浅析纪检监察与现代企业制度的融合创新

1、浅析纪检监察与现代企业制度的融合创新现代企业制度是指以市场为主体，以完善的企业法人制度 为基础，以有限责任制度为保证，以公司企业为主要形式，以产 权清晰、权责明确、政企分开、管理科学为条件的新型企业制度。 其主要内容包括：企业法人制度、企业自负盈亏制度、出资者有 限责任制度、科学的领导体制与组织管理制度。而纪检监察是党 的纪律检查委员会和政府的监察部门行使的两种职能。纪律检查 委员会是党的机构，是党的两委之一（即党委、纪委）。它是党的 一届委员会，不是党委部门，其规格高于党委部门，是专门负责 监督检查各级党的机关和全体党员贯彻落实党的路线、方针、政 策，对违规违纪党组织和党员依法严肃查处的机关

2、。党的各级纪律检查委员会（简称纪委）按照党章规定履行职 责。监察是行政部门，是专司监督检查政府机构和国有企业以及 政府系统公职人员和国有企业经营管理人员的机关。各级监察机 关（监察局）依据行政监察法履行职责。纪委和监察部门实行 合署办公，一套班子，两块牌子，履行纪检监察两种职能。党的 十八届三中全会强调指出，全面贯彻落实党风廉政建设责任制， 切实履行党委的主体责任和纪委的监督责任。作为国有企业的纪 检监察部门，如何将纪检监察制度与现代企业制度融合创新，履 行好监督责任，执好纪、问好责，在推进国有企有改革，实现国 有企业治理体系和治理能力现代化的过程中，有效发挥作用，成 为当前值得探讨的新课题。

3、一、国有企业改革取得的成效与存在的问题党的十八届三中全会关于中共中央关于全面深化改革若 干重大问题的决定（以下简称决定）中指出，国有企业属于 全民所有，是推进国家现代化、保障人民共同利益的重要力量。 30多年来，国有企业经历了一系列改革，发生了巨大变化。全 国绝大部分国有企业已经完成了公司制股份制改革，全面建立了 现代企业制度，进一步健全完善了公司法人治理结构，着力强化 了国有企业市场主体的地位，有效增强市场适应能力。决定 指出，国有企业总体上已经同市场经济相融合。毋庸讳言，国企 改革与建立现代企业制度过程中还存在诸多问题，一是国有经济 定位失当，国有资本功能难放大;二是国资配置分散，国有企业

4、 难与跨国企业争雄;三是国资体制不健全，国有资产需要真老板 四是法人治理结构不规范，内部人控制现象严重；五是激励约束 机制残缺，难以拴心留人六是国有企业负重依然，发展步履维艰； 七是垄断企业改革仍不彻底，新监管体制未见奇效，等等。仅以 内部人控制严重为例，这是当前国有企业存在的一个突出问题。 所谓内部人控制指是现代企业中的所有权与经营权（控制权）相分 离的前提下形成的，由于所有者与经营者利益的不一致，由此导 致了经营者控制公司，即内部人控制的现象。筹资权、投资权、 人事权等都掌握在公司的经营者手中即内部人手中，股东很难对 其行为进行有效的监督。由于权力过分集中于内部人，因此经营 者利益将会受到

5、不同程度的损害。目前，国资委监管的中央企业、省属企业大部分是国有独 资企业或国有独资公司，其中不少是按企业法注册的，实行 的是总经理负责制，不设董事会。还有不少国有控股的公司制企 业的董事会、监事会形同虚设，不能发挥应有的决策、制衡和监 督作用，一肩多任、一把手说了算导致决策失误无人纠正、穷庙富方丈、穷庙富和尚等内部人控制问题比较严重。由于所有者缺 位、企业办社会、职工以厂为家的体制，国有企业已经蜕变成融 合了地方政府、主管部门、企业经理和企业职工利益的利益网络， 因此，导致内部人控制的现象时有发生。同时，新三会（股东会、 董事会、监事会）和老三会（党委会、职工代表大会和工会）并存， 两心（经

