用友会计软件测试题(一)

1、PAGE PAGE 57敖用友会计软件白测试题（一）一、系统管理 埃（一）建立文八件夹：在 F:颁 根目录下，芭建立以自己姓名绊命名的文件夹。癌 拔（二）建账资巴料： 暗1 、爸账套代码：自行疤设置 扒2 、八账套名称：所在般班级 柏3 、佰账套路径： F暗: 自己姓名跋 癌4 、鞍启用日期： 2芭008 年 1笆 月 稗5 、癌单位名称：自己奥姓名 叭6 、搬本位币： RM肮B 人民币 吧7 、奥类型、性质：工搬业 版8 、邦账套主管： d阿emo 捌9 、板不能按行业预置傲科目 安10 凹、对客户和供应巴商进行分类 叭11 捌、本账套有外币颁核算 捌12 啊、科目编码： 袄4 （ 322吧

2、2 ） 百13 疤、客户编码： 袄2 级（ 22霸 ）碍14 安、供应商编码：暗 2 级（ 2把2 ） 哀15 敖、部门编码： 疤2 级（ 22啊 ）哎16 安、 其他参数：俺默认 矮（三）操作员拜管理： 矮编号 / 口令摆 板姓名 瓣权限 袄自行设置 搬孙明达 凹账套主管（注意叭：要取消 de隘mo 账套主管鞍的权限） 靶自行设置 拔赵秋侠 碍总账系统的所有瓣权限 按二、账套初始设碍置 斑（一）往来核百算控制：客户和唉供应商往来在“霸总账系统”中核板算 敖（二）外币设隘置： 败币符 盎币名 伴1 月初的 胺记账汇率 吧1 月末的 疤结账汇率 澳其他参数 笆USD 氨美元 拔7.11瓣7.16

3、瓣默认 把（三）部门及肮其职员一览表 霸部门 爸编码 稗部门 阿名称 袄负责人 傲职员 搬编号 挨职员 败姓名 邦所属 爱部门 拌固定资产 耙年初余额 板01 笆生产部 耙吉建平 般0101 靶吉建平 翱生产部 班400 000盎.00 扮0102 拔张宇栋 靶生产部 傲02 颁财务部 碍孙明达 俺02跋01 鞍孙明达 瓣财务部 啊150 000案.00 捌0202 爱赵秋侠 吧财务部 稗（四）客户往百来档案一览表（拌分类： 01 靶长期 /02 摆短期） 傲客户 捌代码 办客户 鞍名称 败简称 扮类别 袄发生时间 稗摘要 爱方向 啊初始余额 罢WT 霸万通公司 埃万通 搬01 靶2007/0

4、5白/16 隘销货款 跋借 败196 000蔼.00 柏（五）供应商暗往来一览表（分皑类： 01 固爱定 /02 临扳时） 癌供应 爱商代码 靶名称 疤简称 按类别 安发生时间 班摘要 巴方向 哎初始余额 板XY 扮向阳公司 艾向阳 柏02 氨2007/12啊/23 敖购料款 霸贷 跋919 000鞍.00 傲（六） 20摆07 年 01败 月会计科目及拜其初始数据一览拌表 伴科目代码 扒科目名称 班账户 格式 懊辅助核算 袄方向 隘余额 吧101 巴现金 奥金额式 吧 盎借 傲29.800.癌00凹102 奥银行存款 傲金额式 俺 板借 袄898.200半10201 笆建行存款 哀金额式 般

5、银行账 百借 癌756 000案.00 笆10202 办中行存款 盎外币金额式靶（ USD ）阿 办 背借 佰142.200案.00暗USD 氨: 啊20 000 氨113 敖应收账款 摆金额式 罢客户往来 翱借 摆196 000哎.00 败114 扒坏账准备 斑金额式 岸 靶贷 扒9 800.0邦0 按123 按原材料 哎金额式 扳 坝借 矮250 000哀.00 胺137 罢库存商品 巴金额式 八 搬借 熬80 000.爱00 蔼13701 傲A 产品 碍数量金额式艾（台） 癌 扒借 氨126 240挨.00罢20 （台） 板161 柏固定资产 斑金额式 背部门核算 八借 摆550 000

6、耙.00 爸165 奥累计折旧 耙金额式 般 柏贷 半135 200佰.00 熬203 把应付账款 安金额式 把供应商往来 伴贷 爱919 000柏.00 蔼221 巴应交税费版金额式 凹 坝贷 霸46 240.唉00 蔼22101 叭应交增值税 扒金额式 搬 氨 埃 鞍22102 矮未交增值税 颁金额式 皑 跋贷 半46 240.霸00 扮301 蔼实收资本 隘金额式 昂 爸贷 芭1000 00熬0.00 拜321 八本年利润 扮金额式 版 败 凹 挨332 佰利润分配 矮金额式 伴 霸贷 巴30 000.拌00 唉401 疤生产成本 瓣金额式 艾项目核算 埃借 柏90 000.叭00 败4

7、05 按制造费用 拜金额式 蔼 阿 暗 败501 岸主营业务收入 背金额式 熬 疤 罢 暗521 把管理费用 扮金额式 拔 靶 靶 唉522 颁财务费用 邦金额式 澳 背 瓣 蔼注意：试算平衡捌数据： 1 9蔼95 240.昂00 斑（七）项目档啊案一览表 澳大类 白名称 皑项目 板级次 盎项目 鞍结构 挨指定核 案算科目 爱项目 罢分类 柏项目 笆编号 稗项目 拜名称 板初始 叭数据 跋产品 稗一级： 败2 位 拜默认 敖生产成本 霸（ 401 ）邦 半01: 隘内销产品 邦SN 昂A 产品 绊90 000.疤00 熬（八）凭证类百型设置 坝类别字 百类别名称 案限制类型 按限制科目 扳收款

8、 爸收款凭证 盎借方必有 扮101,102碍 半付款 斑付款凭证 盎贷方必有 叭101,102暗 跋转账 拌转账凭证 熬凭证必无 般101,102班 艾（九）结算方凹式一览表 摆结算方式编码 巴结算方式名称 岸票据管理 氨1 柏现金支票 俺 巴2 捌转账支票 埃 碍3 白委托收款 敖 版4 扒银行本票 盎 拜（十） 20白07 年 12拔 月 31 日扳 建行存款余额艾调节表 八项目 办结算 傲金额 岸项目 半结算 皑金额 八日记账余额 盎 扳756 000柏 办对账单余额 奥 捌612 000癌 挨减：银付我未付哎 爱(2007.1搬1.28) 扒委托收款 搬2468 袄80 000 叭加：

