唐山市商业银行运营管理部培训-综柜管理

1、一 综合柜员制二 营业室业务人员岗位工作标准 三 银行会计工作交接管理 运行管理部二零零九年十月 一 综 合 柜 员 综合柜员制是指以综合业务系统为根底，各支行(部)在法定业务范围内，按照规定的业务处理权限和操作流程，由经办通过临柜窗口为客户综合提供对公、储蓄和中间业务等多种金融效劳，并独立承担相应责任的一种劳动方式。 各支行部实行综合柜员制均实行上报审批制度。支行部实行综合柜员制需要逐级提出申请，并根据本方法上报综合柜员制实施方案，经总部审核、验收、批准前方可实行。 实行综合柜员制应具备的条件 一营业场所依托本行综合网络系统办理会计和储蓄两种或两种以上业务，并且稳定运行一年以上的营业网点；新

2、成立可以办理对公会计和储蓄两种或两种以上业务，经批准符合条件的营业网点； 二营业室内装修及设备必须符合“三防一保要求，经办之间应有适当的隔断设置，柜台内外应配备全工作日“一对一探头的监控系统，能够清晰的监测、录制每个经办员业务操作、桌面情况及客户办理业务的全部过程； 三配备与业务量相适应的PC机或终端、点验钞机、密码键盘、磁条读写器、尾款包、打印机含存折打印机、小型复印机等； 四各项内控制度健全，根底管理工作标准，人员配备能够满足各项内控制度及岗位设置要求。几套。没有的，请上报没有，总行统一购置，人行要求每支行必须一套。窗口设置的要求 一各行根据自身业务量情况，按照总行规定设置2-4个对外营业

3、窗口，营业时间内全部对外开放，节假日期间，必须保证1-2个窗口对外营业，对外窗口均能受理对公、储蓄及中间业务等。由于业务量增加、规模扩大需要对外增设营业窗口及人员的，需向总行提出申请，经批准前方可增加。 二对外出售支票、开具银行汇票、本票、支票交存、单位定期存款存取，可以设置专门窗口办理； 三窗口外应为客户提供相应的验钞、点钞等辅助设备。 综合柜员所具备的素质 一有较高的思想觉悟、良好的职业道德，对工作认真负责； 二熟练掌握相关业务知识和规章制度，具有识别假钞、假票据的根本能力，业务技能到达规定标准，能够独立、准确办理业务。 三经过岗前业务知识、根本技能培训，考核后到达上岗标准。综合柜员制岗位

4、设置分为三类经办、主办、主管 一经办是指在授权范围内，直接受理客户存取款、结算、查询、挂失、冻结、中间业务以及同城票据提回、内部综合账务处理等业务的人员。 二主办是指在授权范围内，对经办所办理的业务进行补充的人员。 三主管是指在授权范围内，对经办、主办所办理的超权限业务进行审核、授权及对所有业务及内控制度执行情况进行监督、管理的人员。经办的岗位职责 1、正确使用和保管本岗位的业务用章、印鉴卡片； 2、负责本岗位营业用现金、重要空白凭证的领缴、保管、交接、使用和出售； 3、负责按现行制度规定，认真审查受理票据及结算凭证的要素、印鉴是否齐全、正确，并在权限范围内及时进行账务处理； 4、负责受理帐户

5、开户、变更、撤销、现金存取、内外部转帐结算以及查询、冻结、挂失、止付等业务； 5、负责受理转帐支票的交存，整理交存支票，编制提出清单，并按规定装信后将信件交交换员提出交换，进帐单第三联交主办保管核对； 6、负责大、小额支付、影像交换业务往帐、银行汇票、本票签发、兑付的录入；经办的岗位职责 7、负责打印输出或手工签发银行汇票、本票并进行压数，负责按规定保管汇票防伪鉴别方法、印模、票样； 8、负责保管贷款借据、单位存款证实书底卡，定期核打，确保核对相符； 9、负责按照有关收费方法的规定正确计算收取各种结算业务手续费、工本费； 10、负责保管、使用本岗位各类登记簿，确保登记清楚、内容齐全； 11、负

