关于剥离不良资产纠纷案件出现的政策与法律冲突问题

1、.免费法律咨询3分钟100%回复上网找律师 就到中顾法律网 快速专业处理您的法律问题 9ask/souask/文章来源：中顾法律网：.；关于剥离不良资产纠纷案件出现的政策与法律冲突问题前一个时期的“审计风暴披露了金融资产公司在处置不良资产过程中国有资产流失问题，引起了高层和社会各界的关注。然而，与此相关的另一个问题也不可忽视：一些投资人购买资产公司处置的不良债务后专门瞄准国有银行承当责任而诉讼。投资人以相当于不良债务百分之几、甚至更为低廉的价钱购买不良债务，然后千方百计将剥离贷款的银行拉入诉讼之中打赢官司，成为另一种“一案暴富者。在“银行剥离贷款资产公司收买贷款投资人购买贷款银行承当责任这个过

2、程中，赚大钱的是投资人，赔大钱是还是银行，使剥离到金融资产管理公司的不良资产包袱又以一种新的形状让国有商业银行重新背上。由此，使人堕入困惑：这种景象岂不是背叛了设立金融资产管理公司的初衷?提出这一问题之目的在于理性地分析其症结。基于此，笔者试从当前银行剥离不良资产纠纷案件类型及成因作一剖解，并就有关问题进展讨论，旨在以次抛砖引玉，引起有关部门对此类案件的注重和研讨。国务院、中国人民银行、财政部、证监会有关行政法规和政策确定的不良贷款剥离范围是“按当前贷款分类方法剥离逾期、凝滞、呆帐贷款。假设仅从民事角度调查，只需国有商业银行剥离的贷款和金融资产管理公司收买的贷款均在上述范围之内，那么，其剥离行

3、为就应为有效并遭到法律的维护。然而，这几年，国有商业银行因剥离不良资产与收买不良资产的金融资产管理公司和购买不良资产债务的投资人之间发生纠纷的诉讼案件频频出现，出现了诉讼结果与上述判别相反的剥离逾期、凝滞、呆帐贷款纠纷诉讼案件。以某市国有银行为例，据统计，近年来已发生的纠纷案件中纠纷金额已上千万元。在这些纠纷案件中，有的为资产公司与银行直接发生诉讼，更多的为购买不良资产的投资人起诉直接银行，在此类诉讼案件中银行败诉的又居多数，审问结果与剥离不良资产政策的不相协调问题日渐显现。1、自办实体型。有的银行自办实体登记时不具备企业法人资历;有的银行在设立自办实体投入出资金不到位、抽逃注册资金或提供虚伪

4、资金证明;有的银行自办实体被撤销、注销或歇业后，银行无偿接受了其资产;有的银行自办实体被吊销后银行没有及时办理注销手续。这些实体的贷款构成不良资产后，属于剥离不良资产范围的，被划转到资产公司。资产公司或者买受资产公司债务的投资人清收贷款时，抓住银行设立、变卦、撤销自办实体时上述不规范的情况，根据有关司法解释要求银行承当兴办者的赔偿责任或连带责任。2、以物抵贷型。以物抵贷普通有三种情况：第一种情况是借贷双方协商以物抵贷，第二种情况是法院执行过程中裁定将债务人财富抵偿贷款，第三种情况为破产程序中经分配程序分配给银行实物抵偿贷款。由于银行收回的实物是无法直接冲减帐务上的贷款，必需将实物变为货币资金后

5、清偿贷款。当实物变为现金(甚至根本无法变为现金)后的货币资金与抵偿的贷款有一定差额时，现实上这一差额在银行仍是以不良资产形状而存在，银行便按照剥离不良资产的政策将其剥离。对此，有人以为这部分贷款因“以物抵贷其法律上的债务债务关系已被消灭，借款合同所设定的权益义务在客观上不存在，银行已失去向债务人主张权益的资历，所以，借款合同已失去债务转让的根底，剥离的“贷款是不能主张权益的“债务，违背了公平、诚信的原那么，其转让无效，银行受让资产公司的收买资金应返还给资产公司或银行对购买贷款的投资人应承当“不能受偿的赔偿责任3、孳息争议型。企业破产后，银行没有受偿的破产债务在没有核销的情况下仍是银行的一种不良