6、营管理核心、政治核心）不和，相互掣肘现象时有发生， 亟须从体制上机制上进行融合创新。二、纪检监察与现代企业制度融合创新的意义熊彼特的创新理论认为，创新就是要建立一种新的生产函 数，实现对生产要素或生产条件的新组合。他提出，创新是资本 主义经济增长和发展的动力，没有创新就没有资本主义的发展。 社会主义市场经济的发展同样离不开制度创新。中国特色社会主 义的本质要求全面深化国有企业改革，充分发挥国有经济主导作 用，切实增强国有经济活力、控制力和影响力，创新发展现代企 业制度。纪检监察制度与现代企业制度融合创新对于进一步发展 壮大国有经济，保持国民经济持续健康发展，具有广泛的现实意 义和深远的历史意义

7、。（一）有利于提高国有资产效率，防止国有资产流失实行纪检监察与现代企业制度融合创新，形成国有资产监 督管理新机制，实行政企分开，两权分离，在出资人依法享有所 有者权益，企业真正成为自主经营、自负盈亏的市场主体和法人 实体，依法维护企业的合法权益的同时，从讲政治的高度，促使 企业讲纪律、守规矩，增强社会责任感和主人翁意识，不断提高 国有资产效率，确保国有资产保值增值，防止国有资产流失。（二）有利于大力推行国有企业股份制改造，夯实企业混合所 有制产权基础建立健全现代产权制度，培育和壮大非国有投资主体，探 索多种国有控股的有效形式，是健康推进国有企业股份制改造， 根治国有股一股独大和内部人控制顽症的

8、治本之道。在纪委监察 和现代企业制度创新的体制机制保障下，实现投资主体多元化， 国有、集体、非公资本等交叉持股、相互融合，夯实混合所有制 基础，不仅有利于企业借助社会资本做大做强，而且有利于企业 实现出资人到位，实现政企分开，自主经营，成为真正独立的市 场主体。（三）有利于完善法人治理结构，强健国有企业发动机公司法人治理结构是公司制的核心。因此，在党委领导和 纪委监察制度保障下，实现纪检监察与现代企业制度的有效融 合，创建中国特色的党委领导、纪委监督、运转协调、有效制衡、 竞争合作的企业法人治理结构，是进一步深化国有企业改革，提 高企业竞争力的关键制度建设，是企业健康发展的发动机。三、纪检监察

9、与现代企业制融合创新的对策李克强总理在国务院廉政工作会议上指出：加强制度建设， 用制度管权、管钱、管人，给权力涂上防腐剂、戴上紧箍咒。真 正形成不能贪、不敢贪的反腐机制。要加强纪律建设，把守纪律 讲规矩摆在更加重要的位置，习近平总书记在十八届中央纪委五 次全会上的讲话中明确要求，全党上下必须牢固树立纪律和规矩 意识，始终在政治上思想上和行动上党中央保持保持高度一致。 这为纪检监察与现代企业制度的融合创新指明了方向。（一）依法治理，实现国企治理体系现代化通过建立健全现代企业制度，完善公司法人治理结构，强 化纪检监察和监事会的监督职能，实现国企治理体系现代化。一是理顺国有产权委托代理关系。以管资本

10、为主加强国有资产监管，各级政府通过委托代理制将国有产权委托给国有资本 运营公司或国有投资控股公司，由国有资本运营公司或国有投资 控股公司再按照委托代理制，将国有资产交由企业进行独立运 作。二是健全规范法人治理结构。企业内部应依照公司法 明确股东大会、董事会、监事会和经理层的职责，规范运作。三是强化公司内部监督机制。严格执行国有企业监事会 暂行条例，进一步健全企业内部监督机构，提高监督效果，强 化股东大会的职能，强化董事会、监事会对公司的监督作用，健 全职代会民主监督制度，建立健全经营管理者考核制度。四是完善和加强公司外部监督体系。充分发挥纪检监察的 政治优势，严格执行党政主要领导干部和国有企业

