第6章期未处理的一般方法

1、金蝶K3财务软件应用实务（第2版）财务软件应用教程第6章 期末处理的一般方法重点提示: 工资核算业务期末处理 固定资产核算业务期末处理 出纳业务期末处理 往来业务期末处理 其他核算业务期末处理工资核算业务期末处理 基金的设置 基金的转入与转出 基金报表与期末处理 基金的设置1基金类型设置2职员过滤方案设置3基金计提标准设置4基金计提方案设置5录入基金初始数据基金的转入与转出 1计算基金 基金计算即根据不同的基金计提方案利用计算机进行高速运算，提高工作效率，并实现基金的自由转入和转出计算。2转入基金 如果入职的职员在前单位已有基金，则可按下列方法，将其基金转入本企业的工资管理系统中。 3转出基金

2、 当职工离职时，就可以通过如下方法将其基金转出。基金报表与期末处理1职员基金台账2基金汇总表3基金计提变动情况表4期末结账固定资产核算业务期末处理工作量管理 计提折旧 折旧管理自动对账 工作总量查询期末结账工作量管理具体的操作步骤如下：步骤1：在金蝶K/3主控台窗口中，单击“财务会计”标签，选择“固定资产管理”系统功能项，双击“期末处理”子功能项下的“工作量管理”明细功能项，即可打开【工作量管理】窗口，并弹出【工作量编辑过滤】对话框，如图6-38所示。步骤2：设置适当的过滤条件，使需要输入工作量的固定资产显示在窗口中。若不设置任何过滤条件，则将显示本期所有以工作量法为折旧方法的固定资产。步骤3

3、：单击“排序”选项卡，即可进入“排序”设置界面，在其汇总设置固定资产的排序方式，如图6-39所示。工作量管理步骤4：单击【确定】按钮，即可弹出【方案名称】对话框，在其中确定输入的方案名称，如图6-40所示。继续单击【确定】按钮，即可进入【工作量管理】窗口，在其汇总显示符合过滤条件的固定资产记录，如图6-41所示。步骤5：在单击需要输入工作量数据的固定资产所对应的“本期工作量”栏之后，在其汇总输入该固定资产在本期完成的工作量数据。工作量管理步骤6：单击工具栏上的【保存】按钮，即可将输入的工作量保存到系统中。单击工具栏上的【还原】按钮，则刚输入的工作量数据将被清除，并恢复到上次保存时的状态。步骤7

4、：在输入选取需要批量指定工作量的固定资产记录之后，单击工具栏上的【调整】按钮，即可打开【工作量辅助计算器】对话框，在其中输入工作量数据并选取“当前选定范围”单选项，如图6-42所示。单击【确定】按钮，即可在所选固定资产的“本期工作量”栏中输入相同数值。 计提折旧和折旧管理 固定资产管理系统为用户提供了计提折旧和费用分摊向导，在各项数据设置的基础上，能够自动计提本期各项固定资产的折旧，并将折旧费用根据使用部门的情况分别计入有关费用科目，自动生成计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去。 用户如果想查看和修正已经计提折旧的记录，则可以通过折旧管理来完成。自动对账和工作总量查询 固定资产管理系统实现了

5、固定资产业务处理和总账财务核算处理的无缝连接，但为了防止用户不通过固定资产系统，直接在总账系统中录入固定资产凭证，导致业务与财务数据核对不上。系统还提供了自动对账功能，以帮助用户将固定资产系统的业务数据与总账系统的财务数据进行核对，从而及时发现错误。 通过工作总量查询，用户可以查看各项固定资产在各个会计期间的工作量，以及累计工作量的数据。 期末结账 步骤1：在金蝶K/3主控台窗口中单击“财务会计”标签，在选择“固定资产管理”系统功能项之后，双击“期末处理”功能项下的“期末结账”明细功能项，即可打开【期末结账】对话框，如图6-61所示。步骤2：单击【开始】按钮，即可自动完成固定资产管理系统的结账

