Oracle多维财务分析系统课件

1、 多维财务分析系统Oracle Financial Analyzer第1页，共70页。内容提要OFA基本概念多维数据库基础知识使用财务分析报告OFA从GL提取数据OFA系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案第2页，共70页。OFA基本概念什么是OFA？以多维数据库为基础，分布式的财务分析工具。 实现对各类数据进行多角度分析，编制财务、预算和计划OFA的特点是什么？预算功能分布式结构支持多种数据源第3页，共70页。Oracle Express 产品Expressengine ExpresstoolsExpress Administrator, Analyzer, Objects, Web Pu

2、blisherExpressapplicationsSales Analyzer, Financial AnalyzerExpress Server, Personal Express第4页，共70页。Oracle Express 产品用户分类System and OLAP administratorsOLAP application developersOLAP application users第5页，共70页。OFA基本概念-体系结构系统库应用数据库OFA ServerOracle Express Server服务器客户机OFA ClientOFA ClientOFA Client.SN

3、APIOracle GLSQL*Net第6页，共70页。OFA基本概念-应用结构SuperAdministrator个人数据库Super共享数据库任务处理器Lower levelAdministrator个人数据库共享数据库任务处理器BudgetWorkstation个人数据库AnalystWorkstation个人数据库BudgetWorkstation个人数据库AnalystWorkstation个人数据库.CMHK项目采用的结构第7页，共70页。财务分析的着重点年度预算效益分析 成本分摊 产品成本计算消费者收益分析经常性预测例外性报表财务模型产品收益分析差异混合分析报告, 计划, 分析,

4、 财务模型.第8页，共70页。高层管理人员OracleFinancialPlanner 事务处理进程 财务控制 数据收集 信息的获取 关帐前后的报表 控制成本 分析获利能力 评估机会 表达趋势财务管理过程不同用户的关注点财务/管理会计会计人员第9页，共70页。 应付帐款 应收帐款 固定资产 财务报告 合并 凭证录入 每天的数据录入流程会计人员高层管理人员财务管理人员Oracle FinancialsOFA 满足日常会计的需要第10页，共70页。OFA 满足高层管理人员决策的需要其他数据Oracle财务分析系统预算 计划 预测 假定分析 报表 模型会计人员高层管理人员财务管理人员Oracle财务

5、系统应付帐款 应收帐款 固定资产 财务报告 合并 凭证录入 每天的数据录入第11页，共70页。内容提要OFA基本概念多维数据库基础知识使用财务分析报告OFA从GL提取数据OFA系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案第12页，共70页。多维数据库的基础知识维（Dimension）财务数据项（Financial Data Item） （变量-Variable）层次（Hierarchy）：一个维中维值间的父子关系；属性（Attribute）：两个维的维值间的关系；模型（Model）： 一个维中维值间的公式计算关系。第13页，共70页。为不同目的进行数据的优化组合相关视图多维视图Record #1

6、Rccord #2 Record #3 Record #4 Record #5 Record #6 Record #7 Record #8 KEYSCost Centre Account Month A101A105A115A167A100A105A189A167Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96CC1CC2CC2CC1CC3CC5CC3CC5800250900400700600650850月份组织会计Actual第14页，共70页。Oracle Financial Analyzer 与总帐连接月份组织会计Actual段段值累计组余

7、额维维值分层结构数据项Record #1 Rccord #2 Record #3 Record #4 Record #5 Record #6 Record #7 Record #8 KEYSCost Centre Account Month A101A105A115A167A100A105A189A167Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96CC1CC2CC2CC1CC3CC5CC3CC5800250900400700600650850第15页，共70页。月份组织会计Actual预算相关内容 预算 预测Oracle Financial

8、Analyzer 与总帐连接Record #1 Rccord #2 Record #3 Record #4 Record #5 Record #6 Record #7 Record #8 KEYSCost Centre Account Month A101A105A115A167A100A105A189A167Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96CC1CC2CC2CC1CC3CC5CC3CC5800250900400700600650850第16页，共70页。从总帐映射数据至 Oracle 财务分析Oracle 总帐Oracle 财务

9、分析公司 / 成本中心 / 会计 / 产品段第17页，共70页。段映射至维Oracle 总帐Oracle财务分析公司 / 成本中心 / 会计 / 产品段 组织 分析行产品维第18页，共70页。段值映射至维值Oracle 总帐Oracle财务分析 公司 / 成本中心 / 会计 / 产品01 300 4000 31302 340 4130 406 400 4240726 5170819 5580段段值 组织 分析行 产品维第19页，共70页。段值映射至维值Oracle 总帐Oracle 财务分析 组织 分析行 产品 A01.300 L4000P313 A01.340 L4130P406 A01.4

