实验九采购管理系统ppt课件

1、实验九 采购管理主讲人：张霞主要内容采购业务的根本内容 采购业务的处置月末结账 一、采购业务的业务流程订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处置业务流程二、采购业务的处置 单货同到业务 现付业务 暂估入库业务 退货业务1、单货同到的处置流程填制并审核采购入库单填制采购发票采购结算采购入库单记账生成入库凭证审核采购发票并生成凭证填制付款单并生成凭证123456物流资金流实验资料 2021年10月3日，业务员王乐向上级主管提出请购要求，请购19寸显示器50台，单价1200元，供应商为愉快公司，业务员据此填制请购单，需求日期为2021年10月6日。业务类型： 请购业务实验资料 2021年10月4日

2、，上级主管赞同向愉快公司订购19寸显示器50台，单价为1200元，要求到货日期为2021年10月6日。业务类型： 订货业务实验资料 2021年10月6日，收到所订购的19寸显示器50台。填制到货单。业务类型： 到货业务实验资料 2021年10月6日，将所收到的货物验收入原料库，同时收到该笔货物的公用发票一张，票号8604，供应部将发票交给财务部，财务部确认此业务所涉及的应付账款和采购本钱。 财务部开出转账支票一张，支票号Z001，结清货款。业务类型：单货同到 设置采购公用发票的发票号完全手工编号1、在库存管理系统中录入并审核采购入库单2、在采购管理系统中根据采购入库单生成采购发票3、在采购管理

3、系统中进展采购结算4、在存货核算系统中记账并生成入库凭证5、在应付款管理系统中审核采购发票并生成应付凭证6、在应付款管理系统中填制付款单并生成凭证实验步骤： 采购结算后，采购入库单和采购发票不能修正和删除，必需先取消采购结算。 取消采购结算在“结算单列表窗口，单击删除按钮即可。留意 在应付款管理系统可以采用立刻制单的方式生成凭证，也可以经过制单处置“菜单进展批量制单。留意单货同到业务总结所涉及的子系统：采购、存货、库存、应付款系统。填制的原始单据：采购发票、采购入库单、付款单借：在途物资 应交税费贷：应付账款借：原资料 贷：在途物资借：应付账款 贷：银行存款2、现付业务 现付业务是指当采购业务

4、发生时，立刻付款。即以现金或支票付款。采购业务(现付业务)的处置流程填制并审核采购入库单填制采购发票采购结算采购入库单记账生成入库凭证审核采购发票并生成凭证12356物流资金流现付处置4实验资料： 2021年10月9日，向汇灵公司购买键盘400只，单价60元/只，验收入原料库。同时收到公用发票一张，票号为6623，立刻了以转账支票方式支票号Z002支付货款。业务类型：现付业务1、在库存管理系统中录入采购入库单2、在采购管理系统中录入采购发票进展现付处置和采购结算3、在存货核算系统中记账并生成凭证4、在应付款管理系统中审核采购发票并进展现结制单实验步骤： 现付业务总结所涉及的子系统：采购、存货、

5、库存、应付款系统。填制的原始单据：采购发票、采购入库单借：在途物资 应交税费贷：银行存款借：原资料 贷：在途物资3、暂估入库业务当月： 借：原资料 贷：应付账款暂估应付账款 什么是暂估入库业务？货到票未到下月初： 借：原资料 红字 贷：应付账款暂估应付账款 红字收到发票： 借：在途物资 应交税费应交增值税进项税额 贷：应付账款 借：原资料 贷：在途物资系统提供了三种处置方式： 月初回冲 单到回冲 单到补差 月初回冲是指月初时系统自动生成与暂估入库单完全一样的红字回冲单，暂估处置后，系统自动根据发票生成蓝字回冲单。月初回冲月初回冲填制并审核采购入库单隔月填制采购发票采购结算输入暂估单价入库单进展

6、记账并生成凭证暂估处置审核发票并生成凭证当月红字回冲单制单蓝字回冲单制单填制付款单并生成凭证12354实验资料： 2021年10月12日，收到汇灵公司提供的上月已验收入库的40个主板的公用发票一张，票号8899，发票单价为520元，进展暂估报销处置，确定采购本钱及应付账款。业务类型：暂估业务1、在采购管理系统中根据采购入库单生成采购发票2、在采购管理系统中进展手工结算3、在存货核算系统中进展暂估本钱处置并生成凭证查询暂估处置前后的存货明细账4、在应付款管理系统中审核采购发票并生成应付凭证5、在应付款管理系统中填制付款单并生成凭证实验步骤： 月初回冲业务总结所涉及的子系统：采购、存货、应付款系统

7、。填制的原始单据：采购发票 付款单借：在途物资 应交税费贷：应付账款借：原资料 贷：在途物资系统自动生成的原始单据：红字回冲单、蓝字回冲单 借：原资料红贷：应付账款红借：应付账款 贷：银行存款填制并审核红字采购入库单填制红字采购发票采购结算采购入库单记账生成入库凭证审核采购发票并生成凭证填制收款单并生成凭证1234物流资金流564、采购退货业务实验资料： 2021年10月15日，发现从汇灵公司购买的键盘质量有问题，退回10只，单价60元，同时收到票号为6628的红字公用发票一张。对红字采购入库单和采购发票进展结算处置，财务部冲销此业务所涉及的应付账款和采购本钱。业务类型：退货业务1、在库存管理系统中录入并审核红字采购入库单2、在采购管理系统中录入红字采购发票3、在采购管理系统中进展采购结算4、在存货核算系统中记账并生成入库凭证5、在应付款管理系统中审核红字采购发票并生成凭证6、在应付款管理系统中填制收款单并生成凭证。实验步骤： 退货业务总结所涉及的子系统：采购、存货、库存、应付款系统。填制的原始单据