会计电算化实务考试试题集-副本

1、会计电算化实务考试试题库会计电算化实务考试试题一、昆明康博自控公司是位于昆明市五华区龙泉路218 号的以经营自动控制仪器、仪19972018年1 月1用友财务软件进行会计电算化。公司的凭证类别采用收款、付款和转帐三类。1- 现金支票2-转账支票3-信汇4-电汇5- 委托收款2018年 12月 31日科目编码科目名称期末余额备注借方贷方101 现金 8,783.43102 银行存款 117,636.4410201 基本账户 116,298.2910202国税预储帐户 1,295.2610203地税预储帐户 42.89122 应收帐款 70,065.0012201保地烟草 27,220.00122

2、02蒙自氮肥 6,735.0012203富源烟草 28,110.0012204润凯淀粉 8,000.00125坏帐准备 229.60126 预付帐款 37,407.6912601 钱江仪表 931.0012602鼎湖仪表4,000.0012603 蚌埠康磷 5.5012604重庆大正22,675.1012605 浙江超光 30.0012606上海嘉松 5,470.0912607扬中亚太 60.00 12608浙江联大 3,400.0012609昆明爱迪电脑 836.00129其他应收款 45.0012901福建上润精密45.00135库存商品34,796.7613501调节阀4,597.201

3、台13502变送器940.171台13503数字显示仪 753.89 3台13504电控柜3,800.002台 13505远控器 906.002 台13506电缆 15,897.44310米13507稳压电源7,902.068台171固定资产31,735.00175累计折旧23,688.24204应付帐款129,021.3720401瑞安联大5,401.7120402考特里2,598.2920403川仪成套59,482.7420404北京时代之风4,060.0020405成都韦克57,478.63206预收帐款7,895.9020601攀钢7,895.90211 其他应付款6,838.2021

4、101应付职教费6,838.20215 应付工资4,750.00216 应付福利费41,367.15应交税金22101 应交增值税2,109.312210101 销项税额98,251.332210102 进项税额66,404.292210103已交税金33,956.3522102 应交城建税其他应交款 22901 应缴教育费附加231 预提费用7,800.0023101 预提房租费7,800.00251 长期借款10,000.0025101刘峰10,000.00301 实收资本100,000.00322 利润分配 29,011.8332201 未分配利润29,011.83商品销售收入商品销售成

5、本经营费用51701 差旅费51702 折旧费51703工资51704 福利费商品销售税金及附加管理费用55101办公费55102 业务招待费55103税金财务费用营业外收入营业外支出合 计 331 590.46331 590.46 2018一、2018年 1月 5500管理费用 /5 张。 二、 2018年1月6送器 109401.70增值税专用发票上注明的进项税额为1598.30HZ53022101/ 应交增值税 /帐款 /4 张。三、 2018.1.6日支付基本账户开户银行汇款手续费15/1 张。四、 2018.1.827220.000000105030/附件 1 张。 五、2018.1

6、.10通过基本账户电汇支付北京时代之风前欠货款4060DH40221076付帐款 /2 张。 六、2018.1.12发放公司上月职工工资47504 张。七、 2018.1.13公司职工陈立伟报销医药费4000 元整XH001220183 张。 八、 2018.1.16宣威润凯淀粉公司购电控柜2100001700/3 张。九、 2018.1.18显示仪 33000510HK35001201附件 5 张。十、 2018.1.21转账由基本账户支付公司房租费5000ZZ41015113/2 张。十一、 2018.1.23公司销售人员杨青松报销重庆差旅费890/13 张。 十二、2018.1.25支付

7、公司元月份税收滞纳金处罚款3.52NO18965608./2 张。 十三、 2018.1.31计提元月份固定资产折旧费226.36/1 张。 十四、2018.1.312 张。十五、 2018.1.31计算本月应发放的职工工资4750/4 张。 十六、 2018.1.31时间 120 分钟1521034042018年1月31255出 2018年 120项目 金 额12345678会计电算化实务试题2 班级150一、系统初始化1 、增加操作员以 Admin01黎明口令 102王民惠口令 203孙媛口令 304蔡涛口令 42、建立新帐套108/MY/ 2018.12.单位信息128 号6500330