11、领导人员经 济责任审计规定，将政治、经济、行政、法律手段相结合，构 建对国企经营者的监督管理新机制，发展和规范资本市场，建立 和完善经营者人才市场，优化资本结构，把财政和金融的监管作 用引入监督体系之中。（二）科学治理，实现国有企业治理能力现代化健全规范运转协调、制衡有力的公司法人治理结构，全面 建立职业经理人制度，更好发挥企业家作用，以纪检监察等监督 为保障，加大促进经营决策的科学化、规范化。构建长效激励制 约机制，严格国有企业投资经营责任追究，促使企业决策者和经 理层讲政治讲纪律守规矩。合理确定并严格执行国有企业管理人 员薪酬、待遇、消费等标准和水平。理顺国企监督的体制机制。可由纪委书记兼

12、任国企监事会 主席，将纪检监察、监事会和内部审计合署办公，实行统一领导， 形成合力。具体运作流程中，以国有企业风险管理为导向，以企业内部控制为抓手，以内部审计为依托，以全面预算管理和绩效 评价为核心，融合创新国企监督制度机制，推动国企纪检监察、 监事会和内部审计的协调联动，强化监事和内部审计工作的震慑 力，从而从源头上预防和治理违法违纪行为，提升自我监督、自 我约束的力度，提高科学决策水平，实现国企治理能力现代化。风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制，以最低成本 使风险导致的各种损失降低至最低程度的管理方法。建立健全以 纪委监察为主导，由董事会、管理层级为主体，贯穿于企业过程 始终的风险管理

13、制度，细化举措，严控风险，促进主体目标实现。 内部控制是企业风险管理必不可少的一部分，也是企业风险管理 应该达到的基本状态。主要包括环境控制、风险评估、控制活动、信息和沟通、 监督等重要环节。内部控制贯穿于企业经营管理活动的全过程和 各个具体环节。内部审计是内部组织建立、为管理服务的监督、 检查和评价活动。它通过系统化和规范化的方法，规范内部控制， 评价风险管理、强化治理效果，促进目标实现。随着现代企业制 度的建立，要求企业健全自我约束、自我监控机制，健全内部控 制机制，以适应企业两权分离的现实。企业纪检监察工作应主动 融合现代企业制度，创新企业管理体制。以纪检监察为统领，以 内部审计为抓手，

14、通过专业的审查方式，对企业人员履职尽责情 况实施监督、防范，惩治违法违纪行为，从而切实保障企业所有 者的利益。而内部审计作为对企业经济活动进行独立的监督检查 的专业部门，通过发挥审计经济监督的专业优势，不仅能够及时 发现、移送企业经营管理人员违法违纪线索，同时通过参与案件 调查、取证，夯实案件定性依据，已成为企业深化纪检监察工作 的重要手段。修订和完善国有企业监事会制度。坚持以企业财务监督为 核心，以法律、法规为依据，对企业经营管理行为实行全方位监 督，确保国有资产安全完整，保值增值。监事会与企业管理当局 是监督与被监督的关系，监事会负责检查企业贯彻执行有关法 律、行政法规和规章制度的情况;委

15、托内部审计人员必要时可委 托社会中介机构检查企业财务，查阅企业的财务会计资料及与企 业经营管理活动有关的其他资料，验证企业财务会计报告的真实 性、合法性;检查企业的经营效益、利润分配、国有资产保值增 值、资产运营等情况;检查企业负责人的经营行为，并对其经营 管理业绩进行评价，提出奖惩、任免建议。通过纪检监察和现代企业制度的融合创新，以纪检监督为 龙头，综合运用风险管理、内部控制、内部审计、监事检查等现 代科学方法和手段，强化监督管理，实现国有企业治理能力现代 化。（三）民主治理，实现老三会与新三会的融合创新老三会是在改革开放初期党委负责制及党委领导下的厂长 经理负责制时期，企业中发挥重要作用的