10、00 L4240P726 A02.300 L5170P819 A02.340 L5580 A02.400维维值 公司 / 成本中心 / 会计 / 产品01 300 400031302 340 4130406 400 4240726 5170819 5580段段值第20页，共70页。通过范围值限制维值Oracle 总帐Oracle财务分析 组织分析行 产品 A01.340 L4000P313 A01.350. L4130P406 .A01.400 L4240P726 A02.340 L5170P819 A02.350. L5580 .A02.400维维值 公司 / 成本中心 / 会计 / 产品0

11、1排除 300 4000 31302包含 340至 4130 406 400 4240726 5170819 5580段段值第21页，共70页。时间维自动从会计日历创建而来Oracle 总帐Oracle财务分析 公司 / 成本中心 / 会计 / 产品会计日历会计年度 96 组织 分析维 产品时间自动创建第22页，共70页。分层结构自动从段层次创建而来Oracle总帐Oracle财务分析会计段 值父项 子项 40004300, 4800 43004340 - 4350 4340 4350 4800分析维L4000L4300L4340L4350L4800第23页，共70页。分层结构自动从段层次创建

12、而来Oracle 总帐Oracle财务分析公司段成本中心段 值父项子项 值父项 子项 01 300 02 340 9901, 02 400 999 300 - 400组织维A99.999A01.999A01.300A01.400A02.999A01.340A02.300A02.400A02.340第24页，共70页。创建属性一对多关系多对多关系第25页，共70页。创建模型用途：定义一个维中维值间的公式计算关系举例：负债及所有者权益 = 负债合计 + 所有者权益合计定义求解定义依据在模型中定义的公式，或定义的层次生成数据第26页，共70页。财务数据项财务数据项实际 GBP预算USD 组织 分析

13、产品 时间时间 组织分析Actual产品第27页，共70页。财务数据集统计数据(将所有产品汇总)时间 组织分析Actual时间 组织分析Actual产品 组织 分析 产品 时间第28页，共70页。内容提要OFA基本概念多维数据库基础知识使用财务分析报告OFA从GL提取数据OFA系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案第29页，共70页。产品财务分析报告第30页，共70页。组织产品财务分析报告第31页，共70页。组织产品分析项财务分析报告第32页，共70页。时间组织产品分析项财务分析报告第33页，共70页。时间组织产品分析项财务数据项财务分析报告第34页，共70页。时间组织产品分析维Oracle

14、 财务分析公式(实际数 预算数 / 预算数) *100财务分析报告第35页，共70页。财务分析报告类型OFA提供 4 类文档用于数据分析报表图形工作单(只可以在Windows登录方式下使用)数据输入表格(可以在Web登录方式中使用)第36页，共70页。预测计划 无统一性、正确的答案 以分析为基础 并不仅仅使用会计数据 许多潜在的预测类型 有弹性的分析预算实际分析统一的、可靠的数据第37页，共70页。系统管理员工作台预算 /计划员工作台分析员 / 报告员工作台Express 分析工作台Oracle财务分析 分配简报集 个人化 EIS在整个企业中共享信息第38页，共70页。分析员视角 对共享数据的

15、个人化视角成本中心管理者视角比较视角财务管理者的视角月成本中心会计Actual第39页，共70页。满足不同的分析需要CorporateOperating CompanyDivision通过 计划 预算 报表 分析 预测DepartmentCost Centre边际利润利润渠道的利润分析通过组织第40页，共70页。内容提要OFA基本概念多维数据库基础知识使用财务分析报告OFA从GL提取数据OFA系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案第41页，共70页。OFA从GL提取数据OFA中内置了与GL的接口，可以完成把在GL中定义的多维数据库对象创建在OFA中，并从GL中提取所需 的数据实现步骤GL中的

16、设置在GL中提交提取程序在OFA中运行提取数据第42页，共70页。OFA从GL提取数据GL中设置，包括以下内容：定义过滤器定义维定义分层结构定义财务数据项定义财务数据集第43页，共70页。OFA从GL提取数据在GL中依次提交下列提取程序(必须)：提交提取段值请求创建数据库时添加新的段值之后，或新增加了财务数据项提交提取日历请求创建数据库时添加新的会计日历之后注：应该按照年度的实际顺序添加会计日历提交提取余额请求一次只能提取一个月的余额不受是否已关帐的限制只有在GL中定义的段值组合才会作为维值添加到维中提交提取分层结构请求第44页，共70页。OFA从GL提取数据在GL中依次提交下列提取程序(可选

17、)：提交提取币种请求创建数据库时添加新的币种之后出现新维提交提取汇率请求每月提取一次出现新的财务数据项注意：提取段值和余额之后，均会产生一个文件文件名称应为“GL用户名.申请ID”；文件所在目录：文件应保存在OFA“工具”-“选项”中 “GL提取文件目录”定义的目录中第45页，共70页。OFA从GL提取数据在OFA中提取GL中的数据的步骤：以超级管理员登录到OFA中(用个人工作站模式)从GL提交装载从GL表中读取在GL中提交的申请；把装载请求写到任务队列中运行任务处理器处理任务队列中的装载请求；把读到的GL数据写到共享数据库中。刷新结构把共享数据库中的对象定义写到管理员个人数据库中刷新数据把共

