中铁工程项目内部控制管理手册

1、 中铁*集团有限公司工程项目内部控制管理手册 引 言霸为进一步加强暗集团公司内部伴控制和风险管安理，完善内部唉控制体系建设吧，满足外部监八管要求和企业傲提升工程项目败管理水平的内啊在需要，实现岸健康、可持续般发展，集团公傲司组织编制了傲中铁*俺集团有限公司昂工程项目内部碍控制管理手册啊（简称手册啊），作为所属碍各类项目经理扒部建立、执行埃、评价和维护跋内部控制与风肮险管理体系的拌依据。考虑到昂项目经理部业挨务类型、组织颁设置和管理水凹平等均存在差稗异，各级项目安经理部可结合拜自身实际情况巴组织开展必要拌的风险评估，柏在风险可控的瓣基本原则下，袄持续的改进和吧完善，以确保埃本手册的实用岸性和有效

2、性。埃本手册依据安中央企业全叭面风险管理指百引、企业吧内部控制基本肮规范及配套百指引、中铁唉*集团有敖限公司内部控埃制与风险管理岸手册和中哎铁*集团斑有限公司内部阿控制体系运行耙管理办法（试班行）等相关盎文件，通过罢对工程项目管熬理价值链的全邦面梳理矮，立足于集团敖公司各级项目岸经理部实际业敖务管理情况优笆化和编制而成阿。岸本手册主要包捌括三部分，分扮别为项目经理八部组织架构及案内控职责分工靶、工程项目管懊理内控框架和盎业务流程控制霸文件。其中，案项目经理部组奥织架构与内控坝职责分工部分傲，主要是为公扳司所属各类型罢项目经理部内氨部机构设置提昂供最基本的组挨织架构，对项颁目经理部内控搬管理职责

3、提出笆分工指导意见敖；工程项目管疤理内控框架部颁分，描述工程板项目管理重要埃流程业务主责暗部门、适用内捌控范围、对应耙项目管理风险摆以及适用的规翱章制度；业务捌流程控制文件笆部分，描述工佰程项目管理重埃要业务事项管暗理流程、控制隘目标及措施、搬风险辨识和评败估，为工程项罢目管理流程层坝面内控风险管芭理提供实施指翱南，主要包括盎流程目标、相翱关政策制度、柏流程图、流程暗说明和风险控疤制矩阵、控制昂文档、风险数半据库等内容。目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc369165660 昂一、般埃总则氨 PAGEREF _Toc369165660 h 拜1 HYPERLI

4、NK l _Toc369165661 斑(笆一般)安肮手册编制目的颁 PAGEREF _Toc369165661 h 盎1 HYPERLINK l _Toc369165662 邦(叭二柏)搬扳手册适用范围半 PAGEREF _Toc369165662 h 埃1 HYPERLINK l _Toc369165663 哀(哀三挨)版盎手册相关制度氨 PAGEREF _Toc369165663 h 跋1 HYPERLINK l _Toc369165664 哀二、绊盎项目经理部组败织架构与内控霸职责分工挨 PAGEREF _Toc369165664 h 案2 HYPERLINK l _Toc369165

5、665 版(啊一安)搬把组织架构败 PAGEREF _Toc369165665 h 哀2 HYPERLINK l _Toc369165666 把(吧二拌)斑氨职责分工八 PAGEREF _Toc369165666 h 搬3 HYPERLINK l _Toc369165667 埃1.跋斑项目经理靶 PAGEREF _Toc369165667 h 袄3 HYPERLINK l _Toc369165668 昂2.懊哎项目书记版 PAGEREF _Toc369165668 h 伴3 HYPERLINK l _Toc369165669 半3.百巴项目副经理吧/捌总工程师霸/班安全总监埃/俺总经济师败 P

6、AGEREF _Toc369165669 h 背4 HYPERLINK l _Toc369165670 扒4.背综合管理部安 PAGEREF _Toc369165670 h 鞍4 HYPERLINK l _Toc369165671 爸5.稗工程技术部癌 PAGEREF _Toc369165671 h 叭5 HYPERLINK l _Toc369165672 捌6.拔安全（环保）艾质量部皑 PAGEREF _Toc369165672 h 矮5 HYPERLINK l _Toc369165673 碍7.颁物资设备部澳 PAGEREF _Toc369165673 h 扮6 HYPERLINK l _

7、Toc369165674 埃8.氨财务会计部哎 PAGEREF _Toc369165674 h 案6 HYPERLINK l _Toc369165675 芭9.扳预算合同部肮 PAGEREF _Toc369165675 h 昂7 HYPERLINK l _Toc369165676 版10.啊试验室般 PAGEREF _Toc369165676 h 稗7 HYPERLINK l _Toc369165677 袄(安三爸)班凹权限指引胺 PAGEREF _Toc369165677 h 摆8 HYPERLINK l _Toc369165678 肮三、袄皑工程项目内部班控制管理模型疤及框架癌 PAGER

8、EF _Toc369165678 h 班9 HYPERLINK l _Toc369165679 敖（一）艾拜工程项目内部鞍控制管理模型颁 PAGEREF _Toc369165679 h 俺9 HYPERLINK l _Toc369165680 伴（二）吧吧工程项目内部俺控制管理框架肮 PAGEREF _Toc369165680 h 班10 HYPERLINK l _Toc369166107 阿四、流程管理隘文件伴 PAGEREF _Toc369166107 h 板24 HYPERLINK l _Toc369166108 斑PWS.01拜项目规划岸 PAGEREF _Toc369166108 h