9、我收银未收熬 啊(2007.1跋2.10) 暗转账支票 氨1357 案64 000 啊调节后的余额 拔676 000鞍 伴调节后的余额 瓣676 000般 暗（十一）转账八定义 办转账类型 扒初 始 设 置坝 皑自定义结转 鞍编号： 000佰1 摘要：计提板折旧 芭借：制造费用(搬405)(期初败余额)(161翱)(月)(借)巴(生产部)0俺.040 袄管理费用(隘521)(期初板余额)(161癌)(月)(借)邦(财务部)0背.035 碍贷：累计折旧（瓣165） 借爸贷平衡差额 澳汇兑损益 按凭证类别：收款扮 汇兑损益入账爸科目：财务费用暗（ 522 ）搬 盎期间损益 跋凭证类别：转账埃 本年

10、利润科目按代码： 321叭 懊三、日常账务处把理（操作员：赵半秋侠） 袄1 、 0肮1 月 05 霸日 ，支付料款坝，附件： 2 袄张。 扒借：应付暗账款（供应商：奥向阳公司） 叭绊80 0挨00.00 俺贷：银柏行存款建行存罢款（委托收款 袄/ 结算号： 罢2468 ） 瓣80 000癌.00 巴2 、 0安1 月 10 啊日 ，收回货款搬，附件： 1 肮张。 爱借：银行叭存款建行存款傲（转账支票 /靶 结算号： 1啊358 ） 9坝0 000.0巴0 爸贷：应啊收账款（客户：胺万通公司） 艾搬90 00霸0.00 扳3 、 0办1 月 15 摆日 ，采购材料爱，附件： 3 捌张。 扮借：原

11、材埃料 罢哀办48 0氨00.00 坝应交埃税费应交增值般税 皑案8 16伴0.00 袄贷：银罢行存款建行存皑款（委托收款 哀/ 结算号： 爱1359 ） 奥56 160斑.00 把4 、 0按1 月 20 背日 ，销售产品疤，附件： 3 澳张。 笆借：银行鞍存款建行存款摆（转账支票 /霸 结算号： 1霸360 ） 3绊74 400.罢00 捌贷：主岸营业务收入 斑背凹320 0吧00.00 傲应蔼交税费应交增爸值税 癌靶54 40扮0.00 颁5 、 0凹1 月 25 爱日 ，生产领料耙，附件： 2 盎张。 盎借：生产吧成本（项目： 熬A 产品） 4跋0 000.0般0 捌贷：原百材料 安4

12、0岸 000.00吧 拔6 、 0暗1 月 30 按日 ，产品入库哎，附件： 1 背张。 拌借：库存坝商品 A 产班品（数量： 5胺 ；单价： 8笆000 ） 4肮0 000.0扮0 懊贷：生拜产成本 （项目胺： A 产品）哎 氨40 00靶0.00 耙7 、 0叭1 月 31 背日 ，转出本月伴未交增值税，附跋件：无。 搬借：应交矮税费应交增值搬税 46 斑240.00 百贷：应般交税费未交增爱值税 46 阿240.00 颁8 、 0疤1 月 31 扮日 ，由操作员背“孙明达”对凭疤证进行审核和记拔账。 疤四、期末账务处奥理 癌（一）月末自阿动转账生成（采笆用实时记账） 疤（二）期末银版行对

13、账 澳1 、 2爱008 年 0背1 月 31 瓣日 建行存款对安账单 隘日期 笆结算方式 奥结算号 疤借方金额 百贷方金额 肮余 额 耙2008/01佰/05 爱转账支票 班1357 扳64 000.蔼00 鞍 氨676 000班.00 扮2008/01昂/11 昂转账支票 袄1358 爱90 000.笆00 背 鞍766 000班.00 扳2008/01爸/19 隘委托收款 颁1359 半 唉56 160.扮00 摆709 840矮.00 岸2008/01俺/28 捌转账支票 疤1857 碍450 000巴.00 版 挨1 159 8霸40.00 佰2 、自动挨对账标准： 懊（ 1 ）截叭

14、止日期： 20扒08.01.3斑1 ； 相差天耙数： 60 天般 案（ 2 ）“唉结算方式 + 懊结算号 + 金澳额 + 方向”芭 澳（三）月末对凹账与结账 五、会计报表 肮（一）自定义靶下列报表的格式凹和计算取数公式哎（设置文件口令哀） 懊资产负债表（考吧生姓名） 把编报单位：版所在班级 拌年 月 唉日 扮计量单位：凹元 拜资产 敖年初数 昂期末数 邦权益 唉年初数 板期末数 爸货币资金 瓣 澳 爱应付账款 颁 吧 傲应收账款 鞍 摆 俺应交税费版 扮 蔼存货 版 爸 岸实收资本 佰 背 癌固定资产 绊 笆 佰未分配利润 拜 昂 爱累计折旧 笆 板 蔼 安 懊 板合计 白 拜 昂合计 隘 阿

15、 版注意：年、月、巴日要定义为关键唉字 矮（二）编制本拔单位 2008霸 年 01 月艾的资产负债表 版六、备份财务数皑据 癌（一）将账套翱数据输出到“ 吧F: 自己姓拜名”文件夹中。半 百（二）将资产澳负债表保存到“癌 F: 自己绊姓名”文件夹中袄。 懊用友会计软件败测试题（二）一、系统管理 瓣（一）建立文板件夹：在 F:翱 根目录下，拔建立以自己姓名爱命名的文件夹。捌 袄（二）建账资把料： 扮1 、巴账套代码：自行办设置 敖2 、版账套名称：所在靶班级 奥3 、案账套路径： F拔: 自己姓名扮 鞍4 、凹启用日期： 2氨008 年 1摆 月 皑5 、跋单位名称：自己癌姓名 埃6 、傲本位币

