保险学课件：保险实务篇

1、保险实务篇保险的分类财产损失保险责任保险信用保险保证保险人身保险再保险政策保险社会保险返回退出本章小结习题通过保险的分类，可以确定保险学的研究范围，了解保险的发展变化及其规律。保险分类可以帮助人们弄清楚保险各种类别之间的联系与区别，改进保险经营方式，建立健全与保险类别相适应的保险法规和制度，促进保险事业的健康发展。保险分类可以增进社会公众对保险的全面了解，以便根据各自生产和生活的风险管理的需要，选择与其需要相适应的保险种类。保险分类的意义与各国政府的经济政策、法律规范和经济统计口径相一致；与现行国内业务经营习惯、方式相一致；与国际保险市场的分类的历史习惯与现行标准相一致；与社会经济各部门、行业

2、管理分类与业务分类相一致；突出类别在经营、管理、核算、技术等方面的差异和特点；利于统筹规划及业务拓展。保险分类的原则按保险经营性质私营保险公营保险个人保险（劳合社）合作保险公司保险相互保险合作保险交互合作保险合资公司保险股份公司保险相互公司保险政府保险国有保险公司地方自治团体保险国家保险保险分类的标准按保险经营性质营利保险非营利保险公司保险个人保险（劳合社）股份公司保险合资公司保险社会保险政策保险相互保险交互保险合作保险保险分类的标准按保障的主体企业保险团体保险个人保险按风险转嫁形式原保险再保险共同保险重复保险保险分类的标准按保险标的的性质划分财产保险人身保险按实施方式强制保险自愿保险财产损失

3、保险责任保险信用保险保证保险资料我国保险法第95条规定：“保险公司的业务范围：（一）人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务；（二）财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险等保险业务；（三）国务院保险监督管理机构批准的与保险有关的其他业务。保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。”返回资料 将保险业务划分为财产保险与人身保险两大类，这与国际流行的划分即寿险与非寿险两大类存在差异。原保险法规定财产保险公司不能经营非寿险业务，但人身保险业务中，意外伤害

4、保险和短期健康保险具有与财产保险相同的补偿性质和精算基础，多数国家允许非寿险公司经营这两个险种。修改后的保险法参考了国际通行做法，规定财产保险公司经监管机构核定，可以经营意外伤害保险和短期健康保险。返回财产损失保险财产损失保险火灾保险运输保险工程保险农业保险财产保险的概念有广义与狭义之分。广义的财产保险是人身保险之外一切保险业务的统称，指以各种物资财产为保险标的保险；狭义财产保险又可称为财产损失险，专指以各种物资财产为保险标的保险。返回继续团体火灾保险家庭财产保险火灾保险火灾保险火灾保险是以存放在固定地点且处于静止状态的物质财产及其有关利益为保险标的，以火灾、雷电、爆炸及其他灾害事故为保险责任

5、的保险。团体火灾保险是以企业及其法人团体为保险对象的火灾保险。财产保险基本险财产保险综合险附加险普通家庭财产保险还本家庭财产保险其他家庭财产保险附加盗窃险附加险，常见的附加险主要有：一是利润损失保险或称为营业中断保险，它承保被保险人遭受保险事故并导致正常生产或营业中断造成的利润损失；二是盗抢险，它承保因盗窃、抢劫行为造成的保险损失。此外，还有附加第三者责任保险、露堆财产保险、矿下财产保险等。家庭财产保险是以我国城乡居民的财产，包括房屋及附属设备、家庭生活资料、农村家庭的农具等，个体劳动者的经营器具、工具、原材料等为保险标的的保险。财产保险综合险在适用范围、保险对象、保险金额的确定和保险赔偿处理

6、等内容上，与财产保险基本险相同，不同的只是保险责任较财产保险基本险有扩展。 财产保险基本险，是以企事业单位、机关团体等的财产物资为保险标的，由保险人承担被保险人财产所面临的基本风险责任的财产保险。 根据我国现行财产保险基本险条款，该险种承担的保险责任有火灾、雷击、爆炸、飞行物体和空中运行物体的坠落、必要且合理的施救费用等。 除普通家庭财产保险与还本家庭财产保险外，保险人通常还根据城乡居民的需要开办其他专用险种。在这方面，主要有家用电器保险、房屋保险、非机动交通工具保险等。盗窃是城乡居民面临的一项主要危险，但性质特殊，保险人一般不在基本险中承保，而是列为附加责任，由保险客户选择投保。家庭财产两全

7、保险是在家庭财产保险的基础上开办的一种保险。其特点是用被保险人所交保险储金的利息作为保险费的来源。在保险期内，若发生保险责任范围内的损失，保险人按规定进行赔偿；若保险期满，保险人将被保险人所交的保险储金全部退还被保险人，因此，它具有保险和储蓄双重性质。保险人承担的责任同家庭财产险。普通家庭财产保险承保城乡居民的财产因意外灾害事故而遭受的损失。凡城乡居民的自有财产、代管财产和共有财产以及城乡劳动者个体经济所有的财产，都属于可保财产。保险期限为一年。保险人承担的保险责任基本上与企业财产保险的责任范围相同。运输保险运输保险是财产保险的重要支柱，它承保各种运输工具及所承运的货物在保险期间因各种灾害事故

8、造成的意外损失。运输工具保险货物运输保险运输保险机动车辆保险船舶保险航空保险 运输工具险是以各种运输工具，主要有机动车辆、船舶、飞机等为保险标的的保险。承保运输工具因自然灾害、意外事故造成的损失和对第三者造成的财产损失及人身伤亡依法应承担的损害赔偿责任。运输工具险主要有机动车辆险、船舶保险和飞机保险。货物运输保险按货物运输是否超越国境，分为国际或涉外货物运输保险和国内货物运输保险；按运输工具划分，分为航空货物运输保险、水路货物运输保险和陆上货物运输保险及联运险。按承担的责任划分，分为货物运输基本险、货物运输综合险、货物运输一切险，以及附加险。在国际上，货物运输保险则通常分为海洋货物运输保险、陆