8、871-5229586E-Maildfyb53010211563433核算类型RMB人民币选择“按行业性质预置科目”45分类编码方案存货 1223客户 223供应商 223部门 122结算方式 1 2422226数据精度存货数量、单价小数位为23、财务权限划分101黎明帐套主管拥有该帐套的全部权限。202 王民惠出纳员询、支票登记、银行对帐权限03 孙媛制单员统的全部权限404 蔡涛审核员具有凭证审核、对帐、记账、结帐的操作权限。4、设置基础档案1部门档案部门编码部门名称负责人管理部门总经办 李斌财务部 黎明2 销售部门销售一部 何亚销售二部 高宁 3 供应部 陈贵4 生产部张伟职员档案职员编

9、码职员名称所属部门101 李斌 总经办102 黎明 财务部103 王民惠财务部104 孙媛 财务部105 蔡涛 财务部201 何亚 销售一部202 高宁 销售二部203 王启 销售二部301 陈贵 供应部401 林梅 生产部402 张伟 生产部结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1 现金结算否2 支票结算否现金支票 是转账支票 是其它 否客户分类客户分类编码 客户分类名称省外省内5客户档案所属分类码客户编号 客户名称简称01- 省外 001北京昌平商贸公司北京昌平01- 省外 002沈阳金杯汽车厂沈阳金杯01- 省外 003青岛海尔洗衣机厂青岛海尔02- 省内 004文山斗南锰业集团公

10、司文山斗南02- 省内 005玉溪红塔集团公司玉溪红塔供应商分类供应商分类编码供应商分类名称工业商业科研机构供应商档案供应商分类码供应商编号供应商名称01- 工业 001沈阳耐火材料厂沈耐02- 商业 002西安特马商贸公司西特03- 科研机构003昆明贵金属研究所简称昆贵所常用摘要常用摘要编码 常用摘要名称001 银行提取现金002 支付利息003 银行转入活期利息发放本月工资销售产品结转本月已销产品成本支付汽油费支付电话费收到货款现金存入银行报销差旅费报销办公费购买办公用品收回短期投资新购固定资产支付工程款017 购买材料 5 、总帐参数控制选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制科目余额控

11、制打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号有系统编号外币核算采用固定汇率客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算帐簿账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定明细账查询控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1 月 1 日 12 月 31 日其他数量小数位和单价小数位2 位部门、个人、项目按编码方式排序6 、总帐初始化设置1外币及汇率USD额表经财2018 年 11辅助核算方向期初余额币别/计量现金 (1001)日记借8.02252科目名称会计科目及期初余85,062.98银行存款 (1002)银行日记借工行存款 (100201)银行日记借10020181银行日

12、记借142,000.0010020182银行日记借168,000.00100202银行日记借美元应收账款 (1131)客户往来借50,000.00其他应收款 (1133)个人往来借3,000.00坏账准备 (1141)贷265.00预付账款 (1151)供应商往来借20,000.001201借120181借16,800.00120182借1211借121101借耐火管12110101数量核算借325,000.00借5,000.00只铂铑 10 铂热电阻元件12110102数量核算借18,750.00借300.00个铂铑 30 铂铑 6 丝材12110103数量核算借32,400.00借180.

13、00克保护阀 (12110104)数量核算借17,500.00借500个其它原材121102借1221借1232借库存商品 (1243)借124301数量核算借34,560.00借20支124302数量核算借3,100.00借50支智能数显表(124303)数量核算借9,360.00借60台1251借待摊费用 (1301)借房租费 (130101)借26,000.00固定资产 (1501)借563,000.00累计折旧 (1502)贷18,062.981603借160301项目核算借160302项目核算借160303项目核算借1911借191101借191102借无形资产 (1801)借短期借

14、款 (2101)贷210101贷1,000,000.00应付账款 (2121)供应商往来贷2131客户往来贷35,000.00应付工资 (2151)贷22,800.00应付福利费 (2153)贷3,980.00应交税金 (2171)贷应交增值税 (217101)贷1,015.00217102贷71.05217103贷217104贷2176贷217601贷40.60其他应付款 (2181)贷218101218102218103150.00预提费用 (2191)贷短期借款利息(219101)贷实收资本 (3101)贷500,000.00本年利润 (3131)贷44,989.79利润分配 (3141