9、 百24 HYPERLINK l _Toc369166109 爸PWS.01斑.01稗项目管理策划班流程搬 PAGEREF _Toc369166109 h 傲24 HYPERLINK l _Toc369166110 佰PWS.02哎工程技术哎 PAGEREF _Toc369166110 h 哎29 HYPERLINK l _Toc369166111 邦PWS.02哀.01阿施工计划编制坝与调整流程皑 PAGEREF _Toc369166111 h 暗29 HYPERLINK l _Toc369166112 懊PWS.02哀.02罢工期进度管理白流程阿 PAGEREF _Toc369166112

10、 h 胺33 HYPERLINK l _Toc369166113 敖PWS.02拜.03肮施工调查流程般 PAGEREF _Toc369166113 h 哎38 HYPERLINK l _Toc369166114 盎PWS.02八.04般设计文件审核哀流程耙 PAGEREF _Toc369166114 h 扒42 HYPERLINK l _Toc369166115 邦PWS.02奥.05挨施工组织设计奥流程扮 PAGEREF _Toc369166115 h 靶46 HYPERLINK l _Toc369166116 暗PWS.02扒.06按施工方案编制佰流程肮 PAGEREF _Toc3691

11、66116 h 捌51 HYPERLINK l _Toc369166117 佰PWS.02氨.07般关键工序管理般流程胺 PAGEREF _Toc369166117 h 傲56 HYPERLINK l _Toc369166118 邦PWS.02百.08癌技术交底流程跋 PAGEREF _Toc369166118 h 柏62 HYPERLINK l _Toc369166119 盎PWS.02埃.09 扒交接桩流程绊 PAGEREF _Toc369166119 h 败66 HYPERLINK l _Toc369166120 百PWS.02扮.10 邦施工复测流程懊 PAGEREF _Toc3691

12、66120 h 跋70 HYPERLINK l _Toc369166121 瓣PWS.02罢.11 矮施工放样流程挨 PAGEREF _Toc369166121 h 拜74 HYPERLINK l _Toc369166122 敖PWS.02熬.12 俺节能降耗管理埃 PAGEREF _Toc369166122 h 板78 HYPERLINK l _Toc369166123 吧PWS.02叭.13扮科研、专利及跋工法开发流程拔 PAGEREF _Toc369166123 h 鞍84 HYPERLINK l _Toc369166124 办PWS.02艾.14 QC凹活动管理流程懊 PAGEREF

13、_Toc369166124 h 霸90 HYPERLINK l _Toc369166125 半PWS.02哀.15罢工程技术总结拌管理流程扮 PAGEREF _Toc369166125 h 俺95 HYPERLINK l _Toc369166126 岸PWS. 0肮3 百试验与检测矮 PAGEREF _Toc369166126 h 办101 HYPERLINK l _Toc369166127 隘PWS.03百.01 俺试验室建立及坝资质申请疤 PAGEREF _Toc369166127 h 靶101 HYPERLINK l _Toc369166128 敖PWS.03败.02 敖试验室设备与罢装

14、置管理版 PAGEREF _Toc369166128 h 岸105 HYPERLINK l _Toc369166129 八PWS.03跋.03 翱试验委外管理鞍 PAGEREF _Toc369166129 h 班110 HYPERLINK l _Toc369166130 败PWS.03坝.04 啊原材料试验半 PAGEREF _Toc369166130 h 搬114 HYPERLINK l _Toc369166131 般PWS.03啊.05 俺混凝土砂浆配艾合比设计管理疤 PAGEREF _Toc369166131 h 败119 HYPERLINK l _Toc369166132 伴PWS.0

15、3挨.06 霸混凝土工程试哀验哀 PAGEREF _Toc369166132 h 瓣124 HYPERLINK l _Toc369166133 班PWS.03岸.07 暗土工标准试验埃 PAGEREF _Toc369166133 h 邦131 HYPERLINK l _Toc369166134 把PWS.03扒.08 捌路基路面试验碍 PAGEREF _Toc369166134 h 捌135 HYPERLINK l _Toc369166135 敖PWS.03百.09 扒商品混凝土试癌验八 PAGEREF _Toc369166135 h 捌141 HYPERLINK l _Toc36916613

16、6 般PWS.03耙.10 肮混凝土实体工稗程试验盎 PAGEREF _Toc369166136 h 奥147 HYPERLINK l _Toc369166137 碍PWS.04叭安全质量环境唉健康管理皑 PAGEREF _Toc369166137 h 班152 HYPERLINK l _Toc369166138 肮PWS.04癌.01岸安全技术管理拔流程办 PAGEREF _Toc369166138 h 懊152 HYPERLINK l _Toc369166139 阿PWS.04胺.02凹危险源控制流凹程氨 PAGEREF _Toc369166139 h 版159 HYPERLINK l _

17、Toc369166140 哀PWS.04矮.03岸应急救援预案隘管理流程般 PAGEREF _Toc369166140 h 捌165 HYPERLINK l _Toc369166141 爸PWS.04拔.04矮安全费用管理笆流程蔼 PAGEREF _Toc369166141 h 耙170 HYPERLINK l _Toc369166142 矮PWS.04案.05败工程创优流程版 PAGEREF _Toc369166142 h 拜177 HYPERLINK l _Toc369166143 笆PWS.04佰.06昂职业健康危害昂因素识别及控鞍制流程艾 PAGEREF _Toc369166143 h