9、上货物运输保险、航空货物运输保险和邮包险等险种。机动车辆保险 机动车辆保险是我国财产保险中最重要的险种之一。一般称机动车辆保险为“汽车保险”，它是以机动车辆(包括摩托车、拖拉机和各类工程车等)为保险标的的保险。机动车辆保险由车辆损失险(也叫车身险) 、第三者责任险和附加险三部分组成。 1车辆损失险。车辆损失险分碰撞责任和非碰撞责任。碰撞责任指保险车辆与其他车辆或物体碰撞造成的损失和费用，是车身险的主要责任。非碰撞责任指机动车辆在行驶或停放过程中，由于各类自然灾害或意外事故造成的损失和费用。 2第三者责任险。机动车辆险第三者责任险一般作为车辆损失险的附加险，也可单独承保，承保被保险人或其允许的驾

10、驶人员在使用保险车辆过程中，因意外事故造成第三者人身伤亡和财产损失，依法应承担的民事损害赔偿责任。所谓“第三者”是指被保险人和保险车辆上的一切人员以外的他人及其财产。 3附加险。主要有附加盗窃险、附加自燃损失险、附加新增加设备损失险、附加驾驶员意外伤害险、附加乘客意外伤害险等。船舶保险船舶保险分国内船舶保险和涉外船舶保险。 1国内船舶保险。国内船舶保险用于各种国家、集体、个人所有或他人共有的航行于国内航线的机动船舶与非机动船舶的保险，但不包括建造、修理中的船舶、试航的船和渔船等。国内船舶保险承保上述船舶由于大风、洪水、海啸、地震等灾害和火灾、爆炸、碰撞、搁浅、触礁、倾覆、沉没等意外事故造成的全

11、部或部分损失，以及共同海损、第三者责任追偿费用。 2涉外船舶保险。承保我国航行国际航线的各类船舶，因各种自然灾害和意外事故造成船壳、机器和必要附属设备的损失。我国现行的涉外船舶保险承保责任分为全损险和一切险两种。航空保险飞机保险是以飞机为保险标的的运输工具保险。飞机保险分为机身险、第三者责任险、旅客法定责任险、承运货物责任险、战争险及其他险别。 1机身险。机身险承保的范围包括地面及飞行、滑行在内的一切险造成飞机及其附件的意外损失或损坏，及因意外引起拆卸、重装、运输至修理地点的费用、清理残骸的费用。在我国机身险采用定值保险的方式。 2第三者责任险。飞机第三者责任险承保的责任范围主要包括由于飞机坠

12、毁或从飞机上坠人、坠物造成第三者的人身伤亡或财物损失，依法应由被保险人承担的损害赔偿责任。 3旅客法定责任险。旅客法定责任险的责任范围是由于旅客在乘坐或上下飞机时发生意外，造成旅客的人身伤亡或所携带的业经交运登记的行李、物件的损失，以及对旅客及行李或物件在运输过程中因延迟而造成的损失，根据法律或合同应由被保险人承担的赔偿责任。旅客指购买机票或被保险人同意免费搭乘者。 4承运货物责任险。规定凡装载于保险飞机上已经办妥托运手续的货物，从交付承运人之时起，至目的地交付收货人或办妥转运手续时止，如因各种自然灾害或意外事故造成损失，包括延迟造成的损失，根据法律或合同应由承运人负责的，保险人可予以负责。

13、5战争险。战争险指由于战争、敌对行为、武装冲突、拘留、扣押、没收、被劫持或被第三者破坏造成飞机的直接损失，保险人可予以负责。工程保险工程保险承保建筑工程、安装工程、机器及附属设备、工程所有人提供的物料、建筑安装设备和各种建筑物，由于自然灾害、意外事故遭受损失，包括物质财产损毁和第三者责任。工程保险有建筑工程保险、安装工程保险和科技工程保险。 建筑工程保险，简称建工险，包括第三者责任险。它适用于三资企业、补偿贸易、外汇贷款和其他利用外资形式以及我国对外承包工程、经援工程中的各种民用、工业用和公共事业用的土木建筑工程项目。建筑工程一切险的责任范围包括洪水、潮水、水灾、地震、海啸、暴雨、风暴、雪崩、

14、地陷、山崩、冻灾、冰雹及其他自然灾害，雷电、火灾、爆炸，飞机坠毁、飞机部件或物体坠落，盗窃，工人、技术人员缺乏经验、疏忽、过失、恶意行为，以及原材料缺陷或工艺不善所引起的事故。建筑工程第三者责任险是建筑工程一切险的附加险别，是指凡在保险期间内，因在工地上发生意外事故造成工地及邻近地区的第三者人身伤亡或财产损失，依法应由被保险人负责时，均可由保险人负责。“第三者”指除保险人和所有被保险人及与该工程有关的雇员之外的自然人或法人。安装工程保险，简称安工险，包括第三者责任险。它适用于涉外的各种工厂、矿山安装机器、设备、各种钢结构的工程，以及包含机械工程因素的建造工程。安装工程一切险的保险责任和建筑工程