6、责妥善保管挂失、解挂、冻结、扣划申请书及相关资料，并在相关期限满后交主管装订保管； 12、负责营业终了前，自核本人尾箱内的现金、重要空白凭证，并按规定整理凭证后，按本人流水清单自行勾兑； 13、负责营销人员外出收回款项的入库工作； 14、完成其它工作事项。主办的岗位职责 1、正确使用和保管本岗位的各种业务用章、重要空白凭证、印鉴卡片； 2、负责编制内部自制凭证交经办进行内部账务核算； 3、负责核打同城交换提入清单，并将提入支票平均分配给经办处理； 4、负责大、小额支付、影像交换业务往帐、银行汇票签发、兑付的复核、审核、发送；来帐业务入帐凭证的打印输出及审查核对。 5、负责按规定保管尚未收回的贷

7、款利息清单、银行汇票底卡及多余款收帐通知、影像交换票据实物、同城提出票据进帐单入帐回执、查询查复书，并按规定做好核对。 6、负责管理本行现金，按现金使用量做好缴调款方案及办理内外部出入库手续；主办的岗位职责 7、负责管理本行的重要空白凭证，按重要空白凭证使用量做好内部调剂及向总行领取手续； 8、负责保管、使用本岗位登记簿，保证登记清楚、内容齐全； 9、负责营业终了前，自核本人尾箱内的现金、重要空白凭证，并按规定整理凭证后，按本人流水清单自行勾兑； 10、负责按规定归集、整理业务传票，登记现金收支台帐； 11、负责打印输出客户对帐单、回单并按规定进行柜台发放； 12、完成其它工作事项。主管的岗位

8、职责 1、正确使用和保管本岗位负责的业务用章； 2、负责本支行营业室的全面工作，及时传达落实各项规章制度，对本部门制度及规定的执行情况、业务核算质量和效劳质量等进行监督检查和指导； 3、根据业务情况，合理调配经办、主办的岗位设置及权限分配，确保各项工作正常开展； 4、在权限范围内，对经办、主办办理的超权限业务进行审查、指导和授权； 5、负责审验帐户资料并签章，做好帐户管理工作； 6、负责自制凭证的审批签字及各类报表的审核、编报，并定期对本支行经营情况进行分析汇报； 7、定期或不定期的组织查库工作及内外账务的核对检查工作；主管的岗位职责 8、负责每日按时对综合业务系统签到、签退，运行中发现异常情

9、况，及时详细记录并上报行长； 9、负责日终复点核对经办、主办现金尾箱中现金和重要单证； 10、负责协调、接待和处理银企对帐过程中发生的问题，钩对与开户银行或清算中心的对帐单，做好内外部帐务核对； 11、负责帐户管理系统的录入及帐户资料的保管； 12、负责按规定识别大额和可疑支付交易，按规定进行反洗钱数据报送； 13、负责接收、打印本系统内的各类会计资料包括机构签到文件、报表、总帐等并按会计档案规定进行汇总、整理、装订、保管； 14、完成其他工作事项。二 营业室业务人员岗位工作标准 为标准营业室业务人员的业务操作行为，防范业务操作风险，特制定如下业务标准 结算管理一严禁受理伪造、变造的票据，以及

10、非由本行承兑、已超过提示付款期的票据；二严禁受理背书不符合规定的票据；三严禁受理大小写金额不一致的凭证或票据；四严禁柜面受理账号和户名不相符的凭证或票据；五严禁受理密码不正确、印鉴不真实的凭证或票据；六严禁受理凭证票据内容与附件不一致的凭证或票据；七严禁受理金额、出票或签发日期、收款人名称涂改的凭证或票据；八严禁银行内部员工代理客户补盖票据或凭证上的签章、填制凭证；九严禁银行内部员工代理客户办理错账更正；十严禁违反支付结算方法的有关规定办理各项票据挂失业务；结算管理十一严禁违反有关规定办理账户的查询、冻结、解冻及扣划事宜；十二严禁泄露客户的资料；十三严禁超过存款余额、贷款额度或拨款限额付款；十