15、)贷未分配利润 (314115)贷-89,325.68生产成本 (4101)项目核算借直接材料 (410101)项目核算借15,000.00直接人工 (410102)项目核算借4,150.76制造费用 (410103)项目核算借3,365.00制造费用 (4105)项目核算借410501借410502借主营业务收入 (5101)贷510101贷贷支510102贷贷支智能数显表(510103)贷贷台5102贷1251借待摊费用 (1301)借房租费 (130101)借26,000.00固定资产 (1501)借563,000.00累计折旧 (1502)贷18,062.981603借160301项目

16、核算借160302项目核算借160303项目核算借1911借191101借191102借无形资产 (1801)借短期借款 (2101)贷210101贷1,000,000.00应付账款 (2121)供应商往来贷2131客户往来贷35,000.00应付工资 (2151)贷22,800.00应付福利费 (2153)贷3,980.00应交税金 (2171)贷应交增值税 (217101)贷1,015.00217102贷71.05217103贷217104贷2176贷217601贷40.60其他应付款 (2181)贷218101218102218103150.00预提费用 (2191)贷短期借款利息(21

17、9101)贷实收资本 (3101)贷500,000.00本年利润 (3131)贷44,989.79利润分配 (3141)贷未分配利润 (314115)贷-89,325.68生产成本 (4101)项目核算借直接材料 (410101)项目核算借15,000.00直接人工 (410102)项目核算借4,150.76制造费用 (410103)项目核算借3,365.00制造费用 (4105)项目核算借410501借410502借主营业务收入 (5101)贷510101贷贷支510102贷贷支智能数显表(510103)贷贷台其他业务收入5102贷主营业务成本(5401)借540101数量核算贷贷支5401

18、02数量核算贷贷支540103数量核算贷贷台5402借5405借5501借550101借550102借550103借管理费用 (5502)借工资 (550201)部门核算借550202部门核算借办公费 (550203)部门核算借550204部门核算借550205部门核算借550206借550207借550208职工教育经费(550209)借财务费用 (5503)借金融机构手续费(550301)借利息收入 (550302)借利息支出 (550303)借5301贷5601借560101借5701借凭证类别 类型 限制类型 限制科目收款凭证 借方必有 1001 1002付款凭证贷方必有 100110

19、02转账凭证凭证必无100110022项目目录项目设置步骤 设置内容项目大类产品生产核算科目直接材料 (410101)直接人工 (410102)制造费用 (410103)项目分类1、 自行生产2、 委托加工项目目录维护不结算不结算 7 、辅助帐期初余额明细1131应收账款50000 元 日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2018-06-25转 18 北京昌平销售铂铑热电偶借 30000.00 何亚 P111 2018-06-25 2018-10-10 转 15 玉溪红塔销售智能数显表借 20000.00 高宁 Z111 2018-10-101133 其他应收款3000 元 日期 凭证

20、号数部门个人摘要方向期初余额2018-11-26付-18销售二部高宁出差借款借2000.002018-11-27付-56销售一部何亚 出差借款借1000.001151预付帐款20000 元 日期凭证号数 供应商业务员摘要方向票号票据日期期初余额2018-10-15付-16昆贵研陈贵预付铂丝款 借P1192018-10-1520000.002131 预收账款 35000 元 日期 凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2018-07-21转 45 沈阳金杯铂铑热电偶贷 35000高宁C020 2018-07-214101生产成本科目名称铂铑热电偶铂铑热电阻直接材料 (410101)13800.

21、00 1200.00 15000.00直接人工 (410102)3050.00 1100.76 4150.76制造费用 (410103)2365.00 1000.00 3365.00合计22515.76元合计19215.00 3300.76 22515.76二、日常帐务处理2018 年 12112月 4254012 张。212月 71250张。312月 830302 张。412月 911 月份应交01199745、01199746、011997473 张。512月9公司汇入西昌路支行原欠热电偶款30000号 BJ5411212 单据一张。612月 1010200显表6480QD2135116。

22、单据三张。712月 11105000收。单据两张。812月 12殷实初仪表公司购铂铑热电偶61000SINGA55124。单据 6 张。912月 1310 铂热电阻元件 15单据1 张。1012月1660001 张。1112月1744850费合计 2504 张。1212月213 季度活期存款利息227.35IT22542单据1 张。1312月28760 元、办公用水电费1200 元。单据2 张。1412月302500 和财务部 6000工资8500.007400.0018005600生产部门工资3150.001850.00资 13001512月3013铑热电阻完工100 支。12 月 31 日

