CH8采购库存销售管理

1、第7章 采购、库存、销售管理Contents1. 采购管理2. 库存管理3. 销售管理4. 成本计算一、采购管理I采购订单采购订单作用：反映业务部门与供应商签定的采购和受托代销合同，它是统计采购合同执行情况的依据；可生成采购单和受托入库单，监督到货情况，随时了解订单的执行情况填制步骤选择单位选择模板填制单据头填制单据体订单的关闭一、采购管理I采购订单不继续执行订单，可关闭该订单订单执行后，到货数量将自动显示在该处如果已到货数量与订单数量相同，则系统自动在“关闭”栏打“”，关闭该商品一、采购管理II商品采购商品采购单作用：记载购货过程中发生的经济业务，是产生库存账、现金/银行账和应付账款的依据填

2、制时间：当收到一批货物时，无论发票是否随货同行，都要填制商品采购单进行入库处理单货同到：选择“开票标志”，直接进行发票填制现金结算：采购付现款可直接在此进行付款处理票先到货后到：填写商品采购单，然后与对应的发票数据进行关联核销货到票未到：根据估价直接填写商品采购单一、采购管理II商品采购采购业务的两条主线对应核销发票单据采购货物一、采购管理II商品采购票货对应的几种情况一一对应单货同到单先到货后到货先到票后到不 对 应一、采购管理II单货同到1、选择供货单位2、到货日期与单据号3、关键步骤：选取开票标志4、选取开票标志后，采购单上就要求输入发票类型与发票号5、输入开票日与到期日6、如果以前有采

3、购订单，则可以通过订单来生成该商品采购单的到货记录一、采购管理II单货同到对于已经填写了采购订单的到货业务，通过“选择订单”功能，可由采购订单生成商品采购单如果到货业务没有订单，那么只能将到货记录手工录入一、采购管理II单货同到已执行的采购订单，如果到货数量与订单数量相同，则“关闭”栏自动打上“”已到数量与订单数量相同，则自动关闭一、采购管理II单货同到如果需要付款选择“现金结算”付款。此处的“现金”实际包括现金和银行存款。现金结算即马上结算.自动生成现金或银行账。不再记录往来。一、采购管理II单货同到选择“采购凭证”，将已处理的单货同到商品采购单生成凭证一、采购管理II单先到货后到在采购管理

4、窗口中，选择采购发票，输入相关的发票信息1、选择供货单位3、录入业务发生时间与单据号2、选择发票模板4、录入发票类型与发票号5、录入发票上所注明的商品信息一、采购管理II单先到货后到根据已到的发票生成记账凭证注意：未到货时生成的会计科目一、采购管理II单先到货后到货到，填写商品采购单一、采购管理II单先到货后到“选择发票”，核销对应发票一、采购管理II单先到货后到根据同先到的发票核销后的商品采购单生成记账凭证注意：对未入库商品核销后的会计科目一、采购管理II货先到单后到货到，填写商品采购单，不选择“开票标志”根据商品采购单，生成记账凭证没有发票只有商品采购单，此时以估价入账一、采购管理II货先

5、到单后到发票到，先录入供货单位、时间、发票类型、发票号对于商品信息的录入，有两种方式（1）在单据体中，将商品信息录入，然后点击“选择单据”，将发票上的商品与商品采购单上的信息一一对应关联；（2）点击“选择单据”按钮，进入“选择开票入库单”窗口，选择有关的商品，这里需要注意的是，不能选择发票上注明的单价或数量与商品采购单上的暂估入库单价或数量不同的商品信息该商品发票单价与先前的估计入账单价不同，因此不选择一、采购管理II货先到单后到将与商品采购单上注明的数量、单价一致的商品生成发票信息一、采购管理II货先到单后到再录入数量或单价不一致的商品信息，然后点击“选择单据”，将该商品的发票信息与商品采购

6、单进行关联一、采购管理II货先到单后到根据与商品采购单进行关联的发票，生成记账凭证红字将先前的估计入账分录冲销按发票上实际到货信息生成记账凭证一、采购管理II货先到单后到在生成凭证时，对商品采购单产生的暂估差额如果采用的是“差额调整”方法，因此进入商品采购窗口可查询到由由系统生成调整了有差额的入库商品金额的商品采购单如果采购“红冲调整”法，则系统将先生成一张红字商品采购单，将已入库的有差额的商品按先前的入库数量、单价冲销，然后再按新的入库数量、单价生成商品采购单调整入库金额的差额一、采购管理II商品采购中注意事项注意：红冲调整与差额调整货、票不同时到，注意关联核销后再进行采购凭证处理采购业务单