15、一切险基本相同。它专门承保新建、扩建或改造的工矿企业的机器设备或钢结构建筑物在整个安装试过程中由于自然灾害及意外事故造成的物质损失、费用，以及第三者的财产损失和人身伤亡而依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。科技工程保险，主要有海洋石油开发保险、卫星保险和核电站保险等。返回农业保险种植业保险养殖业保险农业保险农作物保险林木保险其它作物保险生长期农作物保险收获期农作物保险森林保险果树保险牲畜保险畜禽保险家禽保险等水产养殖保险大牲畜保险牲畜保险专项牲畜保险淡水养殖保险海水养殖保险专项养殖保险公众责任保险产品责任保险雇主责任保险职业责任保险综合公共责任保险场所责任保险承包人责任保险承运人责任保险医疗职

16、业责任保险律师职业责任保险建筑工程设计责任保险会计师责任保险责任保险返回责任保险责任保险是指以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为承保责任的一类保险。公众责任保险，保险人承保企业、团体等单位在从事各种业务、经营活动中，因意外事故造成他人的人身伤亡或财产损失而引起的经济赔偿责任。 职业责任保险承保被保险人(指各种专业技术人员)因工作上的疏忽或过失造成合同对方或其他人的人身伤害或财产损失依法由被保险人所负的经济赔偿责任。在中国，职业责任保险发展十分滞后，仅在试办医疗事故责任保险和工程勘察设计责任保险等少数险种，业务量很小。产品责任保险。保险人承担被保险人所生产、出售或分配

17、的产品或商品发生事故，造成使用、消费或操作该产品或商品的人或其他任何人的人身伤害、疾病、死亡或财产损失时，依法由被保险人所负的经济赔偿责任。雇主责任保险。保险人承担被保险人所雇佣的员工在保险期内从事与被保险人业务有关的工作时，因意外和患有与业务有关的职业性疾病而伤残或死亡时，被保险人应负的经济赔偿责任。 承运人责任保险承保承担各种客、货运输任务的部门或个人在运输过程中可能发生的损害赔偿责任，主要包括旅客责任保险、货物运输责任保险等险种。承运人责任保险保障的责任危险实际上是处于流动状态中的责任危险，但因运行途径是固定的，从而亦可以视为固定场所的责任保险业务。承保人责任保险承保承包人的损害赔偿责任

18、，它主要适用于承包各种建筑工程、安装工程、修理工程施工任务的承包人。伤害或财产损失且依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。场所责任保险是公众责任保险中业务量最大的险种。如宾馆责任保险、展览会责任保险、电梯责任保险、车库责任保险、机场责任保险以及各种公众体育、娱乐活动场所责任保险等均属于场所责任保险。综合公共责任保险承保被保险人在任何地点因非故意行为或活动所造成的他人人身伤害或财产损失依法应负的经济赔偿责任。场所责任保险承保固定场所因存在着结构上的缺陷或管理不善，或被保险人在被保险场所进行生产经营活动时因疏忽发生意外事故，造成他人人身出口信用保险投资保险信用保险返回信用保险的分类信用保险和保证保险

19、都是以信用风险作为保险标的的保险。根据承保方式的不同划分为信用保险和保证保险两种业务。当债权人作为投保人承保债务人的信用风险时就是信用保险；反之，当债务人作为投保人投保自己的信用风险时就是保证保险。 信用保险主要包括三类业务：出口信用保险、投资保险和国内商业信用保险。我国目前开办的是出口信用保险和投资保险。 1出口信用保险。出口信用保险承保出口方因买方不履行贸易合同而造成出口方的经济损失。在国际贸易中，采用信用证、付款交单、延期付款、承兑交单等有定收汇风险的支付方式时，都可投保出口信用保险。我国目前已开办了短期出口信用保险、中长期出口信用保险、特约出口信用保险。 出口信用保险主要承保的风险包括

20、商业风险和政治风险。商业风险又叫买方风险，由于买方的商业原因造成收汇风险。政治风险又叫国家风险，指由于买方所不能控制的政治原因造成的收汇风险。 2投资保险。海外投资保险，亦称政治风险保险。承保外国投资人在我国的投资因战争或类似战争行为、政府当局的征用或没收以及政府有关部门的汇兑限制而受到的损失。投资保险一般与工程保险或财产保险一起投保。合同保证保险产品保证保险诚实保证保险保证保险返回保证保险保证保险主要有合同保证保险、产品保证保险和诚实保证保险。 1合同保证保险。合同保证保险是承保债务人不履行合同规定的义务而给债权人造成的经济损失的保险。最常见的是建筑工程承包合同的保证保险。主要承保工程合同中

21、规定的因承包人的原因造成工期延误损失。 2产品保证保险。承保产品生产者和销售商因制造或销售的产品质量有缺陷而给用户造成的经济损失，包括产品本身的损失以及引起的间接损失和费用。其责任范围是产品责任险的除外责任。 3诚实保证保险。它承保被保证人的不诚实行为致使被保险 人遭受的经济损失。诚实保证保险的保险标的是雇员的诚实信用。因其在大多数情况下由雇主为其雇员投保，所以诚实保证保险实 质上是一种信用保险。人身保险是指以人的寿命和身体为保险标的的一种保险。人身保险产品的需求面广，但需求弹性较大人身保险的保险金额不是以保险标的的价值来确定的人身保险的保险金给付属于约定给付人身保险的保险利益决定于投保人与被

22、保险人之间的关系人身保险的保险期限具有长期性特点寿险保险保单具有储蓄性人身保险产品的特点人身保险通常按年度均衡费率计收保险费人身保险的保险人对每份人身保险单逐年提取准备金人身保险的保险人有更多资金用于投资人身保险单的调整难度大人身保险经营管理具有连续性人身保险业务的特点人身保险合同中的常见条款不可抗辩条款年龄误告条款宽限期条款保费自动垫缴条款复效条款所有权条款不丧失价值条款保单贷款条款保单转让条款受益人条款红利任选条款保险金给付任选条款自杀条款战争除外条款共同灾难条款按保险范围划分按投保动因划分按保险期限划分按投保人数不同划分人寿保险人身意外伤害保险健康保险自愿保险强制保险长期保险1年期保险短