23、计算本月应缴纳的增值税、城建税及教育费附加。1712月 31 日现金发放上月工资228005 张。1812月 3115600 元。2 预提 125.31%3 结转本月已销售商品成本。4 按应收款余额的 5调整坏账准备。1912月 311-11 月份的主营业务收入6850001500002500业务招待费 850020122018 年 12月 312018 年 12 月份的损益表。会计电算化实务试题3学号系统管理与基础设置1、系统管理账套信息务软件启用日期为2018 年 1 月 1RMB211100856010-88594236KPT065KPT.COM,纳税人登记102000054059422

24、财务分工及权限设置12理和记账工作。2、基础设置1建立部门档案和职员档案 1 部门档案 部门编码 部门名称负责人1 行政部门 王兵101总经理办公室王兵102财务部 孙铭2 业务部 张洪201市场部 代兵 2 职员档案职员编号 职员名称 所属部门101王兵 总经理办公室102孙铭 财务部103赵显贵 财务部104李丽 财务部201张洪 市场部202代兵 市场部定义结算方式结算方式编码结算方式名称支票现金支票102 转支票2 委托收款3 汇兑总账系统1、 2002 年 1 月初期初余额表现金 1001 日记借科目名称类 方向计量期初余额5,680.22银行存款1002 银行、日记帐借237,01

25、2.65工行存款100201 银行、日记帐借237,012.65应收款 1131 客户往来借坏准备 1132借其他应收款1191借3,800.00库存商品1241借199,976.00A 产品 124101借87,976.00借 个3,142.00B 产品 124102借112,000.00借 套3,200.00固定资产1501借264,221.00累计折旧1502贷10,689.87短期借款2101贷200,000.00应付款 2121 供应商往来贷应交税金2171贷应交增值税217101贷进项税额21710101贷销项税额21710102贷未交增值税217102贷股本 3101贷500,0

26、00.00本年利润3131贷利润分配 3141贷生产成本4101 项目核算 借直接材料410101项目核算借直接工资410102项目核算借制造费用410103项目核算借主营业务收入5101贷主营业务成本5401借营业费用5502借管理费用5503 部门核算借工资 550301 部门核算借办公费 550302 部门核算借财务费用5504借、凭证类型设置类型 限制类型 限制科目记凭证 无3、 2018 年 1 月份发生的经济业务13务部出纳从银行提取现金50001XJ200205215 日市场部代兵从万科公司购入B 产品 300035C32415016,增值税率 13%。325A 产品 15005

27、017%430B 产品 200048收。313174、期末业务处理完成凭证的填制、审核和出纳签字、记账工作2会计电算化实务试卷A120 分钟请按下一、 系统初始化 1001李主管1002王出纳2003孙制单3004陈审核4212002018 年 10 月2昆明市青年路418 号6500210871-3595888gfyq530102806901953RMB451223223122124222262。账初始化设置12A100201 中行存款100202工行存款10020201大观支行10020202西昌路支行B110101 股票投资110102债券投资110110其他投资C 客户往来 D 供应商

28、往来 E113301 其他应收个人款 个人往来 113302其他应收单位款 客户往来 F材料采购 项目核算 G应付帐款 供应商往来 H其他应付款 供应商往来 I预收帐款 客户往来 J在建工程 160301工程物资 项目核算 160302工程水电费 项目核算 160303工程运输费 项目核算 K 部门核算 L 应交税金 217101应交增值税21710101进项税额21710102销项税额M 部门核算 550201工资 部门核算 550202差旅费 部门核算 550203折旧费 部门核算 550204办公费 部门核算 550205水电费 部门核算 550205电话费 部门核算 550209其他

29、部门核算 N 财务费用550301利息收入550302利息支出550303金融机构手续费4科目名称方向 期初余额提示1001借 35 000100201借 405 00010020201借 305 00010020202借 101 0001131借 50005000113102借 10001000113101借 2000办公室 / 陈帆 借差旅费 1000销售部 / 李苍 借差旅费 10001501借 177 0001502贷 15 9001141贷110101借 120 000库存商品借 100 0002101贷 61003101贷 1 229 0001 235 100 元二、 日常处理11