16、领导部门。自从国企深 化改革后，老三会的行政领导作用逐步向新三会转移。新三会是 指股东会、董事会、监事会。改制后，老三会需要有机地渗透到 新三会中发挥作用。在同一个企业里，这六个会不能互相替代， 应各自按自己的章程办事，但六个会的目标是一致的，就是把企 业的各项工作干得更好。处理好新三会、老三会关系的一个重要 思路是老三会要充分发挥纪检监察部门的作用，按现代企业制度 的要求转变工作职能和领导方式。党组织、职代会、工会选派代 表通过法定程序进入董事会、监事会，在董事会、监事会中参与 重大决策。同时，董事会在对重大决策做出前，涉及重要干部问题，事先要听取党委和纪委的意见，公司党委对董事会要聘任的

17、经理层人选进行考查，提出建议，充分听取纪委监察的意见，防 止带病提拔，然后分别由董事会和总经理聘任。涉及职工切身利 益的问题，总经理事先要征求纪检监察部门、职代会和工会意见， 以有效实现新三会和老三会的有效融合和机制创新。浅析技术侦查制度的不足及完善建议-在我国技术侦查这个专业术语最早出现在1989年最高人 民检察院、公安部关于公安机关协助人民检察院对重大经济案 件使用技术侦查手段有关问题的答复之中，但规定也没有特别 细致，只是规定了重大经济案可以使用技术侦查，至于如何使用 技术侦查、具体经过什么样的程序、由哪个部门批准都没有做出 规定。之后几年，伴随着中国的发展，各类案件也层出不穷，1993

18、 年国家安全法中第10条规定:国家安全机关侦查危害国家安 全行为的需要。根据国家有关规定，经过严格的审批手续，可以 采取技术侦查措施。同时，在之后的警察法中也对该项制度做出了相应规定。然而，各类案件的破获难度不断增加、犯罪的 手段越来越偏技术化、加之公民的法治意识以及自身的维权意识 的不断增强，出现的问题也明显增多，特别是针对该制度的合法 性的争论以及该制度对公民权利的侵犯。在这种情况下，技术侦 查制度通过立法规范技术侦查手段，保障公民的合法权益的呼声 越来越高。在全社会的共同努力下，刑事诉讼法在2012年做出 了修改，特别引人瞩目的是添加了技术侦查这一节，对技术侦查 制度的适用程序、适用期限

19、、适用对象以及适用范围都做出较为 详细的规定。一、我国技术侦查制度存在的问题（一）技术侦查制度适用案件范围的规定太过宽泛新修订的刑诉法对技术侦查适用的案件范围做出了比较具 体的规定，但有些条文对技术侦查制度规定的不够具体；同时有 些罪名在适用技术侦查措施的时间上也有不妥之处。尤其是类似 于危害国家安全犯罪、恐怖活动犯罪，适用技术侦查措施规定为 立案后，会影响对此类犯罪的打击力度。因为这些案件需要在立 案之前就要对其进行技术侦查，以减小这些案件对社会的危害 性。（二）技术侦查制度监督惩罚机制不够完善制度的实施与运用只有在阳光下才能够发挥其作用。然而， 此次新修订的刑诉法虽然较之以往有较大进步，但

20、关于技术侦查 制度的监督并没有进行规定，这会使公民对该规定的合法落实产 生质疑。同时，由于该规定对惩罚机制也没有做出任何规定，这 会造成权力任意扩张、控权流于形式、。甚至会损害公民合法权益，。（三）缺乏专业人员及设施技术侦查制度因为其特有的技术性特点而受到关注，该制 度的运用实施不但对操作者的技术要求高，同时对于侦查设施的 要求也比较严格。然而，技术侦查措施在2012年刑诉法修改之 前，技术侦查措施并没有被广泛的使用，所以在有了新规定之后， 司法实践中所面临的最大问题就是缺乏专业的技术人员以及设 施。因为该项制度在之前虽然有所运用，但数量却屈指可数，使 得我国司法机关缺少对技术侦查制度的了解与