23、期保险个人保险联合保险团体保险按被保险人发生保险事故的可能性不同划分按被保险人是否参与保险人利益分配划分健体保险弱体保险分红保险不分红保险按保险金的给付方式划分按承保技术不同划分一次性给付保险分期给付保险普通人身保险简易人身保险人身保险的分类死亡保险生存保险两全保险定期死亡保险终身死亡保险单纯的生存保险年金保险人寿保险传统人寿保险人寿保险是以被保险人的生命为保险标的，以生存和死亡为给付保险金条件的人身保险。创新型人寿保险创新型人寿保险，又称非传统寿险或投资连结保险、投资理财类保险等，是保险人为适应新的需求，增力产品竞争而开发的一系列新型的保险产品。在美国称其为变额寿险、万能寿险、变额万能寿险，

24、在英国被称为单位基金连结保单(Unit-linked policy)，在加拿大被称为权益连结保单(Equity-link policy)，在新加坡、中国及其特别行政区香港均称其为投资连结保险(Investment-linked Lifeinsurance)。变额人寿保险万能人寿保险变额万能人寿保险创新型人寿保险 变额人寿保险(Variable life insurance)是一种终身寿险，简称变额寿险，其保险金额随其保费分立账户中投资基金的投资绩效不同而变化。 变额寿险产品与传统寿险产品相比较，其通常具有以下特点：首先，其保费的缴纳与传统寿险产品相同：是固定的，但保单的保险余额在保证一个最低限

25、额的条件下，却是可以变动的。变额寿险产品因此而得名。其保险金额的变动取决于投保人所选择的投资分立账户的投资收益。开设分立账户是变额寿险产品的第二特点。 (分立账户是美国的叫法，在加拿大叫独立账户，而在中国叫投资账户。)对应于传统终身寿险的保单责任准备金的资产都记人保险公司的综合投资账户，为得到较为稳定的资产回报率，其被投资于一系列的较为安全的项目。而对应于变额寿险两保单责任准备金的资产则单独开立一个或多个分立账户，由投保人或保单所有人自由选择，由保险公司本身或委托基金公司专业经营。投保人缴纳的保费在减去费用及死亡给付分摊额后被存人选择的投资分立账户。在该种保单的死亡给付中，一部分是保单约定的固

26、定最低死亡给付额，部分是其分立账户的投资收益额。变额寿险产品的第三个特点是：变额寿险保单的现金价值随着所选择的投资组合中投资业绩的状况而变动，某一时刻保单的现金价值决定与该时刻其投资组合中分立账户资产的市场价值。万能人寿保险(Universal life insurance)简称万能寿险，是一种缴费灵活（可用保单现金价值抵缴）、保险金额可调整的寿险。另外保单规定有一个最低的保单现金价值积累利率。 变额万能人寿保险(Universal variable life insurance)简称变额万能寿险，其间万能寿险的缴费灵活性、变额寿险的投资弹性结合。与万能寿险不同的是，它没有最低收益率和本金的保

27、证，这一点与变额寿险相同。这些产品与传统寿险产品的区别在于其具有投资功能，或保费、保额可变。即设立单独的投资账户，保费缴纳方式及大小、保单的保险金额或死亡保险金等方面是可以单独或共同变动的。如中国平安保险公司销售的“平安世纪理财投资连结保险”就属此类，但需注意的是，平安销售的此类保险产品为定期寿险。另外还有中国太平洋保险公司推出的万能寿险保单也属于创新型保险产品。人身意外伤害保险按保险责任分类意外伤害死亡残疾保险意外伤害医疗保险综合意外伤害保险意外伤害收入保障保险按承保风险分类普通意外伤害保险特定意外伤害保险按投保方式不同分类个人意外伤害保险团体意外伤害保险(1)按保险责任分类，人身意外伤害保

28、险的种类主要有以下几种： 1)意外伤害死亡残疾保险。通常简称为意外伤害保险。此种保险只保障被保险人的意外伤害所致的死亡和残废。满足被保险人对意外伤害的保险需求。在其保险责任中通常规定，被保险人遭受意外伤害后，在责任期限内死亡、残废等按合同规定给付保险金。此种保险通常作为附加条款附加在其他主险上，但也有作为单独的险种投保的。 2)意外伤害医疗保险。其保险责任中通常规定，被保险人因遭受意外伤害，且在责任期限内，因该意外伤害被保险人住院治疗进行住院津贴给付。但因疾病所致医疗住院费用等为除外责任。此种保险也大多为附加条款附加在主险上。 3)综合意外伤害保险。此种保险是前两种保险的综合。在其保险责任中，

29、既有被保险人因遭受意外伤害身故或残疾保险金给付在医院治疗且由本人支付的治疗费用，保险人按合同规定进行医疗保险金的支付。通常，被保险人在合同有效期内，不论一次或多次因遭受意外伤害而需医院治疗，保险人均按规定支付保险金，但累计支付医疗保险金不超过保险金额。而且，该种保险通常还对责任，也有因该意外伤害使被保险人在医院治疗所花费的医疗费用的医疗保险金给付责任。此类保险大多单独承保。 4)意外伤害收入保障保险。其保险责任中通常规定，对被保险人因遭受意外伤害，且在责任期限内死亡、残疾的，保险人依合同利益。此种保险可以单独投保。 (2)按承保危险分类，人身意外伤害保险分为普通意外伤害保险和特定意外伤害保险。