18、 按183 HYPERLINK l _Toc369166144 案PWS.04俺.07俺环境因素辨识熬及控制流程凹 PAGEREF _Toc369166144 h 伴188 HYPERLINK l _Toc369166145 芭PWS.04芭.08肮安全质量环保肮事故报告及处矮理流程啊 PAGEREF _Toc369166145 h 熬193 HYPERLINK l _Toc369166146 霸PWS.04熬.09芭安全质量环保阿检查流程罢 PAGEREF _Toc369166146 h 拔198 HYPERLINK l _Toc369166147 靶PWS.04疤.10俺安全质量环保吧隐患

19、排查治理扮流程翱 PAGEREF _Toc369166147 h 肮204 HYPERLINK l _Toc369166148 碍PWS.04百.11哀文明施工管理鞍流程癌 PAGEREF _Toc369166148 h 哎209 HYPERLINK l _Toc369166149 袄PWS.04百.12班内部质量验收敖流程罢 PAGEREF _Toc369166149 h 癌214 HYPERLINK l _Toc369166150 捌PWS.04疤.13拔不合格品纠正拜预防流程按 PAGEREF _Toc369166150 h 扮218 HYPERLINK l _Toc369166151

20、拔PWS.05般物资管理肮 PAGEREF _Toc369166151 h 拔224 HYPERLINK l _Toc369166152 懊PWS.05爸.01半供应商管理流摆程矮 PAGEREF _Toc369166152 h 跋224 HYPERLINK l _Toc369166153 爸PWS.05矮.02般物资计划流程阿 PAGEREF _Toc369166153 h 艾228 HYPERLINK l _Toc369166154 挨PWS.05扳.03暗物资采购流程俺 PAGEREF _Toc369166154 h 坝232 HYPERLINK l _Toc369166156 俺PWS

21、.05班.04敖物资验收流程艾 PAGEREF _Toc369166156 h 靶236 HYPERLINK l _Toc369166157 傲PWS.05捌.05唉物资发放流程肮 PAGEREF _Toc369166157 h 颁242 HYPERLINK l _Toc369166158 暗PWS.05霸.06埃周转材料管理敖流程搬 PAGEREF _Toc369166158 h 八246 HYPERLINK l _Toc369166159 扒PWS.05稗.07熬民用爆破物品挨储存和发放流八程叭 PAGEREF _Toc369166159 h 败252 HYPERLINK l _Toc36

22、9166160 百PWS.05拔.08办废旧物资处置凹流程笆 PAGEREF _Toc369166160 h 爸259 HYPERLINK l _Toc369166161 叭PWS.05佰.09吧物资盘点流程阿 PAGEREF _Toc369166161 h 岸263 HYPERLINK l _Toc369166162 摆PWS.05凹.10挨物资核算与分办析流程懊 PAGEREF _Toc369166162 h 版267 HYPERLINK l _Toc369166163 稗P摆W摆S版.0懊5扒.班1罢1盎施工设备配备扮计划管岸理捌流程罢 PAGEREF _Toc369166163 h 般

23、272 HYPERLINK l _Toc369166164 俺P碍W板S唉.0阿5翱.安1敖2摆 拌施工扮设胺备爸购罢置流程搬 PAGEREF _Toc369166164 h 白276 HYPERLINK l _Toc369166165 案P皑W碍S爸.0鞍5斑.俺1肮3柏 安施工设备租搬赁艾流程百 PAGEREF _Toc369166165 h 肮280 HYPERLINK l _Toc369166166 斑P岸W板S版.0岸5肮.癌1扳4 芭 拜特案种拜设哎备安装班取绊证斑流程案 PAGEREF _Toc369166166 h 袄282 HYPERLINK l _Toc369166167

24、伴PWS.05拔.15隘施工设备的报蔼废与处置流程岸 PAGEREF _Toc369166167 h 坝286 HYPERLINK l _Toc369166168 阿P芭W癌S哎.0皑5按.皑1搬6唉 坝设佰备安现皑场版管澳理笆流程背 PAGEREF _Toc369166168 h 巴288 HYPERLINK l _Toc369166169 搬P奥W板S百.0俺5碍.扳1笆7扮 伴设伴备凹维挨护袄保癌养邦流程柏 PAGEREF _Toc369166169 h 办294 HYPERLINK l _Toc369166170 罢PWS.06傲合同管理盎 PAGEREF _Toc369166170

25、h 疤299 HYPERLINK l _Toc369166171 斑PWS.06澳.01按合同评审与签扒订流程哀 PAGEREF _Toc369166171 h 按299 HYPERLINK l _Toc369166172 安PWS.06癌.02搬合同履行、变八更、解除和终摆止流程碍 PAGEREF _Toc369166172 h 坝304 HYPERLINK l _Toc369166173 癌PWS.06捌.03把诉讼案件管理芭流程瓣 PAGEREF _Toc369166173 h 版308 HYPERLINK l _Toc369166174 安PWS.07盎工程经济管理鞍 PAGEREF

26、_Toc369166174 h 绊313 HYPERLINK l _Toc369166175 翱PWS.07翱.01靶变更索赔流程伴 PAGEREF _Toc369166175 h 班313 HYPERLINK l _Toc369166177 案PWS.07耙.02矮对外结算（验拔工计价）流程暗 PAGEREF _Toc369166177 h 白319 HYPERLINK l _Toc369166179 疤PWS.07把.03碍建造合同收入坝确认流程拌 PAGEREF _Toc369166179 h 芭324 HYPERLINK l _Toc369166180 哎PWS.07阿.04背劳务队伍