18、享数据库中的数据写到管理员个人数据库中第46页，共70页。内容提要OFA基本概念多维数据库基础知识使用财务分析报告OFA从GL提取数据OFA系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案第47页，共70页。OFA系统管理职责系统管理职责包括以下内容：创建数据库从GL中提取数据，写预算数据回GL外部数据装载创建、管理用户用户访问权限控制 (分发数据、结构，数据访问控制)个人数据库与共享数据库的交互第48页，共70页。OFA系统管理职责用户类型DBA预算用户分析用户外部用户第49页，共70页。OFA系统管理职责个人数据库与共享数据库的交互分发数据共享数据库-个人数据库分发结构共享数据库-个人数据库提交数

19、据个人数据库-共享数据库提交文档个人数据库-共享数据库第50页，共70页。OFA系统管理职责根据特定的观点发布具体的信息在系统内共享数据提供标准的:报告层次结构模型刷新改变数据控制 读 / 写 权限OracleFinancialAnalyzer企业地区营运实体数据从上至下第51页，共70页。导出和保存新的数据 提交修改数据 : 预算预测计划通过 Web 来访问数据保存本地数据连到共享数据库或单独运作OFA系统管理职责OracleFinancialAnalyzer企业地区营运实体数据从下至上第52页，共70页。内容提要OFA基本概念多维数据库基础知识使用财务分析报告OFA从GL提取数据OFA系统

20、管理职责CMHK财务分析核心解决方案第53页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案数据管理每月底总帐关帐后，总帐数据统一由系统管理员导入OFA系统每月系统管理员将市县公司数据统一分发至各市公司，各市公司数据实现屏蔽外部数据由省公司按统一格式收集完毕后，通过工作单的形式录入系统并下发用户管理分析用户由省公司统一管理每个市公司用户数限定为12人，用户类型统一为“预算型”用户，不允许提交文档用户登录使用Windows和Web两种方式配合使用第54页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案报表管理全省统一报表由省公司统一格式制定，下发各市公司市公司管理报表由各市公司自行定义，原则上不允许市公司将自行

21、完成的报表提交至省公司，除非省公司赋予可提交文档权限第55页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案系统建立步骤在GL中定义数据库对象在GL中提交提取程序在OFA中创建数据库，并装载GL数据在OFA中补充创建数据库对象创建报表、图形和工作单建立多用户环境第56页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在GL中定义下述数据库对象维公司维-公司段分析维-主科目段品牌维-分类段公司成本中心维-公司段+成本中心段管理费用维-主科目段中的管理费用时间维第57页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在GL中定义下述数据库对象层次主科目层次(排除预算科目)公司层次(排除预算用科目)分类层次成本中心层次(排

22、除市县公司段)公司成本中心层次管理费用层次(仅包括管理费用)预算层次第58页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在GL中定义下述数据库对象财务数据项实际发生数(公司维 分析维 品牌维 时间维)省本部预算发生数 (公司维 分析维 品牌维 时间维)对应预算: 省公司预算市公司预算发生数 (公司维 分析维 品牌维 时间维)对应预算: 市公司预算管理费用发生数 (公司成本中心维 分析维 品牌维 时间维)第59页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在GL中定义下述数据库对象财务数据集GMCC_DATA_SET第60页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在GL中依次提交提取程序提取段值提取日历

23、提取余额提取层次第61页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在OFA中创建数据库，并装载GL数据从GL提交装载任务管理器后台自动运行刷新结构刷新数据第62页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在OFA中补充创建数据库对象维值根据分析需要，添加分析维值，如资产负债表项：流动资产、长期资产等维值损益表项：通信业务收入等维值财务指标项：流动资金周转率、EBITDA、用户数等维值 层次资产负债表层次损益表层次收支完成情况层次等第63页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在OFA中补充创建数据库对象财务数据项本年累计发生数 去年同期累计发生数 上月发生数 去年同期发生数 与上月变化百分比比上

24、年同期增长百分比 第64页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案在OFA中补充创建数据库对象财务数据项月收入项目结构百分比 月支出项目结构百分比预算完成数预算完成百分比预算与实际差异数预测数第65页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案创建报表、图形和工作单报表、图形大致包括以下几类：月度财务报表月度收支变化分析 月度收支结构分析 月度预算对比分析 月度收支原因分析 月度财务指标分析 第66页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案创建报表、图形和工作单报表、图形大致包括以下几类：季度财务报表季度财务指标分析季度指标趋势分析年度财务报表年度财务指标分析 年度指标趋势分析 第67页，共70页。CMHK财务分析核心解决方案创建报表、图形和工作单工作单大致包括以下几类：用户数报表通话分钟数外部数据组