表外业务。随着银行业国际 化的发展，国内这些业务还可以延伸为国际业务。商业银行的负债业务负债业务

11、是形成商业银行的资金来源业务，是商业银行资产业务的前提和条 件。归纳起来，商业银行的负债业务主要包括自有资本和吸收外来资金两大部分。自有资本商业银行的自有资本是其开展各项业务活动的初始资金，简单来说，就是其 业务活动的本钱，主要部分有成立时发行股票所筹集的股份资本、公积金以及未 分配的利润。存款业务存款是商业银行负债业务中最重要的业务，是商业银行经营资金的主要来 源。主要有三种，即活期存款、定期存款和储蓄存款。借款业务商业银行对外借款根据时间不同，可分为短期借款和长期借款。短期借款是 指期限在一年以内的债务，包括同业借款、向中央银行借款和其他渠道的短期借 款。长期借款是指偿还期限在一年以上的借

12、款。商业银行的长期借款主要采取发 行金融债券的形式。商业银行的资产业务商业银行的资产业务是其资金运用业务，主要分为贷款业务和投资业务两大 类。资产业务也是商业银行收入的主要来源。商业银行吸收的存款除了留存部分 准备金以外，全部可以用来贷款和投资。贷款业务贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条 件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为，是商业银行最大 的资产业务。证券投资业务商业银行的证券投资业务是商业银行将资金用于购买有价证券的活动。主要 是通过证券市场买卖股票、债券进行投资的一种方式。商业银行的中间业务中间业务是指商业银行不直接承担或形成债权债务、不动用自己的资金替客 户办理支付及其他委托事宜而从中收取手续费的业务。结算业务结算业务是指商业银行通过提供结算工具，为收付双方或供销双方完成货币 收付、划账行为的业务。它是由商业银行存款业务派生出来的一项中间业务。当 前的主要结算方式包括票据结算、转账结算等。代理业务代理业务是指商业银行接收单位或个人委托，以代理人的身份，代表委托人 办理一些经双方议定的有关业务。主要包括代理收付业务、代理融通业务、代理 行业务等。电算业务电算业务是指银行应用计算机及其他先进的通信用卡技术来改善银行服务 工作，提高工作效率的业