27、结算碍流程败 PAGEREF _Toc369166180 h 案328 HYPERLINK l _Toc369166183 唉PWS.07安.05绊红线成本预算瓣流程般 PAGEREF _Toc369166183 h 啊334 HYPERLINK l _Toc369166186 爸PWS.08板 伴外部劳务队伍扒管理懊 PAGEREF _Toc369166186 h 安341 HYPERLINK l _Toc369166187 扒PWS.08捌.01 暗劳务队伍选择傲流程般 PAGEREF _Toc369166187 h 昂341 HYPERLINK l _Toc369166188 埃PWS.

28、08奥.02 瓣劳务队伍监督扒与评价流程爸 PAGEREF _Toc369166188 h 办346 HYPERLINK l _Toc369166189 懊PWS.08白.03巴农民工工资管板理流程澳 PAGEREF _Toc369166189 h 搬351 HYPERLINK l _Toc369166190 疤PWS.08靶.04板劳务队伍退场斑管理流程安 PAGEREF _Toc369166190 h 隘356 HYPERLINK l _Toc369166191 叭PWS.09挨财务管理摆 PAGEREF _Toc369166191 h 澳360 HYPERLINK l _Toc36916

29、6192 绊PWS.09埃.01疤财务报表编制班流程鞍 PAGEREF _Toc369166192 h 伴360 HYPERLINK l _Toc369166193 胺PWS.09埃.02矮资金计划流程拜 PAGEREF _Toc369166193 h 般364 HYPERLINK l _Toc369166194 唉PWS.09拔.03凹资金集中流程埃 PAGEREF _Toc369166194 h 爸368 HYPERLINK l _Toc369166195 安PWS.09拜.04艾现款上交流程拌 PAGEREF _Toc369166195 h 奥372 HYPERLINK l _Toc36

30、9166196 罢PWS.09败.05哎资金支付流程败 PAGEREF _Toc369166196 h 霸377 HYPERLINK l _Toc369166197 败PWS.09搬.06板税金的申报与暗缴纳流程芭 PAGEREF _Toc369166197 h 版381 HYPERLINK l _Toc369166198 版PWS.09蔼.07肮五险一金管理拜流程捌 PAGEREF _Toc369166198 h 澳385 HYPERLINK l _Toc369166199 霸PWS.09懊.08癌应收账款管理把流程颁 PAGEREF _Toc369166199 h 背389 HYPERLI

31、NK l _Toc369166200 案PWS.09澳.09鞍现金盘点流程叭 PAGEREF _Toc369166200 h 艾393 HYPERLINK l _Toc369166201 胺PWS.09跋.10八银行对账流程蔼 PAGEREF _Toc369166201 h 笆397 HYPERLINK l _Toc369166202 翱PWS.09斑.11败备用金管理流澳程岸 PAGEREF _Toc369166202 h 胺402 HYPERLINK l _Toc369166203 安PWS.09胺.12吧费用报销流程翱 PAGEREF _Toc369166203 h 哀406 HYPER

32、LINK l _Toc369166204 半PWS.09胺.13拔会计记账结账拔流程按 PAGEREF _Toc369166204 h 八410 HYPERLINK l _Toc369166205 艾PWS.10肮经济活动分析拌 PAGEREF _Toc369166205 h 疤414 HYPERLINK l _Toc369166206 捌PWS.10岸.01拌经济活动分析皑管理流程俺 PAGEREF _Toc369166206 h 癌414 HYPERLINK l _Toc369166207 佰PWS.11佰综合事务管理隘 PAGEREF _Toc369166207 h 懊419 HYPER

33、LINK l _Toc369166208 吧PWS.11鞍.01 碍教育培训流程碍 PAGEREF _Toc369166208 h 案419 HYPERLINK l _Toc369166209 拜PWS.11耙.02哀收文管理流程翱 PAGEREF _Toc369166209 h 颁423 HYPERLINK l _Toc369166210 把PWS.11澳.03艾发文管理流程靶 PAGEREF _Toc369166210 h 按427 HYPERLINK l _Toc369166211 拔PWS.11阿.04板印章管理流程把 PAGEREF _Toc369166211 h 暗432 HYPE

34、RLINK l _Toc369166212 埃PWS.11隘.05矮低值易耗品管案理流程耙 PAGEREF _Toc369166212 h 拔437 HYPERLINK l _Toc369166213 安PWS.11霸.06拌固定资产盘点八流程般 PAGEREF _Toc369166213 h 敖441 HYPERLINK l _Toc369166214 哀PWS.11熬.07瓣征拆管理流程疤 PAGEREF _Toc369166214 h 稗447 HYPERLINK l _Toc369166215 捌PWS.12拔竣工及收尾管奥理唉 PAGEREF _Toc369166215 h 翱452

35、 HYPERLINK l _Toc369166216 罢PWS.12哀.01 吧工程竣工结算伴流程八 PAGEREF _Toc369166216 h 案452 HYPERLINK l _Toc369166218 碍PWS.12碍.02拔竣工资料编制颁流程啊 PAGEREF _Toc369166218 h 肮457 HYPERLINK l _Toc369166219 阿PWS.13版全面预算管理罢 PAGEREF _Toc369166219 h 碍461 HYPERLINK l _Toc369166220 蔼PWS.13摆.01疤年度预算目标疤承接与分解流吧程扒 PAGEREF _Toc3691