30、0月1150单据一张。210月 320 000现金支票号 XJ005108(3) 10月 11款 100 00017000 元。货款尚未收回。410月 18IBM18 000510月 25500 000中行存款。610月 283 季度活期存款利息2 500 元。710月 3060 000 元。810月 3050 000王出纳签字、李主管记帐并完成期末的期间损益结转并结帐。三、 根据上述资料完成“资产会计电算化实务试题根据下列资料150一、 系统初始化1 、 增加操作员以 Admin 身份登陆05黎明口令 106王民惠口令 207孙媛口令 308蔡涛口令 42 、建立新帐套708/MY/ 201

31、8.12.单位信息128 号6500330871-5229586E-Maildfyb53010211563439核算类型RMB人民币选择“按行业性质预置科目”1011存货 1223客户 223供应商 223部门 122结算方式 1 24 2 22 212存货数量、单价小数位为 2 3 、 财务权限划分101黎明帐套主管拥有该帐套的全部权限。02 王民惠出纳员登记、银行对帐权限3 03孙媛制单员统的全部权限404 蔡涛限。 4 、 设置基础档案部门编码部门名称负责人9审核员具有凭证审核、对帐、记账、结帐的操作权部门档案管理部门总经办 李斌财务部 黎明2 销售部门销售一部 何亚202销售二部高宁3

32、 供应部陈贵4 生产部张伟职员档案职员编码职员名称所属部门101 李斌 总经办102 黎明 财务部103 王民惠财务部104 孙媛 财务部105 蔡涛 财务部201 何亚 销售一部202 高宁 销售二部203 王启 销售二部301 陈贵 供应部401 林梅 生产部402 张伟 生产部结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志 1 现金结算 否2 支票结算 否201现金支票 是202转账支票 是6其它否客户分类客户分类编码客户分类名称省外省内客户档案所属分类码客户编号 客户名称简称01- 省外 001北京昌平商贸公司北京昌平01- 省外 002沈阳金杯汽车厂沈阳金杯01- 省外 003青

33、岛海尔洗衣机厂青岛海尔02- 省内 004文山斗南锰业集团公司文山斗南02- 省内 005玉溪红塔集团公司玉溪红塔供应商分类供应商分类编码 供应商分类名称01 工业02 商业科研机构供应商档案供应商分类码 供应商编号 供应商名称 01- 工业 001 沈阳耐火材料厂 沈耐 02- 商业 002 西安特马商贸公司 西特 03- 科研机构 003 昆明贵金属研究所简称昆贵所常用摘要常用摘要编码 常用摘要名称001 银行提取现金支付利息银行转入活期利息发放本月工资销售产品结转本月已销产品成本支付汽油费支付电话费收到货款现金存入银行报销差旅费报销办公费013 购买办公用品014收回短期投资新购固定资产

34、支付工程款017 购买材料 5 、 总帐参数控制选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制科目余额控制打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号有系统编号外币核算采用固定汇率客户往来款项和供应商往来款项在总账系统核算帐簿账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定明细账查询控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1 月 1 日 12 月 31 日其他数量小数位和单价小数位2 位部门、个人、项目按编码方式排序6 、 总帐初始化设置3外币及汇率USD8.02254会计科目及期初余额表2018年11 月末的科目名称辅助核算方向期初余额币别/计量现金 (1001)日记借85,06

35、2.98银行存款 (1002)银行日记借工行存款 (100201)银行日记借10020181银行日记借142,000.0010020182银行日记借168,000.00100202银行日记借美元应收账款 (1131)客户往来借50,000.00其他应收款 (1133)个人往来借3,000.00坏账准备 (1141)贷265.00预付账款 (1151)供应商往来借20,000.00物资采购1201借120181借16,800.00120182借1211借121101借耐火管12110101数量核算借325,000.00借5,000.00只铂铑 10 铂热电阻元件12110102数量核算借18,7