6、资产，根据中国人民银行第一十六条“未经国务院同意，任何单位和个人无权决议停息、减息、缓息和免息的规定和银行利息计算规那么，银行该当对破产债务计算利息。顺理，这部分孳息也属于剥离的范围可以划转到资产公司。但有观念以为，“按破产法的规定，破产之后借款合同终止，债务人就应该停顿计算利息，所以破产后的孳息不应剥离。4、变卦合同型。在剥离不良资产之前，因过去采用借新还旧方式把一些现实上已构成凝滞、甚至成为呆帐的贷款变卦为正常贷款或逾期。剥离不良资产时，这些正常贷款或逾期形状贷款按照“四级分类不在剥离不良资产的范围。有的银行为了剥离这部分现实上的凝滞、呆帐贷款，便与企业商定解除借新还旧的新合同而将借新还旧

7、前的旧合同或暂时变卦的合同借据划转到资产公司。资产公司或购买债务的投资人在讨债时以“剥离的贷款已经过借新还旧方式被银行收回为由让银行承当责任。一旦诉之法院，法院也认定“银行将实现的债务剥离属于欺诈行为从而判决银行败诉。上述四种类型，虽不能概括剥离不良贷款纠纷全部类型，但可以大体反映此类纠纷的现状。在这些纠纷中，其争议的焦点可以归结为两个方面。即：首先是剥离不良贷款纠纷案件能否属于普通的民事案件，一种意见以为是普通民事案件，另一种意见以为不属于民事案件。其次是在成认剥离不良贷款纠纷为民事案件的情况下，如何妥善处理政策与法律冲突的问题。一种意见以为，政策对于不良贷款剥离范围规定的非常明确。既然国有

8、商业银行是根据国家政策剥离不良贷款，假设由执行政策而出现纠纷而可以中止诉讼由制定政策的有关部门出面处理，或者驳回资产公司(包括购买不良资产的投资人)的诉讼恳求;另一种意见那么以为法院审理案件该当以法律为准绳，行政规章和国家政策不能作为判案的根据。面对上述锋利争议焦点和为难的局面，首要的问题还是应正确断定剥离不良资产的法律属性。关于剥离不良资产行为能否属于民事性质的问题我国民法的调整对象，是平等主体之间的财富关系和人身关系 .“平等的根本含义是具有独立人格的民事主体在民法上位置平等。它表现的是民事活动领域内当事人之间坚持其独立的意志和自在的一种相互关系，在商品买卖中，双方必需自在协商，任何一方都

9、不能把本人的意志强加于另一方。当事人平等协商原那么是民法区别于其他部门法律的主要标志，它的本质要求决议了民事合同的最根本的法律特征自愿自在原那么。民事合同由法律位置平等的双方当事人，经过自在协商，共同决议他们相互间的权益义务，当事人依法享有在缔结合同、选择买卖同伴、决议合同内容以及在变卦和解除合同、选择合同补救方式等方面的自在。合同自愿自在原那么是合同法律关系的本质表达，是民事合同的精华、本质和标志。、是调整民事行为的根本法律，然而，这两部法律所倡导的平等原那么、自愿自在原那么、公平原那么等根本原那么，在不良资产剥离收买行为中毫无踪影。剥离不良资产行为，诞生于1999年亚洲出现的金融危机和中国

10、即将参与WTO银行业如何应对新情势下的大背景，国家为了防备金融风险在中国出现，推进金融体制的改革，经过组建金融资产管理公司的方式降低国有商业银行的不良贷款比例，这种国家干涉性明晰可见。国有商业银行与资产公司虽然各自均具备法人资历，法律位置看似平等，但在剥离与收买不良资产活动中二者完全受制于国家财政部、中国人民银行的政策调整，法人的自在意志荡然无存。首先，不良资产剥离收买主体的不可选择性。银行的不良资产剥离给谁、由谁来收买等，均是由国务院制定的以及中国人民银行、财政部等部委的文件直接规定。某一资产公司只能对应地收买特定银行的不良资产，如长城资产公司只能收买中国农业银行的不良资产，而不能收买中国工