30、 1)普通意外伤害保险。又称为一般意外伤害保险，即指被保险人在保险有效期内，因遭受意外伤害而致死亡、残疾时，由保险人规定给付死亡保险金或残疾保险金；对于被保险人因遭受意外伤害造成身故或残疾达到一定程度时，保险人对被保险人或受益人按合同约定给付收入保障年金。该种保险旨在保障被保险人入因意外伤害而导致收人的减少，维护依靠被保险人的收入生活的人的给付保险金的保险。它承保的危险是一般的意外伤害。 2)特定意外伤害保险。此类保险承保的是因特别原因造成的意外伤害或特定时间、特定地点遭受的意外伤害。通常需要投保人与保险人特别约定，有时还要加收保险费后才能承保。此类保险承保的意外(3)按投保方式不同，可分为个

31、人意外伤害保险和团体意外伤害保险。个人意外伤害保险是投保人或被保险人个人购买的保险，而团体意外伤害保险是以团体方式投保的人身意外伤害保险。团体意外伤害保险的保险责任、给付方式均与个人投保的意外伤害保险相同。因意外伤害保险的保险费率与被保险人的职业和所从事的活动有关，因此，团体投保意外伤害保险比个人投保更为适合，且保险期限短、保费低而保障高，在雇主需为员工承担一定事故责任的场合，对雇主更为有利。团体意外伤害保险的保单效力与个人投保的有所区别，主要在于：在团体保险中，被保险人一旦脱离投保的团体，保单效力对该被保险人即刻终止，投保团体可以为其办理退保手续，而保单对其他被保险人依然有效。 另外，按保险

32、期限分类，可分为1年期意外伤害保险、极短期意外伤害保险和长期意外伤害保险。按保险动因分类，可分为自愿意外伤害保险和强制性意外伤害保险。伤害包括：战争所致意外伤害；从事剧烈体育运动、危险娱乐运动所致意外伤害；核辐射造成的意外伤害；医疗事故所致意外伤害等，这些特约承保的意外伤害可以单独承保，也可以在其他保险单中附加，或签注特约或出具批单从除外责任中剔除。 人身意外伤害保险与财产保险的相似性在保险事故的发生方面类似在保险责任方面也有类似在保险合同的性质方面类似在保险期限上类似在保险费的缴纳与确定方面类似在财务处理方面类似健康保险是以人的身体为对象，以被保险人在保险期限内因患病、生育所致医疗费用支出和

33、工作能力丧失、收入减少即因疾病、生育致残或死亡为保险事故的人身保险。保证被保险人在疾病、生育或意外事故所致伤害时的所需费用或损失获得补偿的一种保险。它是人身保险的一种，其保险责任是被保险人的医疗费支出、护理费支出、收入损失和因疾病、生育造成的事故或残疾等。其内容广而复杂，一般来讲，凡不属于人寿保险和意外伤害保险的人身保险，都可以归纳为健康保险。有时又因其主要针对疾病或医疗费用支出提供保障，又称为医疗保险或疾病保险。健康保险的特点健康保险具有综合保险的性质健康保险的保险金具有补偿的特殊性健康保险是不定额保险与定额保险的结合健康保险中保险人拥有代为追偿权健康保险的保险人赔付具有变动性和不易预测性健

34、康保险合同多为短期合同健康保险合同的特殊条款免赔条款观望期条款比例给付条款给付限额条款医疗保险收入补偿保险普通医疗保险住院医疗保险综合医疗保险重大疾病保险健康保险返回健康保险的分类健康保险是以人的身体为对象，以被保险人在保险期限内因患病、生育所致医疗费用支出和工作能力丧失、收入减少及因疾病、生育致残或死亡为保险事故的人身保险。重大疾病保险是专门针对人们易发的多种重大疾病而设计的。收入补偿保险又称残疾收入补偿保险、收入损失险等，是对被保险人因疾病或意外而导致残疾后，不能正常工作而失去原来的工资收入的补偿保险。普通医疗保险给被保险人提供治疗疾病的一般医疗费用，主要包括门诊费用、医药费、检查费等。住

35、院医疗保险给病人提供住院医疗的费用。综合医疗保险是保险人为被保险人提供的一种全面的医疗费用保险，其费用范围包括了普通医疗费用保险和住院医疗费用保险的费用范围。医疗保险是指提供医疗费用保障的保险，保障的是被保险人因疾病或意外伤害需要治疗时支出的医疗费用的补偿，费用包括医生的医疗费和手术费、药费、住院费、护理费、检查费和医疗设施的使用费。再保险也称分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。在再保险业务中，分出业务的公司称为原保险人或分出人，接受业务的公司称为再保险人，或分保接受人或分入人。我国保险法规定：“保险人将其承担的保险业务，以承

36、保的形式，部分转移给其他保险人的，为再保险。”如果分保接受人又将其接受的再保险业务再分给其他保险人，被称为转分保，双方分别被称为转分保分出人和转分保接受人。保险法关于再保险的有关规定第102条规定：“经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。” 第103条规定：“保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办理再保险。”再保险与原保险的比较再保险是一种独立的保险业务，其再保险关系的建立是以原保险业务为基础，通过原保险人与再保险人签订再保险合同来实现。在再保险合同中

37、，原保险人的权利是在约定条件下，向再保险人摊回赔款，义务是向再保险人交纳分保保费；再保险人的权利是收取保险费，义务是在约定条件下承担分保责任。 再保险与原保险的区别在于： (一)合同的当事人不同 原保险合同的当事人是保险人和投保人，而再保险合同的当事人都是保险人，即原保险人和再保险人。 (二)合同的客体不同 在原保险合同中的保险标的是保险当事人权利义务指向的对象如财产、责任、信用和人身；投保人对保险标的必须拥有保险利益。而再保险的保险标的是责任，即承担一部分原保险人对被保险人所承保的保险责任即再保险利益，并以此构成再保险合同的客体。 (三)合同的性质不同 原保险合同具有补偿性或给付性，即在财产