6、操步骤3：若在结账之后发现财务数据有问题，则可打开【期末结账】窗口，在选择其中的“反结账”单选项之后，单击【开始】按钮，即可将固定资产管理系统进行反结账操作。出纳业务期末处理 对账 生成余额调节表 期末结账 往来业务期末处理往来对账 总账系统的往来对账 应收款管理系统的往来对账功能账龄分析 总账系统中的账龄分析 应收款管理系统中的账龄分析其他核算业务期末处理 自动转账 结转损益 期末调汇 凭证摊销 凭证预提 期末结账 自动转账步骤1：在【自动转账凭证】对话框中单击“自动转账方案”选项卡，即可进入“自动转账方案”设置界面，如图6-106所示。单击【新建方案】按钮，即可打开【自动转账方案设置】对话

7、框，如图6-107所示。自动转账步骤2：选择需要进行自动转账的凭证名称并单击【增加】按钮，将其从左侧窗口添加到右侧窗口，同时还可以指定自动转账方案执行的时间，如图6-108所示。步骤3：在“方案名称”文本框中输入方案名称，单击【保存】按钮，即可关闭该对话框并返回到【自动转账凭证】对话框中。此时，在【自动转账方案】标签卡中显示已经设置好的自动转账方案，如图6-109所示。自动转账步骤4：单击【执行方案】按钮，即可启动自动转账操作。单击【确定】按钮，即可保存转账方案并退出【自动转账凭证】对话框。但要实现完全地、自动地后台自动转账功能，用户还必须启用金蝶K/3系统工具中的“代理服务”，否则将不能实现

8、自动转账。步骤5：在金蝶K/3主控台窗口中，选择【系统】【K/3客户端工具包】菜单项，即可打开【金蝶K/3客户端工具包】窗口，并选择【辅助工具】【代理服务】菜单项，如图6-110所示。自动转账步骤6：单击【打开】按钮，即可打开【代理服务启动配置】窗口，如图6-111所示。选择“仅作后台进程服务启动”单选项，并单击【启动服务】按钮，使【打开进程管理程序】按钮变为黑色，如图6-112所示。自动转账步骤7：单击【打开进程管理程序】按钮，即可打开【用户登录】对话框，如图6-113所示。在其中输入服务器、用户名和密码等内容，单击【确定】按钮，即可进入【代理进程服务管理】窗口，如图6-114所示。自动转账

9、步骤8：单击【任务/服务】按钮，使【注册服务】按钮呈可用状态，单击【注册服务】按钮，即可打开【注册服务】对话框，在“服务名”文本框中输入服务名称，如图6-115所示。步骤9：单击【添加】按钮，系统显示【注册服务向导】对话框，选取“调用COM”单选项，并在下拉列表框中选择“自动转账_总账系统”选项，如图6-116所示。自动转账步骤10：单击【下一步】按钮，即可在显示的对话框中设置调用参数，如图6-117所示。单击【下一步】按钮，再单击【完成】按钮，即可返回【注册服务】对话框。单击【确定】按钮，即可完成注册服务的设置操作。此时，在【代理进程服务管理】窗口中将添加一个服务项，如图6-118所示。自动

10、转账步骤11：选中添加的服务项并单击工具栏上的【任务/服务】按钮，单击【新增任务】按钮，即可打开【添加执行任务】对话框，如图6-119所示。步骤12：选择已注册的服务，单击【下一步】按钮，即可在显示的对话框中设置任务的执行时间，如图6-120所示。单击【完成】按钮，即可完成执行任务的添加操作。结转损益 在期末时应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业界在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。只有在“科目类别”中设定为“损益类”的科目余额才能进行自动结转，而且所有的凭证要录入完

11、毕，并审核过账才能完成结转损益。期末调汇 期末调汇主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。该功能是根据在会计科目中的科目属性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。而且要求所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账。凭证摊销和凭证预提 凭证摊销是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。通过系统的处理可简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。

12、系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。 凭证预提是用来帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，将其按一定金额进入预提费用。凭证预提的操作与凭证摊销的操作十分相似，需要先设置凭证预提方案，再根据凭证预提方案生成预提凭证，并可查看凭证预提报告。期末结账总账模块的期末结账操作步骤如下：步骤1：在金蝶K/3主控台窗口中，单击【财务会计】标签并选取【总账】系统功能项，双击【结账】子功能项下的“期末结账”明细功能项，即可打开【期末结账】对话框，图6-143所示。步骤2：选取“结账”单选项并单击【开始】按钮，即可开始结账处理。 步骤3：若本期结账之后，发现账务有问题，还可在【期末结账】对话框中选取“反结账”单选项，单击