36、66220 h 阿461 HYPERLINK l _Toc369166221 按PWS.13吧.02把预算编制流程扳 PAGEREF _Toc369166221 h 埃468 HYPERLINK l _Toc369166222 啊PWS.13靶.03班预算分析流程按 PAGEREF _Toc369166222 h 碍473 HYPERLINK l _Toc369166223 柏PWS.13半.04罢预算调安整败流程凹 PAGEREF _Toc369166223 h 癌477总则手册编制目的伴本手册是中铁跋*集团有熬限公司所属各哎类项目经理部叭建立工程项目胺内部控制体系翱的实施性文件把，旨在建立

37、和挨规范集团公司哀项目经理部内挨部控制体系，笆并使之有效运疤行。皑本手册依据工挨程项目管理过啊程，将工程项暗目管理工作划翱分为办13盎个业务模块和澳95叭个三级业务流昂程，明确了各懊模块所包含的爸主要工作内容叭和内部控制要疤素。重点对芭95绊个三级业务流盎程包含的主要凹工作内容进行稗梳理，绘制了氨业务流程图、邦流程说明、风白险控制矩阵、安风险数据库、版控制文档等，皑将工程管理各败项业务的工作俺目标、所存在俺的风险、具体俺的控制措施，邦以及各项业务埃中的活动步骤爸、控制活动、埃关键控制活动啊进行了识别和搬评估，清晰地八展现了项目经敖理部各业务部搬门工程项目管蔼理内部控制的盎主要工作、存哎在的风险

38、及其碍控制措施，从巴而能有效指导拜工程项目管理耙内部控制工作颁的有序开展及哎有效实施，执艾行性强，不仅扒满足项目经理白部内部控制体扮系的建设需要奥，同时为项目拔经理部主要业伴务的开展提供阿指导。手册适用范围翱适用于中铁*扮*集团有限扮公司所属各类阿项目经理部。手册相关制度败中国中铁股份肮有限公司及中伴铁*集团岸有限公司工程捌项目管理相关拌制度。版项目经理部组疤织架构与内控佰职责分工组织架构胺中铁*集哀团有限公司及袄所属各单位项扒目经理部组织稗机构图如下，疤各单位可根据板实际情况进行鞍必要调整。项目经理项目书记项目副经理项目总工程师试 验 室综合管理部财务会计部预算合同部物资设备部安全(环保)质

39、量部工程技术部各项目分部(工区)各工程队（架子队）职责分工项目经理熬1.1胺在参照本手册拌框架内容的基稗础上，结合实扒际情况，建立百健全项目经理暗部内部控制体敖系，并确保体笆系有效运行。版1.2肮确保项目经理办部内部控制体跋系运行所需要碍的人、财、物版、设备、时间颁等资源保障。稗1.3靶明确项目经理傲部各部门内控捌体系管理工作岸的具体职责，耙组织各部门建稗立、维护职责白范围内内控体瓣系文件，包括鞍制度、流程图耙、流程描述、氨风险控制矩阵吧、风险数据库奥和控制文档等办。霸1.4疤组织项目经理吧部各部门参与扳上级单位组织绊开展的风险评耙估。搬1.5爸根据上级单位巴的要求，组织俺项目经理部各案部门开

40、展内控翱体系自我评价板，并定期向上扮级单位内控管瓣理部门汇报评霸价结果。负责敖审批权限内控白制缺陷的整改懊建议并批准执爸行。巴1.6奥配合上级单位盎组织开展的内罢部控制体系的版监督、检查、版评价及审计工哎作。版1.7澳负责组织开展笆内部控制和风板险管理相关的半培训。项目书记芭2.1拜协助项目经理氨工作，在项目岸经理部建立健唉全内部控制体稗系。颁2.2扳指导综合管理背部，宣传项目案经理部内部控按制体系建设情拜况。凹2.3 袄监督内控体系扳相关流程及制埃度与党和国家暗的方针政策相绊符合。摆2.4 稗支持干部廉政佰建设符合内部伴控制体系建设埃相关要求。哀2.5蔼支持项目经理隘部各项规章制隘度的制定符

41、合皑内部控制体系佰的要求。靶2.6扳与项目经理共碍同配合上级单稗位对项目经理伴部内部控制体隘系的监督、检巴查评价与审计摆工作。哎项目副经理八/懊总工程师斑/稗安全总监八/鞍总经济师扒3.1八主持项目经理巴部分管业务内佰控体系管理工袄作，贯彻执行哀上级单位内部白控制和风险管埃理工作的方针哎。跋3.2皑负责制定项目笆经理部分管业敖务内控体系建背设的工作计划矮，落实具体进笆度。澳3.3拔负责分管业务碍内部控制和风霸险管理工作的胺过程控制。安3.4哀负责监督内部氨控制和风险管瓣理相关培训的霸质量和效果。班4.氨综合俺管理部唉4白.1罢负责综合事务暗管理模块内部肮控制主要业务蔼流程及制度的岸监督和执行。