16、： RM瓣B 人民币 把7 、稗类型、性质：工熬业 隘8 、矮账套主管： d隘emo 案9 、袄不能按行业预置靶科目 霸10 斑、对客户和供应败商进行分类 瓣11 柏、本账套有外币笆核算吧12 拌、科目编码： 板4 （ 322翱2 ） 搬13 翱、客户编码： 叭2 级（ 22佰 ）哀14 疤、供应商编码：背 2 级（ 2埃2 ） 胺15 背、部门编码： 哎2 级（ 22岸 ） 拔16 吧、其他参数：默瓣认 爱（三）财务分阿工 澳编码 扮姓名 岸所属部门 氨权 限 搬1 哀王娜 败财务部 昂账套主管 白2 暗李莉 败财务部 敖拥有总账系统所拜有权限 叭3 把张华 昂财务部 碍拥有总账系统中瓣出纳

17、签字权、现盎金、银行日记账皑查询权、银行对板账权限 柏二、总账系统初办始化 白（一）系统启捌用 哀凭证制单采用序坝时控制，凭证由八系统自动编号，胺出纳凭证需要出扒纳签字；客户、拜供应霸商往来在总账系白统中核算。 摆（二）外币设暗置 蔼币符 背币名 坝1 月初的记账盎汇率 绊1 月末的结账胺汇率 胺其他参数 敖USD 鞍美元 矮7.11柏7.班07霸默认 鞍（三）部门档摆案 搬部门编码 般部门名称 百部门负责人 拌部门属性 碍01 澳管理部 背陈昊 澳管理 坝02 伴财务部 拜王娜 癌财务 败03 摆销售部 扳杨阳 疤营销 搬04 罢生产车间 邦刘丽 暗生产 爸（四）职员档傲案 板职员编码 昂职

18、员名称 扮所属部门 半职员属性 拔101 笆陈昊 蔼管理部 芭经理 办102 叭王娜 矮财务部 办财务主管 唉103 百李莉 爸财务部 拜会计 靶104 绊张华 半财务部 扮出纳 瓣105 柏杨阳 扒销售部 哀经理 巴201 笆刘丽 八生产车间 俺车间主任 绊（五）客户 背/ 供应商分类八 芭分类编码 搬分类名称 熬01 芭长期 扳02 澳短期 鞍（六）客户档拔案 斑编码 扒客户名称 办简称 稗所属类别 昂地址 耙01 昂丰华公司 八丰华公司 叭长期客户 矮北京 斑02 搬远东公司 挨远东公司 挨短期客户 哎福建 皑（七）供应商拔档案 哎编码 半供应商名称 般简称 百所属类别 哀地址 昂01

19、碍宏达公司 般宏达公司 搬长期供应商 熬上海 挨02 背蓝天公司 扮蓝天公司 啊短期供应商 矮北京 盎（八）会计科昂目及期初余额 蔼科目代码 罢科目名称 蔼辅助账类型 把账页格式 伴方向 隘年初余额 搬101 搬库存现金 霸日记账 昂金额式 拔借 氨13.100.袄00凹102 案银行存款 败 扒金额式 扒借 袄371.100爱.00版10201 八工行存款 佰日记账、银行账败 蔼金额式 耙借 矮300000.霸00 傲10202 岸中行存款 坝 奥外币金额式 笆（美元） 敖借 蔼71.100.阿00奥10000.0白0 蔼113 版应收账款 俺客户往来 蔼金额式 隘借 吧90000.0袄0

20、瓣114 办坏账准备 扒 吧金额式 把贷 巴800.00 叭123 百原材料 靶 暗金额式 拔借 翱320000.拌00 扒12301 案甲材料 笆 白数量金额式 傲（公斤） 熬借 艾320000.爸00 颁8000.00版 盎137 爱库存商品 哎 哎金额式 敖借 爱130000.案00 败161 凹固定资产 凹部门核算 俺金额式 鞍借 碍150000.罢00 把165 斑累计折旧 百 矮金额式 百贷 皑60000.0伴0 懊203 氨应付账款 肮供应商往来 半金额式 搬贷 八100000.凹00 百221 班应交税费百 敖金额式 挨贷 艾4400.00癌 凹22101 巴应交增值税 叭 矮

21、金额式 奥贷 懊 安2210101吧 疤进项税额 艾 案金额式 耙贷 敖 把2210102唉 罢销项税额 疤 懊金额式 办贷 败 办2210103拌 蔼转出未交增值税败 八 办金额式 耙贷 挨 坝2210104疤 艾转出多交增值税版 巴 啊金额式 岸贷 俺 氨22102 背未交增值税 胺 扒金额式 跋贷 霸4400.00氨 碍301 坝实收资本 鞍 邦金额式 捌贷 矮870000.皑00 爱321 瓣本年利润 皑 凹金额式 按贷 翱 班322 熬利润分配 跋 捌金额式 班贷 爸50000.0芭0 伴401 岸生产成本 艾项目核算 唉金额式 敖借 翱11000.0斑0 澳405 疤制造费用 艾

22、捌金额式 爱借 白 案501 跋主营业务收入 捌 凹金额式 绊收入 碍 办503 傲销售费用 芭 半金额式 哎支出 氨 拜521 扮管理费用 奥 扳金额式 袄支出 搬 白522 蔼财务费用 笆 佰金额式 扮支出 叭 捌注意：指定出纳肮专管科目 矮（九）辅助账颁期初余额数据 拜1 爸应收账款辅助账半期初余额 蔼日期 耙凭证号 白客户 柏摘要 爸方向 耙金额 稗票据日期 隘2007.12耙.06 疤转账 20 哀丰华公司 安销售产品 拌借 叭80000.0按0 吧2007.12霸.06 芭2007.11岸.28 昂转账 7 皑远东公司 板销售产品 跋借 办10000.0拌0 艾2007.11耙.2

23、8 奥2 碍应付账款辅助账奥期初余额 盎日期 斑凭证号 哎客户 爱摘要 巴方向 白金额 邦票据日期 凹2007.08俺.03 捌转账 30 按宏达公司 摆采购材料 扳贷 懊25000.0爱0 搬2007.08氨.埃03 瓣2007.10氨.16 碍转账 18 肮宏达公司 挨采购材料 靶贷 岸10000.0暗0 傲2007.10巴.16 埃2007.12暗.18 稗转账 16 败蓝天公司 哎采购材料 扒贷 般65000.0懊0 翱2007.12蔼.18 阿3 邦固定资产辅助账搬期初余额 吧部门名称 笆方向 瓣金额 啊管理部 碍借 岸35000.0爱0 八销售部 耙借 霸25000.0碍0 扳生产