11、商银行的不良资产。其次，作为不良资产剥离收买的中心内容银行剥离给资产公司多少不良资产、剥离什么时间内构成的不良资产、剥离不良资产的范围是什么、剥离时需求具备有什么条件、资金如何清算等，也是由国家有关部门直接确定。作为不良资产剥离收买的主体双方银行和资产公司没有任何意思自治的余地。其三，不良资产剥离收买价钱并非是实行等价交换原那么。按照普通的商品买卖原那么，不良资产剥离本质上是财富权的转移，既然是财富权的转移，就该当对剥离的不良资产进展评价，然后根据公允的价值进展买卖。剥离划转的贷款既然属于不良资产，其实践收回率就不能够到达100%，然而，不良资产剥离的实践做法那么完全是实行政府定价，银行与资产

12、公司之间依此剥离收买，资产公司在收买时却是按债务面值的100%给付资金的。这一做法，与民事商品买卖活动中的财富转移实行等价交换、有偿获得也有着明显区别。其四，剥离行为是金融企业国有不良资产进展行政性调整。资产公司的资金来源，一部分为财政投资，而其绝大部分为国有商业银行归还人民银行贷款后，人民银行经过“再贷款的方式转借给资产公司。这实践上是经过划拔方式把商业银行的部分“资产与负债转换到资产公司名下。可见，在剥离与收买不良资产行为中，行为的主体均处于被动位置，其法律位置现实上是不平等的，其企业的意志也是无法表达的，更谈不上相互协商。归结起来，“剥离是将资产以一比一的比价剥离给四家资产公司，实践上是

13、将四家银行的不良资产从银行划转到资产公司，根本上是一种行政行为 ，属于行政性调整和划转性质。行政性调整和划转有三个明显的法律特征：一是调整、划转资产是由政府部门所决议的，不是由企业所决议的;二是调整、划转资产是无偿的，资产转移无须支付对价;三是政府主管部门与调整、划转资产的各方当事人在法律关系中的位置是不平等的，是从属关系。经过上述分析，剥离收买不良资产行为，完全符合行政性调整、划转这一法律特征。关于资产公司对银行能否享有追偿权的问题依前所述，国有商业银行与资产公司之间的不良资产剥离行为不是民事法律关系，而是行政性的财富划转关系，就目前我国的法律而言，不良资产作为一种行政性财富划转的行政行为，

14、资产公司与国有银行之间的不可诉性是显而易见的。其一，有法律根据。最高人民法院第三条规定：“政府主管部门在对企业国有资产进展行政性调整、划转过程中发生的纠纷，当事人向人民法院提起民事诉讼的，人民法院不予受理。其二，作为规范不良资产剥离划转处置的行政法规对于国有商业银行与资产公司之间因剥离贷款行为本身而发生的争议如何处置并没作出规定，在法律没有明确规定的情况下，将此类纠纷作为民事案件处置显得过于武断。其三，从国家出台剥离不良贷款政策看，成立金融资产管理公司是国家化解金融风险的特殊措施，具有特定的历史背景，涉及到国家的经济运转次序，乃至社会稳定，是一种国家行政行为。假设将此作为司法审查的范围，显然不

15、如将此类纠纷交由国家财政部、中国人民银行协调处理，正所谓：解铃还须系铃人。其四，人民法院将剥离资产纠纷作为普通民事案件受理，对银行和资产公司来说是不公平的。剥离不良资产纠纷的一个重要要素在于剥离不良资产政策过于原那么性、笼统性。将国家剥离不良资产政策要素遗留下来的矛盾由法院处理，既出现了如前所述的审问结果与政策本意中冲突的为难，也难以平衡银行与资产公司之间的其他矛盾。如：剥离不良资产之时，国务院对银行确定有一定的剥离不良资产数额，如今，假设法院判令将不良资产前往银行，等于减少了剥离不良资产的总额，那么由此构成的问题如何处理?显然，法院是无能为力的。基于以上分析，资产公司在追偿中是不该当将银行列

16、为当事人的。目前，面临亟待处理的问题是当资产公司将不良资产处置后，购买不良资产的投资人能否享有对国有商业银行的追偿权。在大量的纠纷案件中，投资人因购买呆帐贷款后以其不能实现债务而恳求银行承当侵权赔偿的民事责任，一旦银行败诉投资人利润率将是几十倍以上。如此效应，既失去了国有商业银行剥离贷款的目的，也没有到达资产公司以“减少损失为目的的目的，这种审问结果无疑是与国有政策的相佐。那么，投资人能否享有对剥离银行的追偿权呢?回答能否认。其理由在于：资产公司处置不良资产的行为虽然是典型意义的债务转让行为，在债务转让之后，购买不良资产的投资人承袭了资产公司的权益，但其享有的权益也仅限于资产公司享有的权益。如