38、保险合同上表现为补偿性，在人身保险合同上表现为给付性。而再保险合同是再保险人对原保险人承担分保责任，因而不论是财产保险还是人身保险的再保险，都表现为分摊性合同。宏观方面的作用再保险首先对整个保险业的发展有积极的推动作用。另外，再保险使保险分出人和分入人之间建立起长期稳定的业务联系，使各个保险人联合起来，形成保险网络。通过这种网络，可以使危险在全社会范围内得到迅速有效的分散，既有利于社会，更有利于保险业自身的稳定发展。而且，再保险是保险业向国际市场拓展业务的有效途径。最后，再保险业务在世界范围的广泛开展，将各国金额相对较少的单个保险基金联合起来，形成国际范围内的巨额联合保险基金。微观方面的作用对

39、于分出人，再保险最重要的一个作用就是分散风险。另一个作用是使保险标的同一化。再保险还可以扩大分出人的业务承保能力。对于分保接受人，再保险的作用主要表现在节省了营业费用。对于被保险人，再保险的作用主要在于使其获得的保险保障更为可靠。再保险的作用再保险市场再保险市场通常由原保险人、再保险人和保险经纪人构成。 再保险市场按进行再保险交易的方式，可分为直接分保市场和间接分保市场。直接分保市场是指由原保险人和再保险人直接签订再保险合同，进行再保险交易。间接分保市场是指原保险人和再保险人通过保险经纪人进行再保险交易，保险经纪人从中获取佣金，佣金可由原保险人支付，也可由再保险人支付。 再保险市场按其地域，可

40、分为国内市场和国际市场。再保险业务经营主体专门办理再保险的公司即专业再保险公司。这种公司不办理直接保险业务，专事承保原保险人分来的保险业务，而对已接受的分入责任，可以自留，也可以再分保出去(转分保)。 再保险集团又称分保集团，它是由许多保险公司组织在一起，成为一个集团，所承受的直接保险业务或再保险业务，在集团内部按分配的份额共同承担，以增强经营能力和竞争能力，维护本集团的利益。再保险集团办理再保险的方式有两种。一种是集团中每个成员公司将自己承保的直接业务，在集团内办理再保险。另一种是由一些保险公司组成专门承担再保险业务的集团，成员公司按事先约定的比例承担每家公司所接受的再保险业务。 一般的保险

41、公司指经营原保险业务的保险公司同时又经营再保险业务。这种公司既是直接业务的保险人，又是再保险业务的分出入，也是再保险业务的分入人。再保险的责任分摊方式比例再保险非比例再保险 再保险实际上是原保险人为稳定业务经营把已承担的责任控制在一定限度内，将超过部分的责任转让出去。控制和转让责任可以保险金额为基础，也可以赔款为基础，因此，再保险从控制和转让责任的方法上，可分为比例再保险和非比例再保险两大类。比例再保险成数再保险溢额再保险成数和溢额混合再保险比例再保险也称保额再保险，采用这种再保险方式，再保险双方事先以总保险金额和原保险人自留份额为基础确定一个责任分担比例，双方按照该比例确定各自责任额，风险事

42、故发生后，双方依据这个比例分摊赔款。成数再保险是分出人以保险金额为基础，对每一危险单位按固定比例即一定成数作为自留额，将其余的一定成数转让给分保接受人，保险费和保险赔款或保险金按同一比例分配。 危险单位是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围。例1保险金额自留部分（40）分出部分（60）其它方式5010015020020404040306060600050100有限额的成数分保单位：万元假设一份成数再保险合同规定每一风险单位的最高限额为100万元，自留比例为40，分出部分为60，当遇到不同的保险金额时，合同双方当事人的责任分配如下表：例2标的物总额（100）自留比例（40）分出比例（

43、60）保险金额保费赔款自留额保费自负赔款分保额分保费摊回赔款ABC10040010001410010500401604000.41.6404200602406000.62.4606300成数分保计算表单位：万元假设下表中每一风险单位的保险金额均未超过合同的最高限额，保险金额的自留比例为40，分出部分为60，保费按保险金额的1收取，当遇到不同的保险金额时，合同双方当事人的责任分配如下表：对成数再保险的评价成数再保险的优点在于保持合同双方利益一致，同时业务操作程序简化，节省人力和物力和管理费用。 不足之处在于:第一，成数再保险过于僵化，于僵化，缺乏弹性。对于分出公司而言，不论业务好坏都要按比例分出

44、，所以优良的业务不能多留，较差的业务不能少留，相当于放弃了、白留额的决定权，因此，成数再保险往往不能使分出公司获得准确的再保险保障。第二，由于不论金额高低，一律按固定比例划分责任，所以针对各危险单位的保险责任不能均衡化。比如船舶保险，有的船只保险金额很大，有的很小，各船的保险金额很不平衡，而原保险人都要按一个比例确定自留额，结果是原保险人对不同船只承担的保险责任不均衡，如果金额昂贵的船只受损，保险公司会遭受较大的损失。成数再保险在原保险合同中保险金额大小不等的问题依然存在。 成数再保险容易操作的特点决定了它多用于新公司、新业务。溢额再保险 自留额是分出公司的责任限额。自留额的大小是分出公司按业

45、务质量的好坏和自己承担责任的能力，在订立溢额再保险合同时确定的，通常以固定数额表示。分出公司对自留额以内的保险责任不分保，仅对超过自留额的责任分保。其分保金额是已承担的保险金额与自留额之差。如，分出人的自留额50万元，承保金额550万元，则分保金额为500万元。 溢额再保险的分保接受人不是无限度地接受分出公司的溢额责任，通常是以自留额的一定“线”数即倍数为限，一“线”相当于分出公司的自留额。如自留额为50万元，分保额为二线，则分入公司最多接受100万元的分入责任。当分出公司承保巨额业务时，可签订多个溢额再保险合同，按合同签订的顺序，有第一溢额再保险、第二溢额再保险、第三溢额再保险等。第一溢额再