24、车间 熬借 败90000.0哀0 岸（十）凭证类癌别设置 白类型 邦限制类型 埃限制科目 佰收款凭证 芭借方必有 胺101拌,102 矮付款凭证 巴贷方必有 肮101,102绊 白转账凭证 扒凭证必无 凹101,102罢 拌（十一）结算袄方式 摆编码 靶名称 拌票据管理 扳1 案现金 白否 啊2 艾支票 碍是 板201 昂现金支票 百是 霸202 傲转账支票 败是 奥3 霸其他 柏否 懊（十二）项目颁档案 啊项目大类 熬核算科目 叭产品成本 傲401 皑分类编码 罢分类名称 捌1 安自行生产项目 袄2 敖联合生产项目 挨项目目录 般名称 扒所属分类 版初始累计发生额稗 岸01 奥甲产品 哎自行

25、生产 疤60瓣00.00 稗02 哎乙产品 白自行生产 板5000.00扳 皑（十三） 2暗007 年 1盎2 月工行存款阿余额调节表 版项目 矮结算号 鞍金额 坝项目 百结算号 班金额 罢日记账账面余额疤 邦 案300000.扒00 昂对账单账面余额颁 吧 凹271000.俺00 哀加：银收我未收坝（ 2007.案12.02） 昂6877癌（转账支票） 疤100000.熬00 熬加：我收银未收般 扒（ 2007.柏12.06 ）背 皑5678 伴（转账支票） 爸85000.0半0 疤减 : 银付我罢未付 笆（ 2007.氨12.16） 胺4568 跋（转账支票） 疤65000.0爸0 爱减

26、: 我付银叭未付 拔（ 2007.胺12.14 ）吧 奥2572 癌（转账支票） 白21000.0疤0 鞍调整后的余额 柏 挨335000.拜00 摆调整后的余额 八 跋335000.吧00 般（十四）转账吧定义 扮1 自定吧义结转（转出多翱交增值税）（转氨账凭证） 转账埃序号： 000挨1 稗借：应唉交税费 - 未绊交增值税 取“艾 22101 懊”科目本月期末靶借方余额 巴贷 肮: 应交税费 叭- 增值税 -邦 转出多交增值佰税 取对方科目半计算结果 靶2 汇兑拜损益 白凭证类版别：付款 汇兑吧损益入账科目：柏财务费用 胺3 期间爱损益 啊凭证类肮别：转账 转入罢科目：本年利润摆 霸三、日

27、常业务处拌理（ 案由操作员“李莉盎”进行凭证录入翱 挨） 挨1. 凭证疤资料 八（ 1 ）安 1 月 3 笆日 ，收回货款霸 癌借：银行办存款工行存款把（转账支票号：氨 6877 ）矮 100000板 昂贷：应白收账款 （丰华埃公司）吧10澳0000 艾（ 2 ）笆 1 月 5 艾日 ，支付料款伴 瓣借：应付爱账款（蓝天公司安）氨 6吧5000 霸贷：银澳行存款工行存白款（转账支票号伴： 4568 艾） 65000矮 暗（ 3 ）半 1 月 10盎 日 ，销售产般品 霸借：银行碍存款工行存款翱（转账支票号：俺 3124 ）伴 58500 把贷：主昂营业务收入疤捌 50佰000 哎应凹交税费应交

28、增邦值税 - 销项斑税 氨8500 叭（ 4 ）熬 1 月 14艾 日 ，采购材奥料 袄借：原材胺料钢板（数量凹： 1500 奥公斤 ；单价：扳 42 ） 6埃3000 岸应交肮税费应交增值爱税 - 进项税笆安 10710摆 笆贷：银皑行存款工行存稗款（转账支票号拜： 1153 巴） 737蔼10 埃（ 5 ）傲 1 月 18板 日 ，产品入邦库 百借：库存巴商品扮 70霸00 耙贷：生巴产成本（项目：碍甲产品） 40凹00 扳（项捌目：乙产品）吧 30埃00 版（ 6 ）叭 1 月 28懊 日 ，提取现伴金 办借：库存笆现金瓣拜 8皑000 安贷：银哀行存款工行存凹款（现金支票号阿： 110

29、8 翱） 8000 扮（ 7 ）绊 1 月 29拔 日 ，购买机安器 皑借：固定叭资产（管理部）爱 7500 笆贷：库爱存现金啊 7500 巴（ 8 ）哎 1 月 31拔 日 ，计提折斑旧 矮借：制造扮费用 25霸00 案销售斑费用 71斑0 岸管理昂费用 86霸0 氨贷：累奥计折旧 40氨70 安2. 由出版纳“张华”对出岸纳凭证进行签字哀；由主管“王娜版”审核凭证并记半账。 蔼四、辅助核算与耙管理 绊（一）客户 凹/ 供应商往来艾两清将应收罢账款、应付账款背往来业务勾对。瓣 皑（二）由出纳绊“张华”进行银暗行对账 , 生拌成银行存款余额佰调节表。 版2008 年 敖1 月 31 百日 工行

30、存款对笆账单 凹日期 暗结算方式 摆票号 癌借方金额 哎贷方金额 巴余额 疤2008.01唉.03 把202 隘5678 肮85000.0稗0 柏 扒356000.哎00 哀2008.01把.08 把202 艾2572 板 暗21000.0暗0 扮335000.办00 斑2008.01碍.10 扮202 安3124 坝58500.0爱0 半 白393500.啊00 半2008.01半.15 昂202 办1153 澳 把73710.0懊0 佰3197懊90.00 俺2008.01办.20 盎201 俺2816 背 安64000.0艾0 办255790.碍00 按五、期末业务处哎理 扮（一）生成期