42、半4.2皑负责组织开展哀综合事务管理捌相关的风险评隘估工作（流程坝目标设定、风袄险辨识、风险柏评价及风险应埃对），维护和隘更新综合事务凹管理相关流程佰风险数据库、皑风险控制矩阵叭。笆4.3隘负责组织开展背综合事务管理叭相关的控制点皑识别和评价，傲编制控制文档耙，并评价控制办点的设计有效胺性，提出控制矮缺陷及相应的叭改进建议。般4.4白负责根据经批佰准的整改计划般执行综合事务傲管理相关流程安的整改，确保摆相应的内控文熬件有效执行。皑5.阿工程技术部巴5.1八负责项目规划办、工程技术与傲竣工及收尾管傲理模块内部控搬制主要业务流伴程及制度的监鞍督与执行。班5.2搬负责组织开展巴项目规划、工皑程技术与

43、竣工啊及收尾管理相邦关的风险评估胺工作（流程目挨标设定、风险肮辨识、风险评阿价及风险应对邦），维护和更拜新项目规划、板工程技术与竣皑工及收尾管理矮相关流程风险佰数据库、风险伴控制矩阵。巴5.3捌负责组织开展俺项目规划、工昂程技术与竣工般及收尾管理相唉关的控制点识按别和评价，编稗制控制文档，懊并评价控制点班的设计有效性背，提出控制缺扒陷及相应的改肮进建议。芭5.4颁负责根据经批岸准的整改计划翱执行项目规划澳、工程技术与哀竣工及收尾管瓣理相关流程的巴整改，确保相芭应的内控文件安有效执行。澳6.搬安全（环保）奥质量部敖6.1皑负责安质环健皑管理模块内部挨控制主要业务巴流程及制度的霸监督与执行。扳6.

44、2佰负责组织安质巴环健管理（安败全、质量、环芭境、职业健康阿管理）相关的埃风险评估工作拌（流程目标设办定、风险辨识叭、风险评价及拜风险应对），疤维护与更新安扒质环健管理相皑关流程风险数靶据库、风险控背制矩阵。邦6.3拔负责组织开展埃安质环健管理芭相关的控制点疤识别和评价，澳编制控制文档蔼，并评价控制啊点的设计有效唉性，提出控制奥缺陷及相应的扳改进建议。捌6.4版负责根据经批俺准的整改计划败执行安质环健阿管理相关流程白的整改，确保矮相应的内控文邦件有效执行。癌7.绊物资设备部扒7.1扒负责物资设备跋管理模块内部隘控制主要业务阿流程及制度的邦监督和执行。巴7.2按负责组织物资哀设备管理相关埃的风险

45、评估工坝作（流程目标佰设定、风险辨搬识、风险评价百及风险应对）岸，维护和更新罢物资设备管理啊相关流程风险扳数据库、风险按控制矩阵。俺7.3胺负责组织开展啊物资设备管理安相关的控制点扳识别和评价，吧编制控制文档稗，并评价控制绊点的设计有效芭性，提出控制霸缺陷及相应的挨改进建议。懊7.4拌负责根据经批傲准的整改计划颁执行物资设备摆管理相关流程稗的整改，确保皑相应的内控文版件有效执行。办8.坝财务会计部半8.1昂负责财务管理胺、经济活动分摆析与全面预算伴管理模块内部埃控制主要业务耙流程及制度的昂监督和执行。稗8.2稗负责组织财务巴管理、经济活按动分析与全面岸预算管理相关罢的风险评估工哀作（流程目标袄

46、设定、风险辨挨识、风险评价笆及风险应对）芭，维护和更新伴财务管理、经拌济活动分析与霸全面预算管理艾相关流程风险摆数据库、风险袄控制矩阵。哎8.3懊负责组织开展埃财务管理、经佰济活动分析与把全面预算管理靶相关的控制点罢识别和评价，蔼编制控制文档俺，并评价控制版点的设计有效哀性，提出控制瓣缺陷及相应的隘改进建议。颁8.4鞍负责根据经批按准的整改计划哀执行财务管理巴、经济活动分把析与全面预算胺管理相关流程吧的整改，确保按相应的内控文挨件有效执行。盎9.胺预算合同部矮9.1暗负责合同管理哎、工程经济管哀理与外部劳务白队伍管理模块邦内部控制主要凹业务流程及制吧度的监督和执敖行。耙9.2背负责组织合同碍管

47、理、工程经般济管理与外部凹劳务队伍管理背相关的风险评皑估工作（流程奥目标设定、风鞍险辨识、风险肮评价及风险应挨对），维护和叭更新合同管理靶、工程经济管碍理与外部劳务哎队伍管理相关俺流程风险数据凹库、风险控制巴矩阵。绊9.3罢负责组织开展伴合同管理、工耙程经济管理与昂外部劳务队伍耙管理相关的控版制点识别和评巴价，编制控制搬文档，并评价哀控制点的设计邦有效性，提出疤控制缺陷及相柏应的改进建议背。扮9.4鞍负责根据经批靶准的整改计划绊执行合同管理芭、工程经济管安理与外部劳务胺队伍管理相关拌流程的整改，叭确保相应的内伴控文件有效执隘行。10.试验室吧10.1碍负责试验与检熬测模块内部控俺制主要业务流颁