11、四须事前复核和填制凭证的业务严禁事后复核、补制凭证；十五内部业务凭证的各项交接必须严密手续、防止票据凭证的遗失，严禁将内部凭证交由客户代为传递；十六对于利息、收费、赔偿金，必须正确计算，严禁成心错记、漏记；十七已经审查记账的会计凭证必须正确加盖业务印章及个人名章；十八自行填制的凭证必须经有权人审批签章前方可进行账务处理；十九处理各项业务必须坚持按照事权划分原那么；二十大额付款必须坚持大额付款确认制度。核算管理一严禁临时离岗不进行程序签退；二严禁超越权限自行记载账务；三严禁私自缮制记账凭证调整账务；四严禁采用一笔分多笔记账、空存空取等手段虚增业务量；五严禁乱用其他应收款、其他应付款等过渡性科目；

12、六严禁公款私存和私款公存谋取利益；七严禁账务未清或交接不清擅自离岗；八严禁成心隐瞒会计事实，乱用会计科目；九严禁对各类账、表、簿刀刮、皮擦、药水腐蚀和硬性涂改；十账务处理必须依据合法有效凭证，严禁不按原始凭证种类及内容进行账务处理；核算管理十一办理业务收取的保证金必须纳入专户进行管理，严禁提前支取保证或将保证金挪做他用；十二柜员必须当时记账，当日结账；十三所有冲正调账凭证必须经会计主管审批并签章；十四调整有关账户信息必须经会计主管审批并签章；十五办理转账业务必须先记借后记贷，先记账后签回单；十六办理现金收入，必须先收款后记账；办理现金付出，必须先记账后付款；十七必须保证账务记载无误，总分账务相

13、符；十八必须按规定进行内外账务核对，确保银企资金平安；十九办理资金调拨业务必须有资金管理部门的通知并经有权人审批方可进行账务核算；二十必须坚持按日或定期进行账账，账实，账表、账据核对。权限的管理一严禁一个柜员拥有多个柜员号；二柜员号仅限本人使用，严禁由他人使用、混用；三柜员密码必须不定期进行更换，最长不能超过30天，严禁柜员泄露密码，严禁使用本人生日或其他较易破译的数字作为密码；四柜员号启用后必须及时更换初始密码；五主管授权时必须进行有效遮挡。账户的管理一严禁单人办理客户账户开立；二延伸终端，派出柜员严禁办理对公的开、销户业务；三严禁受理银行内部员工代理客户办理各类对公账户的开立、变更和撤销、

14、密码变更；四严禁银行内部员工代理客户购置、传递、保管各类重要空白凭证；五严禁银行内部员工代理客户办理预留印鉴的变更和挂失、保管；六注册验资账户在验资期间严禁办理支付；七帐户开立必须做到受理、审核、操作三别离；八客户印鉴卡日终必须入库、柜、箱保管；九查阅账户资料必须由营业室主任审批；十严禁将定期存款账户用于结算或从定期存款账户提取现金；十一开立验资账户必须出具?企业名称预先核准通知书?或有关部门批文、出资人身份证。现金及库房管理一严禁柜员收款不及时入账，由于业务需要确需入次日账的款项，必须经支行部负责人或会计主管签批同意；二严禁不按规定办理款箱寄库、款项入库和不按规定查库；三严禁现金实物不与尾箱

15、查询单核对就签章确认和现金调拨不按规定权限进行审批；四柜员之间调剂现金必须严格办理交接手续；五严禁未经总行批准，擅自办理上门收款业务；六严禁将未经复点的现金直接入库或调出、存入人民银行；七严禁向无关人员泄露库房有关情况；八严禁在库内办理出入库交接手续；九严禁管库员兼做守库工作；十严禁白条抵库，挪用库款、实物；现金及库房管理十一严禁管库员、预备管库员使用同一密码；十二严禁在现金调运途中办理与现金调运业务无关的事或携带他人；十三必须按规定处理长、短款，登记过失事故登记簿，并由客户签章备查，严禁以长款补短款；十四管库员必须随时检查库内平安状况，严禁在库房内存放其它物品；十五必须按规定在收取大额款项时