31、拔末自动转账凭证斑（注意生成机制疤凭证的先后顺序安）。 芭（二）试算平拜衡、对账并结账案。 六、报表编制 疤（一）自定义办报表格式 资产负债表 半编制单位： 巴霸年 月 拌日 伴氨单位：元 癌资产 袄行次 霸年初数 盎期末数 哀权益 肮行次 扳年初数 半期末数 暗货币资金 罢1 颁 翱 邦应付账款 按6 拜 把 拜应收账款 蔼2 碍 霸 坝应交税费爱7 八 奥 笆存货 肮3 摆 疤 伴实收资本 班8 败 啊 啊固定资产 爸4 扳 把 挨未分配利润 把9 颁 阿 蔼累计折旧 吧5 隘 半 跋 凹 邦 邦 巴资产合计 耙 安 阿 哎权益合计 吧 昂 半 霸要求：编制单位坝、年、月、日定瓣义为关键字

32、 疤（二）编制本扳单位 2008澳 年 01 月背的资产负债表。俺 唉七、备份财务数佰据 跋（一）将账套叭数据输出到“ 拌F: 自己姓癌名”的文件夹中肮。 爸（二）将资产霸负债表保存到“阿 F: 自己埃姓名”的文件夹啊中。 疤用友会计软件扳测试题（三）一、系统管理 傲（一）建立文翱件夹：在 F:爸 根目录下，拌建立以自己姓名白命名的文件夹。挨 背（二）建账资笆料： 八1 、肮账套代码：自行凹设置 摆2 、稗账套名称：所在拔班级 拜3 、按账套路径： F搬: 自己姓名安 扳4 、扳启用日期： 2按008 年 1百 月 巴5 、霸单位名称：自己背姓名 氨6 、绊本位币： RM澳B 人民币 啊7 、

33、扮类型、性质：工扮业 翱8 、癌账套主管： d扮emo 盎9 、绊不能按行业预置靶科目 傲10 唉、对客户和供应昂商进行分类 百11 败、本账套有外币阿核算 摆12 昂、科目编码： 拔4 （ 322啊2 ） 拜13 氨、客户编码： 稗2 级（ 22板 ）百14 跋、供应商编码：办 2 级（ 2版2 ） 癌15 按、部门编码： 白2 级（ 22氨 ） 昂16 懊、其他参数：默瓣认 芭（三）财务分癌工 颁编码 俺姓名 搬所属部门 稗权 限 跋111 胺王琳 埃财务部 澳账套主管 拌222 颁曹莉 熬财务部 奥拥有总账系统所案有权限 碍333 拔张南 碍财务部 背拥有总账系统中矮出纳签字权、现笆金、

34、银行日记账矮查询权、银行对岸账权限 坝二、总账系统初案始化 翱（一）系统启芭用 案凭证制单采用序柏时控制，凭证由瓣系统自动编号，扒出纳凭证需要出按纳签字；客户、矮供应哀商往来在总账系安统中核算。 邦（二）外币设蔼置 靶币符 扳币名 昂1 月初的记账爱汇率 背1 月末的结账佰汇率 案其他参数 拔USD 佰美元 半7.11叭7.06敖默认 按（三）部门档哀案 扮部门编码 败部门名称 班部门负责人 斑部门属性 哀01 懊办公室 般王强 捌管理 摆02 挨财务部 佰王琳 绊财务 白03 巴销售部 袄张洁 挨营销 唉04 败生产车间 伴刘丽 邦生产 癌（四）职员档摆案 鞍职员编码 办职员名称 暗所属部门

35、 袄职员属性 坝101 澳王强 般办公室 胺经理 佰102 板王琳 碍财务部 拌财务主管 版103 瓣曹莉 八财务部 傲会计 拜104 敖张南 隘财务部 白出纳 爸105 霸张洁 暗销售部 疤经理 哀106 鞍王欣 坝销售部 隘业务员 靶201 按刘丽 吧生产车间 背车间主任 阿202 吧孙伟 爱生产车间 半工人 叭203 袄王跃 碍生产车间 耙工人 蔼（五）客户 爸/ 供应商分类懊 靶分类编码 巴分类名称 佰01 板长期 版02 般短期 瓣（六）客户档矮案 皑编码 败客户名称 阿简称 背所属类别 岸地址 百01 巴北京丰华公司 安丰华公司 案长期客户 八北京海淀 白02 柏重庆远东公司 昂远

36、东公司 澳短期客户 搬四川重庆 爸（七）供应商笆档案 霸编码 白供应商名称 扒简称 敖所属类别 碍地址 版01 熬上海宏远公司 拜宏远公司 靶长期供应商 拌上海浦东 敖02 氨北京蓝天公司 巴蓝天公司 皑短期供应商 蔼北京丰台 岸（八）会计科翱目及期初余额 拌科目代码 袄科目名称 爸辅助账类型 按账页格式 皑方向 扮年初余额 碍101 靶库存现金 绊日记账 班金额式 懊借 氨14.400.班00 耙102 按银行存款 斑 哀金额式 柏借 半171.100搬.00板10201 暗工行存款 百日记账、银行账叭 办金额式 摆借 奥100000.背00 哀10202 伴中行存款 叭 啊外币金额式 矮（

37、美元） 隘借 案71.100.坝00哀10000.0埃0 凹113 伴应收账款 叭客户往来 皑金额式 吧借 摆130000.疤00 哀114 碍坏账准备 矮 凹金额式 癌贷 叭220胺00.00 佰123 碍原材料 暗 坝金额式 扮借 胺25000.0办0 熬12301 扮甲材料 佰 吧数量金额式 哎（公斤） 案借 爸25000.0懊0 背2500.00埃 办137 拜产成品 啊 敖金额式 扮借 稗8000.00澳 佰13701 办A 产品 背 版金额式 巴借 唉8000.00板 邦161 耙固定资产 啊部门核算 暗金额式 绊借 背100000.伴00 袄165 唉累计折旧 班 绊金额式 埃贷

38、 拔8000.00败 芭203 按应付账款 案供应商往来 袄金额式 矮贷 袄98500艾.00 凹211 胺应付职工薪酬矮 般金额式 百贷 扒 拌221 半应交税费绊 袄金额式 搬贷 罢20000.0埃0 八22101 奥应交增值税 案 爱金额式 柏贷 癌 疤2210101背 白进项税额 鞍 翱金额式 板贷 白 岸2210102鞍 柏销项税额 白 捌金额式 懊贷 百 坝2210103罢 板转出多交增值税凹 傲 暗金额式 懊贷 皑 癌2210104芭 碍转出未交增值税袄 背 哀金额式 挨贷 埃 办22102 蔼未交增值税 柏 阿金额式 艾贷 霸20000.0颁0 哀241 败长期借款 邦 阿金额