46、保险是将超过自留额的第一个固定数额的溢额即第一溢额分给分入公司。第二溢额再保险是将超过自留额和第一溢额之和的溢额，即第二溢额分给分入公司。第三溢额再保险是将超过自留额、第一溢额和第二溢额之和的溢额分给分入公司。第二和第三溢额再保险必须是保险金额分别超过第一和第二溢额再保险的分保额时才能办理。如，分出公司自留额50万元，承保金额550万元，与A分入公司签订二线的第一溢额再保险合同，则A分入公司承担100万元的溢额责任。此时，分出公司还有400万元的溢额，可与B分入公司办理第二溢额再保险八线，即在150万元以后的400万元。溢额再保险是按自留额与分保额对总保险金额的比例分配保险费和分摊赔款或者保险

47、金。例1标的物总额（100）自留额：400分出额保险金额保费赔款自留比例保费自负赔款分保比例分保费摊回赔款ABCD10040010002000141020010500600100100402014440102001200060800061600300480溢额分保计算表单位：万元假设保险金额的自留额为400万元，保费按保险金额的1收取，当遇到不同的保险金额时，合同双方当事人的责任分配如下表：例2假设保险费率为保险金额的1，自留额为10万元，第一溢额为200万元，即20线。当遇到不同的保险金额时，合同双方当事人的责任分配如下表：保险金额ABC共计总额保险金额总保费总赔款50.05110010.5

48、10001010011.05101.5自留额自留保额自留比例保费赔款51000.05110100.10.051010.110.252.05第一溢额分保额分保比例分保费分摊赔款000090900.90.45200202202.920.45第二溢额分保额分保比例分保费分摊赔款00000000790797.9797.979分层溢额分保计算表单位：万元对溢额再保险的评价溢额再保险的优点在于原保险人可以灵活确定自留额。 与成数再保险双方利益完全一致不同的是，溢额再保险的分出人和分入人利益上存在差异。一般对分出人较为有利，主要就是因为分出人可以灵活确定自留额，掌握了主动权。成数再保险对所有的业务都按比例分

49、配，因此对所有业务的损益共享。溢额再保险只对一部分业务按比例分配，对于金额低于自留额的业务只由原保险人承担，所以只对一部分业务的损益共享，对于全部自留的业务，只由原保险人承担损益。而全部自留的业务，往往是原保硷人精心挑选的结果，质量一般高于全部业务的平均水平，再保险人享受不到这部分利益，因此在利益分配上要劣于原保险人。同样的道理，第二溢额再保险人要劣于第一溢额再保险人，因此第二溢额业务的条件一般较为优厚。 溢额再保险的不足之处在于手续烦琐。对于不同的业务要确定不同的自留额，并根据不同的分保比例逐一计算分保费和摊回赔款，而且在账务处理和统计方面也比成数再保险复杂。因此溢额再保险的经营费用要高于成

50、数再保险。 溢额再保险是实际中运用得较广泛的一种保险方式。对于危险小，利益优厚的业务，原保险人往往通过溢额再保险获得充足的保费收入。对于保险金额高低不均匀的业务，也往往采用溢额再保险来均衡保险责任。海上保险均要采用溢额再保险方式，主要包括船体保险和运输保险。火灾保险也采用的是溢额分保方式，实际经营中一般把火灾保险与其他财产保险及责任保险合并起来，采用同一溢额再保险合同，称为非海上保险再保险合同。实际操作中，溢额再保险多分为第一和第二溢额两层，只有在特殊情况下才安排第三溢额。成数和溢额混合再保险成数和溢额混合再保险，是将成数再保险和溢额再保险结合起来，签订一个合同，以成数再保险的限额作为溢额再保

51、险的起点，再确定溢额再保险的限额。具体运用中又分为成数之上的溢额合同、溢额合同之内的成数合同两种。成数之上的溢额合同采用这种混合分保方式，分出公司先安排一个成数合同，规定合同最高限额，当保险金额超过该限额时，再按照另外订立的溢额合同处理。例1分出公司规定成数分保的最高限额为50万元，50万元以内的保险金额原保险人自留40，其余60分给若干家分入公司。保险金额超出50万元的部分通过溢额分保处理，以额分保的最高限额为10线，即500万元。混合再保险合同的最高承保金额为550万元溢额合同之内的成数合同采用这种混合方式，分出公司先安排一个溢额合同，确定自留部分，并对自留部分通过成数分保处理。例2保险金

52、额成数分保部分溢额分保部分金额自留（40）分出（60）20503005502050505082020201230303000250500混合分保保险责任的分配单位：万元分出公司确定溢额合同的自留部分为50万元,责任限额为10线,对于50万的自留额部分,分出公司另签一份成数分保合同,将其中的60再进一步分出,则保险责任的分配情况如下表:两种混合再保险的异同 成数合同之上的溢额合同和溢额合同之内的成数合同从实质上说是一致的，都是对一定的保险金额进行成数分保，对超出部分进行溢额分保。两者区别在于业务操作程序不同： 对于成数合同之上的溢额合同，主要表现为成数合同的特点，先订立成数分保合同，对业务进行成