7、据需要修改，必须删除已生成的凭证后，才能修改采购单据一、采购管理III其他采购方式直运采购为直运销售而设置，在发票到达后即可录入直运采购单，不需要指定货位，直运采购不影响实际库存，只是为直运销售提供成本价受托入库反映受托代销入库业务，当结算受托代销商品款时，填制受托结算单采购发票票到货未到，单独填制发票，核算在途商品二、库存管理I流程采购入库商品盘点销售出库库存其他入库领用出库跌价准备成本调整商品调拨其他出库二、库存管理I入库处理本功能是库管员入库时的确认工作在“采购管理”中的商品采购单中有 验收入库 功能注意：系统在录入采购单后，无论是否进行“验收入库”环节的处理，系统都会登记库存账；验收入

8、库只是针对库管员而言，并不影响库存账。入库功能二、库存管理I采购入库第二种方法，在 我的报表 中的库存中，选“未验收入库明细表”二、库存管理I采购入库可以双击任意记录，调出采购单，就可按照前面的方法处理。二、库存管理I出库处理此功能是库管员确认的出库工作在商品销售单中，有“发货”功能注意：系统在录入销售单后，无论销售单是否进行“发货”环节的处理，系统都会登记库存账；发货只是针对库管员而言，并不影响库存账。发货功能二、库存管理I出货处理也可以在“未提货商品明细表”中选择和发货二、库存管理II其他出入库功能自制入库与入库成本入库时，若不能确定产品的入库成本，可只输入入库数量，月末再通过“入库成本”

9、模块输入产品的实际入库成本；若产品在入库时已经能够确定入库成本，可直接输入入库数量及金额，可以不使用“入库成本”模块其他入库与其他出库领用出库二、库存管理III商品调拨商品调拨发生在企业内部各部门之间，因此，它只影响各部门、各货位的库存账，并不影响企业总的库存账如果针对某仓库商品的出库量（包括销售等）超过了其库存量，那么系统将自动报警提示库存不足，不能进行相应的操作二、库存管理III商品调拨选择“商品调拨”二、库存管理III商品调拨将商品从一个库房调到另一个库房二、库存管理IV其他库存管理模块商品调价仅适用于采用计划价和实际差价率核算的商品进行零售价和计划价的调整，此外，对于采用进价核算售价控

10、制的商品，其控制价的调整也通过商品调价单进行。拆卸组装注意：只有在“基础设置”中的“商品劳务”卡片中输入了部件商品信息的商品，才能填制拆卸组装单。 商品盘点库存凭证对于库存管理中所涉及到的有关业务，如商品调价、盘点等，系统可自动生成不同的记账凭证，登记不同的账簿。三、销售管理I商品销售商品销售销售收入确认依据系统对于销售收入是按照销售单确定还是按照销售发票确定，其依据是“基础设置”中的“账套属性核算选项”中的相关设置，一旦确定并生成了销售收入凭证，系统将不允许进行修改三、销售管理I商品销售销售发票单独填制发票，系统认为是开票未销售；单独填制销售单，系统认为是销售未开票；一旦在销售发票中的“出货

11、单据”栏中指定了发票中所对应的商品是哪个销售单的商品，则系统认为是已销售已开票；同样，在销售单中进行了发票核销，系统也认为是已销售已开票销售凭证系统是根据“账套属性核算选项”中相关设置，生成销售收入凭证三、销售管理I商品销售销售即开票，填写商品销售单，选择开票标志，填写发票类型、发票号选择开票标志填写发票类型、发票号三、销售管理I商品销售填制商品销售信息三、销售管理I商品销售分别开销售单和发票的方式（1）开销售单（不选开票标志）不选开票标志此处不再填写发票类型、发票号三、销售管理I商品销售（2）开发票销售发票-选择单据（销售单）-生成发票三、销售管理I商品销售根据商品销售单生成发票，或者手工填

12、写商品销售信息，再通过“选择单据”，与商品销售单的商品信息进行关联三、销售管理I商品销售生成销售凭证三、销售管理I商品销售三、销售管理I商品销售销售即开票的商品销售单生成的记账凭证摘要表明该记账凭证由商品销售单生成三、销售管理I商品销售由销售发票生成的记账凭证摘要栏中表明该记账凭证由销售发票生成三、销售管理II其他销售方式直运销售企业购进的商品不经过仓库储存，直接从供货单位发往购货单位的一种销售方式。 分期出库与分期结算企业对商品采取先发货、再分期收款的销售方式时，可根据“商品分期收款购销合同”，填制“分期收款发出商品发货单”，并确定分期收款的期限及金额，到期进行结算。 委托出库及结算注意：委托结算单必须指定对应的委托出库单，否则，系统不允许保存。 委托调拨委托调拨单是根据委托出库单来填制的。 业务系统（采购、销售）单据与账务系统单据关系总结业务单据与记账凭证之间的关系单据（销售单、采购单）发票订单记账凭证生成账务模块：复核 记账业务单据账务单据关键：核销四、成本计算计算当期成本成本计算方法（八种）成本计算：点击“编辑全部计算”，