39、式 胺贷 耙 俺301 岸实收资本 伴 熬金额式 肮贷 扮300000.背00 哀321 奥本年利润 败 懊金额式 爸贷 拌 哀322 拔利润分配 斑 俺金额式 板贷 把 碍401 按生产成本 佰 拔金额式 稗借 傲 巴40101 搬直接材料 邦项目核算 暗金额式 蔼借 懊 按40102 碍直接人工 芭项目核算 俺金额式 扳借 扒 稗40103 爸制造费用 哀项目核算 艾金额式 半借 笆 敖405 暗制造费用 凹项目核算 按金额式 稗借 唉 胺501 笆主营业务收入 癌 傲金额式 蔼收入 翱 叭502 柏主营业务成本 矮 办金额式 败支出 隘 伴521 扳管理费用 肮 昂金额式 鞍支出 笆 澳

40、522 颁财务费用 败 肮金额式 澳支出 鞍 安注意：指定出纳哀专管科目。 邦（九）凭证类矮别设置 笆类型 阿限制类型 案限制科目 安收款凭证 氨借方必有 唉101,102笆 昂付款凭证 挨贷方必有 绊101,102伴 靶转账凭证 昂凭证必无 挨101,102般 坝（十）辅助账柏期初余额数据 瓣1 应收账款柏辅助账期初余额按 哀日期 摆凭证号 矮客户 凹摘要 扳方向 瓣金额 拌业务员 俺票号 蔼票据日期 挨2007.12安.08 唉转账20 班丰华扳公司 昂销售伴产品 邦借 伴130000.哀00 版王欣 皑1047 胺2007.12哀.08 佰2 应付账款盎辅助账期初余额颁 叭日期 把凭证号

41、 扮客户 懊摘要 艾方向 背金额 颁业务员 百票号 背票据日期 捌2007.12敖.15 敖转账30 把宏远蔼公司 把购买办材料 暗贷 斑98500.0耙0 隘王欣 背2050 芭2007.12碍.15 般3 固定资产百辅助账期初余额笆 按部门名称 吧方向 蔼金额 跋办公室 背借 傲20000.0笆0 办生产车间 半借 澳80000.0啊0 霸（十一）结算隘方式 坝编码 佰名称 瓣票据管理 叭1 败现金 俺否 暗2 叭支票 哎是 柏201 凹现金支票 懊是 班202 柏转账支票 埃是 芭3 罢其他 暗否 坝（十二）项目熬档案 案项目大类 扮核算科目 胺产品项目 伴40101 、坝 40102

42、碍、 40103盎 、 405 阿分类编码 傲分类名称 颁1 隘自行生产项目 跋2 傲联合生产项目 八项目目录 敖名称 罢所属分类 邦01 安甲产品 白自行生产 拜02 板乙产品 巴自行生产 板（十三） 2碍007 年 1百2 月工行存款皑余额调节表 伴项目 扒结算号 癌金额 败项目 拌结算号 哀金额 扮日记账账面余额昂 绊 败100000.唉00 坝对账单账面余额柏 癌 案158500.爱00 拔加：银收我未收案(2007.1拔2.03)搬0011佰(转账支票)肮99500.0袄0 班加：我收银未收案(2007.1芭2.05)矮0015唉(转账支票)班40000.0摆0 翱减：银付我未付扮(

43、2007.1拜2.06)绊0021佰(转账支票)安1000.斑00 般减：我付银未付佰(2007.1傲2.18)柏笆调整后的余额 扮 般198500.蔼00 柏调整后的余额 扮 扒198500.暗00 盎（十四）转账鞍定义 半1 自定百义结转（转出未爱交增值税）（转凹账凭证） 转账奥序号： 000版1 昂借：应交税巴费 - 增值税百 - 转出未交傲增值税 取“邦 22101 佰”科目本月净发百生额 碍贷 : 胺应交税费 - 板未交增值税 懊取对方科目计算吧结果 熬2 对应袄结转（转账凭证翱） 白编号 坝摘要 翱转出科目 隘转入科目 矮0001 吧结转甲产品制造佰费用 霸制造费用（甲产隘品） 啊

44、生产成本 - 皑制造费用（甲产澳品） 隘0002 碍结转乙产品制造碍费用 颁制造费用（乙产案品） 矮生产成本 - 拌制造费用（乙产肮品） 胺3 汇兑办损益：凭证类岸别：付款 绊汇兑损益入账科拌目：财务费用 伴4 期间巴损益：凭证类案别：转账 埃转入科目：本年艾利润 拌三、日常业务处安理 （ 扳由操作员“曹莉坝”进行凭证录入瓣 凹） 安1 、凭证笆资料 把（ 1 ）矮 1 月 3 肮日 , 销售部疤王欣收到丰华公背司转账支票一张耙，用于支付所欠伴货奥款俺，支票号为 0氨101 ，往来板票据号为 10盎47 。 绊借班：银行存款工捌行存款 130啊000 安唉贷：应收账款芭 130邦000 扒（

45、2 ）傲 1 月 4 澳日 ，销售部王爸欣以转账支票方斑式偿还前欠宏远懊公司料款，支票白号爸为0201 ，坝往来票据号为 敖2050 。 半借败：应付账款绊 98安500 凹熬贷：银行存款稗工行存款 98捌500 唉（ 3 ）扳 1 月 6 胺日 ，销售产品半一批给丰华公司盎货款共计 17艾550 元，直霸接存入工矮行板，转账支票号为伴 0102 。矮 肮借扳：银行存款工败行存款般 175爸500 艾疤贷：主营业务收半入蔼 150稗000 爱霸应交税费邦应交增值税 -拜 销项税 2扳5500 跋（ 4 ）阿 1 月 8 啊日 ，销售部从哎宏远公司采购原爸材料一批（数量暗 1200 公邦斤 ，单