53、数分保处理，对限额之上的部分才通过溢额分保处理。 对于溢额合同之内的成数合同，主要表现为溢额合同的特点，先订立的是溢额合同，对业务先进行溢额分保处理，只不过对自留部分又进行了一次成数分保。成数和溢额混合再保险合同并无固定的形式，可视业务具体情况而定。混合合同一般适用于转分保业务和海上保险业务。比例再保险的再保险费和再保险佣金 再保险实际是原保险人向再保险人投保，所以和直接保险业务一样，原保险人需要向再保险人支付一定的保费，为了与原保险业务中的保费区别，这种保费称为分保费或再保险费。 再保险业务还存在再保险佣金的问题，再保险佣金包括分保佣金和盈余佣金。分保佣金又称再保险手续费，是分入公司根据分保

54、费支付给分出公司的费用。盈余佣金是在分保业务获得盈利的情况下，分入公司将利润的一部分支付给分出公司，盈余佣金又称为利润手续费。非比例再保险险位超赔再保险事故超赔再保险赔付率超赔再保险非比例再保险又称超额损失再保险，是以赔款为基础，计算分保责任限额的再保险。险位超赔再保险险位超赔再保险，是指原保险人对每一个危险单位的赔款确定一个自负责任额，如果总赔款金额低于自负责任额，由原保险人全部负担；如果总赔款额超过自负责任额，多出部分由再保险分入公司负担，这部分被称为再保险责任额。再保险责任额在合同中也是有一定限度的。例1风险单位赔款分出公司承担赔款分入公司承担赔款ABC总计100150803305050

55、501505010030180无限额的险位超赔赔款分摊表单位：万元有一笔超过50万元以后的500万元的险位超赔再保险合同，其险位限额为50万元，当风险事故发生后，无事故限额和有事故限额（假设为150万元）时的赔款分担如下表：风险单位赔款分出公司承担赔款分入公司承担赔款ABC总计10015080330505080180501000150有限额的险位超赔赔款分摊表单位：万元事故超赔再保险事故超赔再保险，是以对一次巨灾事故所发生的赔款总和为基础来计算原保险人的自负责任额和再保险人的再保险责任额。 事故超赔再保险责任的划分，关键在于如何界定“一次巨灾事故”。例1有一份超过1000万元以后的1000万元

56、的巨灾超赔分保合同，一次洪水持续了6天，共造成损失5000万元。如果按照一次事故计算，全部赔款5000万元根据合同进行分摊，原保险人先负担1000万元，再保险人负担1000万元，剩下的3000万元仍归原保险人负担，即原保险人共承担了4000万元赔偿，再保险人承担了1000万元赔偿。 如果以3天为标准划分为两次事故计算，假定前后两次事故造成的损失分别为2000万元、3000万元，分别根据合同划分责任。对于第一次事故，原保险人承担赔款1000万元，再保险人承担1000万元；对于第二次事故，原保险人承担2000万元，再保险人承担1000万元。原保险人一共负担了3000万元赔款，再保险人则承担了200

57、0万元赔款。关于事故超赔再保险中事故次数的划分在合同中对如何划分事故次数有详细的规定。划分多以时间为标准，有时还有地区的限制。下面给出一些划分“一次事故”的标准：关于风暴、龙卷风、暴风雨、飓风、旋风、台风、暴雨或冰雹等由同一大气扰动造成的灾害达72连续小时；关于有同一震中的地震或海啸，潮汐波和火山爆发达72连续小时；在一个城市、镇和村落关于暴动、民变和恶意破坏达72连续小时；关于森林和草原的大火达72连续小时；关于一个或同一河流盆地形成一个地区的洪水达72连续小时，河流盆地指受到影响的一条河流，包括支流。这些规定并不是一成不变的，在实际操作中要兼顾双方的利益来确定具体的时间限度。赔付率超赔再保

58、险赔付率超赔再保险，是按赔款与保费的比例确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式。再保险当事人双方在合同中约定一个赔付率(赔款与保费的比例)的标准，在1年之内，当原保险人的赔付率超过这个标准时，由再保险人负担超出部分，再保险人负担的责任也有一定的限额，通常也是以赔付率或金额来表示。赔付率超赔再保险的赔付按年度进行，通过这种再保险方式，原保险人的年度赔付率被控制在了一定限度内，因此该再保险又有停止损失再保险和损失中止再保险之称。赔付率的确定 赔付率超赔再保险中，原保险人和再保险人的保险责任是根据赔付率标准划分的，因此合理制定赔付率标准是经营这种再保险业务的关键。合理的赔付率要满足的条件是，既要对

59、原保险人起到保障作用；又不能使原保险人有机会从中获得不当利益。一般当营业费用率为20的时候，再保险的起点赔付率规定为80。例1赔款额赔付率原保险人分摊额再保险人分摊额501201505012015050809004060赔付率超赔再保险分摊表单位：万元有一份赔付率超赔再保险合同规定，赔付率标准为80，再保险人的责任限额为60，同时规定再保险人赔付金额以100万元为限，二者以较小的为准。设净保费收入为100万元，则不同赔款额的分摊如下表：非比例再保险的费率和再保险费与直接保险业务一样，非比例再保险的费率也由纯费率和附加费率构成，所不同的是，非比例再保险的附加费率比重较大。比例再保险与非比例再保险

60、比较(1)比例再保险中，原保险人和再保险人划分保险责任依据的是保险金额，并根据各自承担的保险金额的比例来分配保费和赔款；而非比例再保险依据的基础是赔款，根据赔款总额的大小来划分原保险人和再保险人各自的保险责任，与保险金额没有关系。 (2)比例再保险中，原保险人和再保险人按照固定的比例分担保险责任，承保金额、保费和赔款都按照该比例分配；非比例再保险完全不同，再保险人不按照什么比例计算保险责任，只是在原保险人的赔款超过一定标准时担负其再保险责任，保费和赔款的分摊也没有比例可循。(3)比例再保险中，再保险人向原保险人收取的再保险费是按照原保险费率来计算的，属于原保险费的一部分，并且与自身承担的保险责