36、50.00借300.00个铂铑 30 铂铑 6 丝材12110103数量核算借32,400.00借180.00克保护阀 (12110104)数量核算借17,500.00借500个121102借1221借1232借库存商品 (1243)借124301数量核算借34,560.00借20支124302数量核算借3,100.00借50支智能数显表(124303)数量核算借9,360.00借60台1251借待摊费用 (1301)借房租费 (130101)借26,000.00固定资产 (1501)借563,000.00累计折旧 (1502)贷18,062.981603借160301项目核算借160302项

37、目核算借160303项目核算借1911借191101借191102借无形资产 (1801)借短期借款 (2101)贷210101贷1,000,000.00应付账款 (2121)供应商往来贷2131客户往来贷35,000.00应付工资 (2151)贷22,800.00应付福利费 (2153)贷3,980.00应交税金 (2171)贷应交增值税 (217101)贷1,015.00217102贷71.05217103贷217104贷2176贷217601贷40.60其他应付款 (2181)贷218101218102218103150.00预提费用 (2191)贷短期借款利息(219101)贷实收资本

38、 (3101)贷500,000.00本年利润 (3131)贷44,989.79利润分配 (3141)贷未分配利润 (314115)贷-89,325.68生产成本 (4101)项目核算借直接材料 (410101)项目核算借15,000.00直接人工 (410102)项目核算借4,150.76制造费用 (410103)项目核算借3,365.00制造费用 (4105)项目核算借410501借410502借主营业务收入 (5101)贷510101贷贷支510102贷贷支智能数显表(510103)贷贷台5102贷主营业务成本 (5401)借540101数量核算贷贷支540102数量核算贷贷支540103

39、数量核算贷贷台5402借5405借5501借550101借550102借550103借管理费用 (5502)借工资 (550201)部门核算借550202部门核算借办公费 (550203)部门核算借550204部门核算借业550205部门核算借550206借550207借550208职工教育经费(550209)借财务费用 (5503)借金融机构手续费(550301)借利息收入 (550302)借利息支出 (550303)借5301贷5601借560101借5701借3凭证类别类型限制类型限制科目收款凭证借方必有 10011002付款凭证贷方必有 10011002转账凭证凭证必无 1001100

40、24项目目录项目设置步骤设置内容项目大类产品生产核算科目直接材料 (410101)直接人工 (410102)制造费用 (410103)项目分类3、 自行生产4、 委托加工项目目录维护名1不结算1不结算辅助帐期初余额明细1131应收账款50000 元 日期 凭证号客户摘要方向金额 业务员票号票据日期2018-06-25转 18 北京昌平销售铂铑热电偶借 30000.00 何亚 P111 2018-06-25 2018-10-10 转 15 玉溪红塔销售智能数显表借 20000.00 高宁 Z111 2018-10-101133 其他应收款3000 元 日期 凭证号数部门个人摘要方向期初余额201

41、8-11-26付-18销售二部高宁出差借款借2000.002018-11-27付-56销售一部何亚 出差借款借1000.001151预付帐款20000 元 日期凭证号数 供应商业务员摘要方向票号票据日期期初余额2018-10-15付-16昆贵研陈贵预付铂丝款 借P1192018-10-1520000.002131预收账款35000元 日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2018-07-21转 45 沈阳金杯铂铑热电偶贷 35000 高宁 C020 2018-07-214101生产成本科目名称铂铑热电偶铂铑热电阻直接材料 (410101)13800.00 1200.00 15000.00

42、直接人工 (410102)3050.00 1100.76 4150.76制造费用 (410103)2365.00 1000.00 3365.00合计22515.76元合计19215.00 3300.76 22515.76二、日常帐务处理2018 年12 月份发生112 月 42540张。212月 7何亚报销文山差旅费用12508 张。312月 830302 张。412月 911 月份应交的增值税、城建税及教育01199745、 01199746、011997473 张。512月 9电偶款30000BJ5411212 单据一张。612月10电阻 10每支 200智能数显表 6480QD21351

43、16。单据三张。712月 1110每支 5000812月 126每支 1000SINGA55124。单据 6张。912月 1310 铂热电阻元件 151 张。1012月 1660001 张。1112月 174支 48502504 张。1212月 213 季度活期存款利息227.35IT22542 单据 1 张。1312月 28760 元、办公用水电费1200 元。单据 2 张。1412月 30办 2500 和财务部 60008500.007400.0018005600资 3150.001850.001300阻。1512月 30电偶完工 13100 支。12 月 31 日计算本月应缴纳的增值税、