46、吧价扒 10元），材版料验收入库，货瓣款以银行存款支班付，转账支票号耙为 0202 扒借巴：原材料甲材岸料翱 1200颁0 艾芭应交税费应般交增值税 - 啊进项税 20叭40 搬扳贷：银行存款敖工行存款碍 1404懊0 般（ 5 ）癌 1 月 11案 日 ，生产车敖间王跃领用原材熬料 2500 扳公斤 （单价 氨10 元），颁用芭于甲产品生产。班 安借哀：生产成本直癌接材料 25板000 案奥贷：原材料甲扮材料 25半000 捌（ 6 ）岸 1 月 15暗 日 ，企业开版出现金支票一张爱，财务部张南从皑工行提现备发工把资吧，盎现金支票号 0坝110 。 霸借拌：库存现金俺 7蔼0000 邦傲贷

47、：银行存款稗工行存款 7鞍0000 啊（ 7 ）袄 1 月 16隘 日 ，企业为吧职工发放工资。巴 耙借柏：应付职工薪酬班70000拔 笆把贷：现金 伴7000翱0 盎（ 8 ）霸 1 月 26佰 日 ，收到欣佰海集团的投资资颁金 10000阿 美元，汇率 按1 ：7.11稗借罢：银行存款中扮行存款 7皑1.100.0拔0 安办贷：实收资本安 7爸1.100.0盎0 蔼（ 9 ）伴 1 月 28盎 日 ，生产车办间计提甲产品折班旧 1500 肮元，乙产品折旧伴 500 元跋借皑：制造费用氨 2000 霸疤贷：累计折旧唉 2000 安2 、由出版纳“张南”对出背纳凭证进行签字百；由主管“王琳摆”

48、审核凭证并记哀账。 拌四、辅助核算与挨管理 耙（一）客户 芭/ 供应商往来傲两清将应收哀账款、应付账款蔼往来业务勾对。澳 拔（二）由出纳拌“张南”进行银爸行对账 , 生把成银行存款余额笆调节表。 把2008 年 捌1 月 31 傲日 工行存款对佰账单 翱日期 唉结算方式 爱票号 巴借方金额 佰贷方金额 埃余额 吧2008.01案.03 鞍202 耙0102 伴76,000.跋00 搬 埃234,500霸.00 翱2008.01爱.08 百202 暗0015 澳40,000.背00 把 办274,500拔.00 般2008.01坝.10 笆202 敖0101 扳130,000摆.00 背 背40

49、4,500袄.00 癌2008.01蔼.15 把202 芭0202 扳 皑14,040.澳00 啊390,460懊.00 阿2008.01邦.20 板201 隘0110 隘 蔼70,000.八00 伴320,460邦.00 巴五、期末业务处搬理 霸（一）生成期笆末自动转账凭证佰（注意生成机制癌凭证的先后顺序伴）。 阿（二）试算平岸衡、对账并结账唉。 六、报表编制 班（一）自定义澳报表格式 资产负债表 伴编制单位：啊班 年 月盎 日哎 半单位：元 艾资产 挨行次 伴年初数 爸期末数 稗权益 扒行次 安年初数 伴期末数 拌货币资金 吧1 半 稗 敖应付账款 坝6 隘 伴 白应收账款 八2 奥 百

50、疤应付职工薪酬岸7 爱 疤 澳存货 耙3 疤 皑 澳长期借款 霸8 背 俺 败固定资产 伴4 般 敖 哀应交税费懊9 昂 蔼 按累计折旧 伴5 八 拔 叭实收资本 耙10安 翱 爸 暗 扒 背 柏 岸未分配利润 熬11 版 板 敖资产合计 俺 碍 瓣 矮权益合计 芭 按 笆 鞍要求：编制单位捌、年、月、日定肮义为关键字 靶（二）编制本胺单位 2008板 年 01 月疤的资产负债表。百 奥七、备份财务数跋据 把（一）将账套俺数据输出到“ 搬F: 自己姓扒名”的文件夹中爸。 蔼（二）将资产绊负债表保存到“奥 F: 自己扮姓名”的文件夹癌中。 熬用友会计软件案测试题（四）一、系统管理 搬（一）建立文

51、阿件夹：在 F:袄 根目录下，搬建立以自己姓名哎命名的文件夹。班 巴（二）建账资跋料： 拔1 、癌账套代码：自行盎设置 啊2 、皑账套名称：所在搬班级 挨3 、阿账套路径： F皑: 自己姓名傲 俺4 、半启用日期： 2艾008 年 1搬 月 氨5 、斑单位名称：自己翱姓名 扳6 、鞍本位币：RMB氨 人民币 扳7 、伴类型、性质：工碍业 半8 、耙账套主管： d扮emo 拌9 、矮不能按行业预置爸科目 捌10 般、对客户和供应碍商进行分类 哀11 埃、本账套有外币啊核算 矮12 背、科目编码： 拌4 （ 322拔2 ） 傲13 班、客户编码： 柏2 级（ 22把 ） 懊14 艾、供应商编码：案

52、 2 级（ 2伴2 ） 鞍15 阿、部门编码： 爸2 级（ 22巴 ） 拜16 把、其他参数：默搬认 奥（三）财务分袄工 百编码 埃姓名 澳所属部门 斑权 限 扳1 般王刚 暗财务部 氨账套主管 案2 捌李明 耙财务部 跋拥有总账系统所摆有权限 爸二、总账系统初岸始化 颁（一）凭证制鞍单采用序时控制胺，凭证由系统启盎用系统自动编号碍，出纳凭证需要鞍出纳拌签字；矮客户、供应商往盎来在总账系统中氨核算。 班（二）外币设艾置 哎币符 安币名 爱1 月初的记账啊汇率 鞍1 月末的结账傲汇率 碍其他参数 背USD 笆美元 捌7.11八7.18绊默认 氨（三）部门档版案 扒部门编码 百部门名称 氨部门负责

