律师必备：民间借贷利息法定算法版梳理

1、-. z.律师必备：民间借贷利息法定算法完整版梳理2017-10-09普法关于民间借贷中的利息计算，最高人民法院在关于审理民间借贷案件适用法律假设干问题的规定中进展了比拟详细的规定，但是如果不谙其中计算原理，可能会得出迥然不同的结论，自然带给当事人的结果也会大相径庭，故为方便且快捷掌握其中要点，律师从如下三个角度对利息的算法进展了总结。一、民间借贷期内利息1、双方约定利息法院对约定的利息认定与处理如下图，年利率在低于24%区间，法院支持；在24%-36%区间，法院处于中立地位，如果当事人自愿支付，懊悔想要回法院不会支持，反之，如果出借人索要此局部利息，法院也不会支持，通俗点理解就是给了别想要回

2、，不给也别想要；超过红线36%，法院的强硬态度便立刻闪现，即不管何种情形，一律不予支持。具体参见关于审理民间借贷案件适用法律假设干问题的规定以下简称规定相关法条：第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过局部的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%局部的利息的，人民法院应予支持。第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过局部的利息不能计入后期借款

3、本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主*超过局部的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过局部的，人民法院不予支持。第三十二条借款人可以提前归还借款，但当事人另有约定的除外。借款人提前归还借款并主*按照实际借款期间计算利息的，人民法院应予支持。2、双方没有约定利息1没有约定利息，出借人主*期内利息，不被法院支持。2借款人自愿支付，后又反悔以不当得利为由要求返还的，不超过年利率36%局部的利息，法院均不支持；超过36%红线

4、局部利息法院始终支持返还。参考法条：规定第二十五条第一款借贷双方没有约定利息，出借人主*支付借期内利息的，人民法院不予支持。第三十一条没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%局部的利息除外。3、双方约定不明1自然人之间约定不明，法院不支持期内利息。2除自然人之间借贷外，自然人、法人、其他组织之间及其相互之间借贷，利息约定不明的，法院应综合考虑交易方式、交易习惯、市场利率等因素来确定利息，也就是由法院认定最后的利息，一般按照银行同期贷款利率计算

5、利息。参考法条：规定第二十五条第二款自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主*支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主*利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息。二、民间借贷逾期利息1、约定逾期利息民事主体之间的活动，始终遵循有约从约的根本原则，如果借贷双方之间对逾期利息一并做了明确约定，只要不超过年息24%，依据约定计算即可。参考法条：规定第二十九条第一款借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。2、没有约定或约定不明此处请注意，即使借期内未约定利息，但是

6、丝毫不影响主*逾期利息，虽说民间借贷只要有证据当事人自己便可以搞定，但是不同的诉讼请求导致的最终诉讼结果会千差万别，而这里便是律师可以闪亮发挥的一处：1双未约，即借期内与逾期均未约定，法院根本支持按同期银行贷款利率计算逾期利息。2单未约，即只约定借期内利率，这也是很常见的民间借贷方式。此时，完全可以比照借期内利率主*逾期利率。另外，此处需要补充说明的是，不管你以何种理由和名目主*逾期利息、违约金或者其他费用，总计超过年利率24%的局部，法院不予支持。见过很多起诉书，像拉清单一样列举出众多诉讼请求，建议专业的律师还是依据法律规定，对法院根本不会支持的诉讼请求，向当事人预先释明，而对有时机争取的权

7、利则要锱铢必较，坚持到底，只有这样，才是真正被当事人从心底认可的尽职尽责的律师。参考法条：规定第二十九条第二款未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：(一)既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主*借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；(二)约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主*借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主*逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主*，但总计超过年利率24%的局部，人

8、民法院不予支持。三、迟延履行期间的债务利息梳理完民间借贷期内利息与逾期利息的计算，关联的还有一些重要问题，实践中实际还款日期往往会穿透借期内外、法院生效判决仲裁裁决指定的履行期间直至迟延履行等，如下列图所示：上图分界点是法院生效判决确定的履行期限届满之日，之前的利息为一般债务利息，即生效法律文书中确定的利息，之后为迟延履行期间的债务利息，包括迟延履行期间的一般债务利息和加倍局部债务利息两局部。根据最高人民法院关于执行程序中计算迟延履行期间的债务利息适用法律假设干问题的解释以下简称解释中规定，加倍局部债务利息采用单独的计算方法，与一般债务利息的计算没有关系。通俗地讲，就是两者各算各的，互不影响。

9、具体而言，一般债务利息根据生效法律文书确定的基数、起止时间、利率等计算当然如果是合法约定的债务利息法院一般会直接支持；计算加倍局部债务利息则应根据解释规定的方法计算，同时要注意加倍局部债务利息的基数不包含迟延履行期间开场前的一般债务利息，应按债务人尚未清偿的生效法律文书确定的除一般债务利息之外的金钱债务计算，即以未付清的借款本金作为基数。举例说明摘自2014年7月30日，关于执行程序中计算迟延履行期间的债务利息适用法律假设干问题的解释公布时，最高人民法院执行局负责人答记者问。：2015年6月30日生效的法律文书确定，债务人应在三日内支付债权人借款本金10000元；支付自2015年1月1日始至借

10、款付清之日止以日万分之五计算的利息；债务人迟延履行的，应当根据中华人民*国民事诉讼法第二百五十三条的规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。债务人于2015年9月1日清偿所有债务。在这个案例中：迟延履行期间的债务利息=借款本金生效法律文书确定的一般债务利息率迟延履行期间的实际天数+借款本金日万分之一点七五迟延履行期间的实际天数，即405元=100000.05%60+100000.0175%60；迟延履行期间开场前的一般债务利息=借款本金生效法律文书确定的一般债务利息率迟延履行期间开场前的实际天数，即915元=100000.05%183；债务人应当支付的金钱债务为11320元，即11320元=100

11、00元+405元+915元。参考法条：民诉法253条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。解释第一条根据民事诉讼法第二百五十三条规定加倍计算之后的迟延履行期间的债务利息，包括迟延履行期间的一般债务利息和加倍局部债务利息。迟延履行期间的一般债务利息，根据生效法律文书确定的方法计算；生效法律文书未确定给付该利息的，不予计算。加倍局部债务利息的计算方法为：加倍局部债务利息=债务人尚未清偿的生效法律文书确定的除一般债务利息之外的金钱债务日万分之一点七五迟延履行期间。最后，总结一下，如果从最大化当事