16、由主管复点，支付大额款项时由主管复核；十六柜员实物钱箱必须坚持离岗加锁；十七营业终了尾箱必须加双锁寄库保管并办理交接手续；十八必须坚持非营业时间收款双人临柜，主管带班，序时登记，客户确认；十九管库员的金库钥匙必须上班不离身，下班不离行；二十管库员必须实行单线传递使用钥匙，两组管库员不得串组执行管库任务；现金及库房管理二十一金库使用钥匙、备用钥匙必须按金库管理规定妥善保管；二十二必须双人管库，分工明确，共同负责同进同出、共同盘库；二十三必须将现金、票样、有价证券、贵重及代保管物品分别设账有序保管，并及时与会计部门核对账务，保证账款、账实、账账相符；二十四必须做到定期更换密码锁密码；二十五必须依据

17、有权人签章的调拨运送凭证及合法的会计凭证办理调拨业务；二十六办理款箱交接时必须查验款箱包封装是否无损；二十七必须在电视监控下双人对现金进行整点；二十八必须坚持一笔一清、一日三次碰库、日清日结。 三 银行会计工作交接管理 为了标准会计工作交接行为，有利于分清移交人员和接管人员的责任，保证会计工作前后衔接，确保会计工作顺利进行， 特制定本管理方法。 需要办理会计工作交接的情况 一机构裁撤、合并或分设；二会计人员工作调动、岗位轮 换或者因故离职。 会计工作交接必须有监交人负责监交，监交人员对交接工作负全面责任，如事后发现交接不清，除追究交接双方人员外，监交人员应负连带责任。 一机构裁撤、合并或分设时

18、由总行运行管理部负责人或经其授权的专门人员进行监交； 二总行会计相关部室负责人交接由总行主管行长监交、总行一般会计人员交接由各相关部室负责人或经其授权的专门人员监交；支行营业室主任交接由支行行长监交、支行一般会计人员包括经办、主办、主管交接由营业室主任监交。 会计移交清册、清单的保管 会计工作交接清册、清单应作为重要会计档案保管： 一机构裁撤、合并、分设交接清册属于永久保管的会计档案； 二会计人员移交清册属于保管期限为十五年的会计档案； 三各项相关交接登记簿属于保管期限为十五年的会计档案。会计人员交接 会计人员没有办清交接手续的，不得调动或者离职。 移交人登记交接登记簿或填写移交清册，详细填列

19、移交人保管及使用的一切凭证、账簿、报表、业务印章、密押、印鉴、现金、有价单证、档案、文件资料及其他应交物件等。 移交人员对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。接替人员在交接时因疏忽没有发现所交接会计资料在合法性、真实性、完整性方面的问题，如事后发现仍应由原移交人员负责，原移交人员不应以会计资料已移交而推脱责任。 接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。办理移交前的准备工作 一会计人员在办理移交手续前必须及时办理完未了的会计事项，包括：对已经要受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕；尚未登记的账目，应当登记完毕；营业终了将现金和

20、重要空白凭证与个人尾箱核对相符。 二整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。 三编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、现金、重要空白凭证、有价单证、印章、数据备份及其他会计用品等。总行会计相关部室负责人、支行营业室主任移交时，应当将全部财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等，向接替人员介绍清楚；需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。 在监交人员的监督下，移交人员要按移交清册逐项移交；接替人员要逐项核对点收。 一现金、重要空白凭证、有价单证要在监控器的控制范围内，根据打印的“柜员尾箱查询清单和帐户余额表进行点交。库存现金、重要空白凭证、有价单证必须与会计帐务

21、保持一致。不一致时，移交人员必须限期查清。 二会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。 三银行存款、系统内往来账户余额应核对一致；各种财产的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符，如不相符，移交人必须限期查清。 四移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚。 五移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。 交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交清册上签字确认，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人员的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。 移交清册一式三份，交接双方各执一份，存档一份。会计人员短期离岗、