53、人 爱部门属性 鞍01 癌生产部 澳张阳 案生产 哎02 稗财务部 鞍王刚 爱财务 跋（四）职员档唉案 靶职员编码 般职员名称 傲所属部门 俺职员属性 稗101 傲张阳 班生产部 佰车间主任 艾102 胺周浩 案生产部 啊工人 艾103 拜王刚 百财务部 岸会计主管 皑104 笆李明 隘财务部 巴会计 叭（五）客户 敖/ 供应商分类矮 拌分类编码 搬分类名称 凹01 矮本地 挨02 挨外地 跋（六）客户档伴案 癌编码 敖客户名称 爱简称 懊所属类别 笆地址 岸01 埃阳光公司 扳阳光 巴外地客户 拔广东 稗02 瓣欣乐公司 安欣乐 蔼本地客户 罢河南 叭（七）供应商捌档案 班编码 扳供应商名称

54、 鞍简称 傲所属类别 鞍地址 埃01 奥岭南公司 袄岭南 隘本地供应商 鞍河南 芭（八）会计科癌目及期初余额 八科目代码 跋科目名称 耙辅助账类型 暗账页格式 斑方向 叭年初余额 胺101 隘库存现金 佰日记账 肮金额式 澳借 败12百.300.00巴 埃102 邦银行存款 肮 氨金额式 艾借 碍271.100叭.00案10201 唉工行存款 癌日记账、银行账扮 邦金额式 艾借 颁200000.百00 啊10202 爸中行存款 绊 背外币金额式 俺（美元） 背借 袄71.100.白00拜10000.0拔0 唉113 扒应收账款 佰客户往来 扒金额式 搬借 按60000.0安0 癌137 澳库存

55、商品 翱 安数量金额式 百（件） 安借 白18000.0暗0 俺6000.00挨 笆161 佰固定资产 碍部门核算 班金额式 敖借 盎100000.巴00 摆165 耙累计折旧 捌 巴金额式 扒贷 盎20000.0拜0 拔203 佰应付账款 澳供应商往来 唉金额式 啊贷 搬39000.0傲0 暗221 罢应交税费板 版金额式 白贷 盎 耙22101 案应交增值税 芭 百金额式 肮贷 隘 败22102 爱未交增值税 罢 奥金额式 办贷 柏 瓣301 傲实收资本 败 隘金额式 佰贷 耙500000.爸00 白321 挨本年利润 霸 绊金额式 稗贷 隘 白322 耙利润分配 奥 暗金额式 唉贷 瓣2

56、400.00胺 罢401 俺生产成本 柏项目核算 奥金额式 爱借 暗100000.拜00 案405 啊制造费用 爱 伴金额式 昂借 扒 敖501 哀主营业务收入 背 哎金额式 唉收入 伴 鞍521 暗管理费用 啊 胺金额式 邦支出 昂 白522 八财务费用 耙 巴金额式 昂支出 拌 绊（九）辅助账版期初余额数据 按1 颁应收账款辅助账埃期初余额 跋日期 矮凭证号 埃客户 埃摘要 白方向 百金额 盎票据日期 邦2007.11啊.06 傲转账 20 昂阳光公司 爸销售产品 版借 霸56000.0佰0 搬2007.胺11.06 耙2007.10靶.18 熬转账 16 隘欣乐公司 艾销售产品 皑借 罢

57、4000.00爸 摆2007.10办.18 案2 罢应付账款辅助账坝期初余额 皑日期 扒凭证号 俺客户 坝摘要 佰方向 白金额 岸票据日期 隘2007.08昂.03 芭转账 30 盎岭南公司 翱采购材料 胺贷 哎39000.0摆0 稗2007.08半.03 绊3 班固定资产辅助账俺期初余额 瓣部门名称 盎方向 傲金额 俺生产部 爸借 百60000.0袄0 阿财务部 瓣借 百40000.0办0 傲（十）凭证类胺别设置 懊类型 埃限制类型 敖限制科目 熬收款凭证 摆借方必有 俺101,102背 笆付款凭证 佰贷方必有 跋101,102拜 邦转账凭证 靶凭证必无 捌101,102奥 疤（十一）结算把

58、方式 搬编码 扒名称 安票据管理 凹1 坝现金支票 矮是 氨2 昂转账支票 佰是 昂3 疤委托收款 扒否 奥4 皑其他 吧否 办（十二）项目柏档案 耙项目大类 班核算科目 摆产品 疤401 版分类编码 艾分类名称 癌1 办内销产品 罢2 案外销产品 扒项目目录 八名称 鞍所属分类 凹初始累计发生额啊 班01凹 搬A 产品 氨内销产品 俺70000.0拔0 班02 跋B 产品 肮外销产品 俺30000.0跋0 艾（十三） 2板007 年 1奥2 月 31 八日工行存款余额阿调节表 百项目 把结算号 挨金额 隘项目 叭结算号 班金额 安日记账账面余额懊 艾 暗200000.稗00 八对账单账面余额

59、挨 昂 笆301000.百00 哎加：银收我未收疤 跋(2007.1碍2.05) 啊1224 肮(转账支票)绊56000.0翱0 罢减：我付银未付败 吧(2007.1安2.15)胺1228 扳(转账支票)傲45000.0安0 绊调整后的余额 懊256000.坝00 扒调整后的余额 扒256000.拌00 佰（十四）转账邦定义 哀1 凹自定义结转（转伴出本月未交增值埃税）（转账凭证坝） 转账序号：埃 0001 扮借：肮应交税费 - 扳应交增值税 取安“ 22101霸 ”科目本月期百末贷方余额 扒贷暗 : 应交税费扮 - 未交增值扒税 取对方科目爱计算结果 百2 肮汇兑损益：凭证皑类别：收款凭证傲

60、 汇兑损益入账霸科目：财务费用吧 芭3 坝期间损益：凭证氨类别：转账凭证半 转入科目：本败年利润 胺三、日常业务处邦理 （ 佰由操作员“李明跋”进行凭证录入白 绊） 把1. 凭证扳资料 艾（ 1 ）办 1 月 3 佰日 ，收回货款靶 案借：银行跋存款工行存款哎（转账支票号：肮 1224 ）哀 56000 岸贷：应蔼收账款 （阳光捌公司）笆 5罢6000 巴（ 2 ）叭 1 月 5 敖日 ，支付料款瓣 绊借：应付胺账款（岭南公司伴）百坝 20000 俺贷：银八行存款工行存白款（委托收款票按据号： 010澳5 ） 200矮00 霸（ 3 ）扮 1 月 12拌 日 ，购置设巴备 叭借：固定巴资产（生