21、重视，更别提花费 大量的财力和人力去建设高端的硬件设施和培着技术侦查所需 要的技术性人才了。二、完善技术侦查制度的建议（一）完善技术侦查制度适用案件的范围由于目前我国在该制度的案件适用范围上存在一些规定模 糊、部分条文规定不周全等问题，需要在以后的相关司法解释以 及法律规定中进行完善，重点包括以下两个方面：对条文规定应更为细致。此次新刑诉法对技术侦查制度 进行了添加，可以说具有里程碑意义。但此次新法对技术侦查制 度的规定还存在一些问题，特别是刑诉法一百四十八条中对于严 重二字的规定不够细致，最好把严重二字确定为判处刑罚多少年 以上的案件或者具有怎样情节的案件规定为严重的案件，只有这 样才能够减

22、少技术侦查人员私自滥用技术侦查措施侵犯被侦查 者的权益情况的出现，以提高这类案件的破案效率，树立公权利 在社会的权威性，将惩罚犯罪与保障人权相结合。对部分犯罪使用技术侦查措施的时间需要调整。由于部 分案件的社会危害性较大，特别是部分案件的隐蔽性以及技术性 都比传统的犯罪要严重，所以在实施技术侦查措施的时间上也应 该进行适当的调整，以便最大可能减少这些犯罪案件的危害程度。具体罪名来说。类似于危害国家安全犯罪、恐怖活动犯罪的 使用技术侦查时间由立案后改为立案之前，已尽可能的减少此类 案件对国家及社会的危害性，当然，考虑到修改之后为避免使用 者权利进一步滥用的情，一方面应结合技术侦查措施的监督、惩

23、罚机制对以上案件使用该制度的时间做出新的规定；另一方面应 该结合技术侦查措施审批规定，将提案进行技术侦查措施的案件 的审批程序以及规定进一步严格化，制度化，以便让技术侦查制 度能够更好地发挥作用。（二）构建完善技术侦查制度的监督惩罚机制权利的授予与权利的监督都要保持一致，当享有侦查权的 机关在利用技术侦查措施进行侦查时，如果没有相应的监督机制 对其加以限制，就会出现难以想象的局面。为防止权力被滥用、 损害公民合法权益现象的发生，就必须加大技术侦查措施的监督 力度，构建完善的惩罚机制，为实现该目标，可以从以下几个方 面着手：具体违反制度的惩罚内容。惩罚打击不是任何法律制度 的制定者都想看到的，但

24、却是必须规定。只有使用者对措施的运 用产生心理上的畏惧，才能够减少措施运用者的违法行为，从而 保护公民的合法权益。因此，必须要确定违反使用技术侦查措施 的惩罚内容。在确定违反使用技术侦查措施的惩罚内容时也要注 意惩罚内容要具体、有针对性。同时，要加大对技术侦查制度使 用者的教育力度，让权力使用者认识到违反规定的严肃性和危害 性。加大对制度落实的监督力度。制度规定全面只是开始， 如何让制度落实到实处还需监督的力度。因此，一定要加强监督 力度，按规定办事，对通过非法手段获得的证据，应该适用非法证据排除规则，对违反规定的人员追究相关的民事、刑事、行政 责任。从根源上彻底杜绝滥用职权进行技术侦查措施的

25、现象，切 实维护被调查者的自身利益。增加被侵权者的维权途径及方式。维护被调查者的合法 权益，不单单要从公权力方着手实施，同时要赋予被侵权者的监 督、维权的途径以及方式。在维权途径方面可以通过传统的上访、 投诉的方式进行维权;也可以通过网络邮件、微博、微信等现代 科技手段进行维权。相关技术侦查制度的监督机关应该为广大公 民提供广泛的维权途径，同时，也要加大对被侵权者维权途径以 及方式的宣传力度，让广大公民了解自身的维权方式，提高我国 广大民众的维权意识，但也要有所约束的对维权者进行监督与管 理，对于恶意诽谤者严惩不贷。相信在被侵害者维权途径的扩大 之下，也能够对技术侦查措施的滥用起到较大监督。（三）加强对专业人员的培训力度配备先进侦查设备1.加大对技术侦查制度的重视。技术侦查制度的有效运用， 对案件的告破、维护社会