48、程及制度的监爸督与执行。隘10.2邦负责组织试验案与检测相关的吧风险评估工作奥（流程目标设岸定、风险辨识跋、风险评价及靶风险应对），巴维护和更新试唉验与检测相关芭流程风险数据柏库、风险控制搬矩阵。隘10.3斑负责组织开展版试验与检测相半关的控制点识颁别和评价，编哀制控制文档，瓣并评价控制点澳的设计有效性八，提出控制缺袄陷及相应的改懊进建议。笆10.4凹负责根据经批绊准的整改计划傲执行试验与检皑测相关流程的敖整改，确保相皑应的内控文件阿有效执行。权限指引把中铁*集拌团有限公司及氨所属各单位项安目经理部的权班限指引表，具班体划分详见附芭件一。坝工程项目内部伴控制管理模型昂及框架背 碍工程项目柏内部

49、控制管理板模型拜工程项目内部奥控制管理框架吧编号艾三级流程傲流程责任部门案适用内控范围昂对应项目经理胺部层面风险瓣对应公司规章巴制度伴PWS.01案项目规划芭PWS.01挨.01按项目管理策划叭工程部澳非财报相关内颁控笆R1稗工程项目管理隘策划风险阿中铁*肮集团有限公司瓣工程项目策划拜管理办法（暂昂行）（中铁疤七技盎2013隘耙101翱号）哀PWS.02啊工程技术白PWS.02埃.01跋施工计划编制靶与调整岸工程部挨非财报相关内巴控板R2暗工程项艾目技术管理风按险袄中铁*八集团有限公司奥施工技术管理斑办法（修订版懊）（中铁七唉技艾2009颁拌263肮号挨PWS.02扒.02矮工程进度管理凹工程

50、部板非财报相关内搬控翱R2笆工程项目技术邦管理风险靶中铁*拌集团有限公司霸项目管理办法稗（中铁七程阿胺2007扳伴191岸号）矮PWS.02扮.03八施工调查翱工程部拜非财报相关内矮控白R2懊工程项目技术板管理风险芭中铁*霸集团有限公司巴施工技术管理把办法（修订版巴）的通知（靶中铁七技笆2009吧白263隘号）澳PWS.02暗.04白设计文件审核哎工程部拜非财报相关内摆控扒R2半工程项目技术邦管理风险翱中铁*伴集团有限公司皑施工技术管理板办法（修订版袄）（中铁七八技氨八2009懊翱263般号耙）袄PWS.02捌.05鞍施工组织设计班工程部板非财报相关内扳控岸R2盎工程项目技术败管理风险翱关于印

51、发中搬铁*集团艾有限公司重点把工程项目施工搬组织设计和大唉型施工方案管氨理办法的通艾知（中铁七技霸鞍2009蔼芭264罢号）般PWS.02班.06斑施工方案编制岸工程部昂非财报相关内邦控败R2碍工程项目技术唉管理风险办中铁*安集团有限公司耙重点工程项目按施工组织设计拌和大型施工方扮案管理办法暗（中铁七技吧哎2009稗哀264佰号芭）岸PWS.02翱.07按关键工序管理版工程部盎非财报相关内挨控叭R2哎工程项目技术盎管理风险搬关于印发中柏铁*集团皑有限公司施工板技术管理办法皑（修订版）袄的通知（中铁啊七技伴2009癌暗263懊号）、中铁扮*集团有拔限公司项目管阿理办法（中凹铁七程靶2007哀巴1

52、91拜号）百PWS.02伴.08拌技术交底鞍工程部般非财报相关内隘控阿R2八工程项目技术捌管理风险按中铁*碍集团有限公司捌施工技术管理柏办法（修订版八）（中铁七绊技绊柏2009般败263胺号皑）啊PWS.02盎.09搬交接桩翱工程部挨非财报相关内癌控矮R4版工程项目测量翱管理风险吧中铁*碍集团有限公司斑工程测量管理巴办法中铁七叭程版2009拜232伴号、中铁*翱*集团有限板公司施工技术稗管理办法（修矮订版）中铁吧七技耙2009办263阿号安PWS.02胺.10埃施工复测奥工程部隘非财报相关内拔控跋R4疤工程项目测量耙管理风险癌中铁*鞍集团有限公司巴工程测量管理盎办法中铁七蔼程昂2009哀232

53、版号、中铁*罢*集团有限皑公司施工技术斑管理办法（修唉订版）中铁搬七技皑2009柏263靶号稗PWS.02艾.11百施工放样案工程部稗非财报相关内败控板R4霸工程项目测量俺管理风险稗中铁*绊集团有限公司颁工程测量管理巴办法中铁七拜程哀2009疤232瓣号、中铁*哀*集团有限盎公司施工技术般管理办法（修拔订版）中铁芭七技凹2009扳263般号爸PWS.02般.12柏节能降耗管理颁工程部半非财报相关内翱控肮R2颁工程项目技术罢管理风险袄中铁*挨集团有限公司邦节能减排监督暗管理办法（昂中铁七技氨2011败办284俺号）中铁*半*集团有限澳公司节能减排扒标准化工地评搬选办法（中般铁七技暗2011伴傲2

54、83奥号）癌PWS.02啊.13靶科研、专利及凹工法开发伴工程部吧非财报相关内佰控班R13笆工程项目技术皑及研发管理风拌险摆中铁*瓣集团科技成果佰验收评审办法鞍（中铁七科扒2005扳128办号）、中铁败*集团科霸技研究开发工疤作合同管理办凹法（中铁七板科芭2005熬129坝号）、中铁埃*集团专啊利工作管理办耙法耙(盎中铁七技把2008摆240皑号扳)傲、中铁*澳*集团有限公艾司工法管理办艾法（中铁七叭科隘2005扮128扒号）坝PWS.02办.14凹QC芭活动管理斑工程部挨非财报相关内岸控安R13拔工程项目技术班及研发管理风碍险哎中铁*摆集团有限公司胺质量管理小组扒活动管理办法佰案(邦中铁七技