17、前所述，资产公司对国有银行不享有追偿权，那么，投资人同样不能享有这种权益。在银行剥离的不良资产有虚伪瑕疵争议情形下(表现为不良贷款债务曾经由于清偿或其他缘由而归于消灭，但银行依然以方式上存在的此等“债务剥离转让给资产公司，资产公司根据帐面价值支付款项给剥离银行)。从民事角度看，银行以不存在的贷款债务或已实现的债务、已消灭债务债务关系的债务获得资产公司支付的相应的款项，构成民商法上的欺诈行为，因欺诈导致合同被撤销，银行应返还资产公司的资产或赔偿损失，根据民事责任的普通规那么，资产公司依法享有民事责任的追偿权，银行该当将无正当理由获得的相应款项返还给资产公司。可是，四大国有银行和资产公司之间的不良

18、资产剥离并不是民事法律关系，而是行政性的财富划转关系。既然是行政性的财富划转关系，那么财富转移和受让的法律根底是相关的行政性指令与政策，而不是民事法律中的民事责任规那么。到目前为止，对于虚伪瑕疵债务剥离，银行能否该当承当民事责任、将所得资金返还给资产公司;返还给资产公司后、资产公司能否该当返还给人民银行等事项并未有行政法规或政策的明确规定。对于虚伪瑕疵债务剥离情形，财政部、中国人民银行、银监会等部门除了明确严肃清查有关人员的责任外，并没有以正式行政规章或文件的方式明确规定银行必需承当民事上的责任。因此，从行政法角度看，目前仅有银行将不良资产剥离给资产公司，资产公司根据规定予以接受并支付相应款项

19、给剥离银行的政策根据，但是并没有在剥离债务虚伪瑕疵的情况下银行返还相应款项给资产公司及投资人的法律或政策根据。关于投资人购买呆帐贷款后不能实现债务时的责任分担问题在资产公司将呆帐处置后，投资人在实现债务的过程中假设无法实现预期利益(即购买债务时所反映的全部帐面利益或部分帐面利益)时，可否以银行剥离有虚伪瑕疵债务为由或者以其他理由向资产公司和银行主张权益恳求承当赔偿责任呢?所谓“呆帐，现代汉语词典解释为“会计上指收不回的帐，财政部规定“由于以下情况不能收回的贷款可列为呆帐：(一)借款人和担保人经依法宣告破产，进展清偿后未能还清的贷款;(二)借款人死亡，或者按照的规定，宣告失踪或宣告死亡，以其财富

20、或遗产清偿后，未能还清的贷款;(三)借款人蒙受艰苦自然灾祸或不测事故，损失宏大且不能获得保险补偿，确实无力归还的部分或全部贷款，或者保险赔偿清偿后未能还清的贷款。中国人民银行规定“以下贷款凝滞后，经确认已无法收回的贷款，列入呆账贷款：(一)借款人被依法吊销、封锁、解散，并终止法人资历;(二)借款人虽未依法终止法人资历，但消费运营活动已停顿，借款人已名存实亡;(三)借款人的运营活动虽未停顿，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭。“虽然国家财政部和人民银行对呆帐贷款的认定规范有所差别，各国有商业银行总行根据财政部的授权对呆帐认定的规范规定的也有所不同。但是，从“呆帐的认定规范中至少可以看出呆帐贷款是一种“不能收回的贷款 、“经确认曾经无法收回的贷款，而且，借款人或借款担保人 “有经济归还才干“不得列作呆帐。据此，呆帐贷款债务的实现率为零。一方面从资产公司与投资人的债务转让行为看，投资人明知“收不回的帐偏偏购买，其不能实现预期目的缘由完全是本人呵斥的，向资产公司和银行主张权益恳求承当赔偿毫无理由。在银行和资产公司明示“收不回的帐后，不存在任何欺诈行为，投资人对“不能收回的贷款或“无法收回的贷款 以银行和资产公司侵权或欺诈为由诉讼是反