44、城建税及教育费附加。1712月 31 日现金发放上月工资 228005 张。1812月 31 15600 元。2预提12利5.31% 3结转本月已销售商品成本。 4 按应收款余额的 5调整坏账准备。1912月 311-11月份的主营业务收入685 0001500002500850020益进行结转。122018 年12月 312018 年 12月份的损益表。林梅工资 13001512月 30电偶完工 13100 支。12 月 31 日计算本月应缴纳的增值税、城建税及教育费附加。1712月 31 日现金发放上月工资 228005 张。1812月 31 15600 元。2 预提 12 月份正义路工行

45、流动资金借款利息利 5.31% 3 结转本月已销售商品成本。4 按应收款余额的 5调整坏账准备。1912月 311-11月份的主营业务收入 685000150 0002500850020益进行结转。122018 年12月312018 年12 月份的损益表。会计电算化实务试题分钟种: 人民币 ; 要求代扣个人所得税 ; 不进行扣零处理 ; 人员编码长度 :3位; 启用日期 :2018 年 1 月 1 日.一、基础信息设置(1)人员类别设置管理人员、经营人员、生产人员。工资项目设置 项目名称 类型 长度 小数位数 增减项基本工资 8 2 增项奖励工资 8 2 增项交补 82 增项应发合计 10 2

46、 增项请假扣款 8 2 减项扣款合计10 2减项实发合计10 2增项代扣税 10 2减项请假天数数字 82 其它 (3)人员档案设置工资类别1: 正式人员款合计、实发合计、代扣税、请假天数。工资项目定义公式请假扣款基本工资 /21.5* 请假天数交补 Iff(人员类别 =10050)人员档案 :人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李斌 总经办管理人员 20010090001是 是102黎明 财务部管理人员 20010090002是 是103王民惠 财务部 管理人员20010090003 是 是104孙媛 财务部管理人员 20010090004 是 是 105蔡涛 财务部

47、管理人员 20010090005 是 是201何亚 销售一部经营人员20010090006是 是202高宁 销售二部经营人员20010090007是 是301陈贵 供应部经营人员 20010090008是 是402张伟 生产部生产人员 20010090009是 是昌路支行。工资类别 2: 临时人员计、实发合计、代扣税、请假天数。人员档案人员编号人员姓名部门名称人员类别账号203 王启 销售二部经营人员 20010080001401 林梅 生产部生产人员 20010080002 (4)银行名称的设置11。 二、 工资数据 1 、1 月份人员工资情况正式人员工资姓名 基本工资奖励工资李斌 2000

48、 500黎明 1500 300王民惠 1200 200孙媛 1100 200蔡涛 1200 300何亚 2000 200高宁 2000 200陈贵 1500 300张伟 1400 450姓名 基本工资奖励工资王启 1000 200林梅 1000 300 2、 代扣个人所得税计税基数1400 元。3完成个人所得税的代扣和银行代发工资工作请查询本月工资分钱清单、个人所得税扣税申报表、各部门的工资表。4完成 1扣税工资项目在月末清零。三、 2 月份工资变动情况考勤情况 : 张伟请假 21 天。403术200020010090011。150 元。1、代扣个人所得税计税基数调整为 1600 元。2完成个

49、人所得税的代扣和银行代发工资工作请查询本月工资分钱清单、个人所得税扣税申报表、各部门的工资表。3完成 2扣税工资项目在月末清零。会计电算化实务试题120 分钟姓名成绩1刘志2*3*45672018年1月8、选“按行业性质预置科目”9322 10 、 财务分工二、科目余额表类型 科目编码科目名称借方金额贷方金额资产 101现金 18,500.00资产 102银行存款 275,000.00资产 109其他货币资金 50,000.00资产 111短期投资资产 121应收票据 19,100.00资产 122应收账款 35,000.00资产 125坏账准备175.00资产 126预付账款 100,000.00资产 127应收出口退税资产 128应收补贴款资产 129其他应收款 9,000.00资产 131商品采购资产 135库存商品 183,000.00资产 141受托代销商品资产 143商品进销差价资产 144商品削价准备资产 145加工商品资产 147出租商品资产 149分期