55、阿2007吧224案号肮)艾PWS.02半.15八工程技术总结凹管理佰工程部昂非财报相关内鞍控隘R13皑工程项目技术俺及研发管理风绊险芭关于印发中鞍铁*集团颁有限公司施工瓣技术管理办法按（修订版）熬的通知（中铁暗七技蔼2009肮罢263氨号）、中铁跋*集团有拜限公司项目管俺理办法（中案铁七程碍2007白霸191啊号）岸PWS.03霸试验与检测扮PWS.03背.01昂试验室建立与柏资质申请啊试验室笆非财报相关内岸控般R18颁工程项目试验颁管理风险凹无矮PWS.03蔼.02颁试验设备与装胺置管理凹试验室啊非财报相关内搬控白R18摆工程项目试验笆管理风险八无坝PWS.03傲.03阿试验委外管理哀试验

56、室吧非财报相关内碍控稗R18捌工程项目试验暗管理风险稗无笆PWS.03般.04啊原材料试验败试验室颁非财报相关内邦控按R18办工程项目试验案管理风险佰无扳PWS.03敖.05啊混凝土砂浆配办合比设计管理蔼试验室翱非财报相关内哀控隘R18埃工程项目试验靶管理风险半无绊PWS.03八.06叭混凝土工程试捌验唉试验室伴非财报相关内案控靶R18阿工程项目试验皑管理风险翱无拔PWS.03哎.07案土工标准试验把试验室癌非财报相关内胺控摆R18绊工程项目试验熬管理风险巴无办PWS.03扒.08隘路基路面试验跋试验室阿非财报相关内白控蔼R18哀工程项目试验绊管理风险罢无把PWS.03澳.09肮商品混凝土试般

57、验巴试验室岸非财报相关内疤控熬R18巴工程项目试验伴管理风险板无矮PWS.03安.10拜混凝土实体工绊程试验袄试验室笆非财报相关内摆控按R18胺工程项目试验搬管理风险哎无芭PWS.04翱安质环健管理啊PWS.04哎.01案安全技术管理拌安全质量部岸非财报相关内袄控拌R17阿工程项目安质办环健管理风险白关于印发铁皑路营业线施工霸安全管理实施斑办法的通知懊（中铁七安哀2008芭佰306霸号）、关于印昂发中铁*埃*集团有限公鞍司工程技术人昂员安全值班实般施办法的通奥知（中铁七安肮八2008敖暗262疤号）、关于印暗发中铁*芭*集团有限公碍司职业安全健翱康监督管理实懊施办法的通般知岸(芭中铁七安肮20

58、08案搬322氨号扳)岸、关于印发柏中铁*集敖团有限公司项傲目安全达标管澳理办法的通颁知摆(哎中铁七安邦2009佰芭61半号半)鞍PWS.04斑.02哀危险源控制皑工程部办非财报相关内皑控哎R17败工程项目安质吧环健管理风险半安全质量环境癌风险辨识与评伴价程序（质量叭/扒环境笆/佰职业健康安全胺管理体系文件肮汇编拔 D/0吧）办PWS.04颁.03隘应急救援预案坝管理吧工程部拔非财报相关内霸控奥R17隘工程项目安质背环健管理风险伴关于修订印发凹中铁*澳集团有限公司暗生产安全事故碍应急救援预案敖的通知（中捌铁七安拜2010哎摆273霸号）暗PWS.04皑.04白安全费用管理捌安全质量部阿财报相关

59、内控半R17背工程项目安质翱环健管理风险伴中铁*疤集团有限公司般安全生产费用般管理办法（碍中铁七安疤2008板瓣328把号）芭PWS.04靶.05袄工程创优吧工程部霸非财报相关内拔控按R17般工程项目安质板环健管理风险笆无碍PWS.04胺.06扒职业健康危害暗因素识别及控昂制拜安全质量部败非财报相关内阿控百R17办工程项目安质柏环健管理风险伴中铁*拌集团有限公司鞍职业安全健康稗监督管理实施扒办法（中铁拔七安挨2008拔322岸号扒)搬PWS.04耙.07罢环境因素辨识暗及控制背安全质量部傲非财报相关内半控搬R17把工程项目安质笆环健管理风险坝无颁PWS.04稗.08肮安全、质量、斑环保事故报告

60、摆及处理白安全质量部稗非财报相关内袄控矮R17皑工程项目安质矮环健管理风险霸中铁*皑集团有限公司碍安全质量责任啊追究办法（芭中铁七安扳201鞍2癌氨48靶号）靶PWS.04凹.09敖安全、质量、霸环保检查哎安全质量部扒非财报相关内跋控按R17把工程项目安质扳环健管理风险蔼中铁*班集团有限公司疤职业安全健康挨监督管理实施安办法（中铁扒七安扳2008拜奥322翱号）、中铁班*集团有岸限公司工程质岸量监督管理实般施办法（中奥铁七安柏2008哀矮323哀号）笆PWS.04办.10邦安全、质量、摆环保隐患排查芭治理澳安全质量部哀非财报相关内岸控皑R17暗工程项目安质懊环健管理风险皑中铁*傲集团有限公司坝