第八章可转换公司债券及交换的发行并上市-条件

1、定义：1、可转换公司债券的期限为1年以上。2、可转换公司债券实际额不少于5000万元。条件。3、申请上市时仍符合法定的可转换公司债券例题：1.上。人申请可转换公司债券上市，可转换公司债券实际额须在（）以A.5000万元B.1亿元 C.2亿元D.8000万元正确：A本题所要考核的知识点是可转换公司债券的上市条件。上市公司申请可转换公司债券在交易所上市，应当符合下列条件：（1）可转换公司债券的期限为1年以上。（2）可转换公司债券实际额不少于5000万元。（3）申请上市时仍符合法定的可转换公司债券条件。所以，本题为A。2.可转换债券上市的条件之一是可转换公司债券的期限是（）年以上。A.3B.2C.5

2、D.1正确：D本题所要考核的知识点是可转换公司债券的上市条件。上市公司申请可转换公司债券在交易所上市，应当符合下列条件：（1）可转换公司债券的期限为1年以上。（2）可转换公司债券实际额不少于5000万元。（3）申请上市时仍符合法定的可转换公司债券条件。所以，本题为D。3.上市公司申请可转换公司债券在交易所上市，应当符合（）。2000万元A.可转换公司债券实际额不少于B.可转换公司债券的期限为1年以上C.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券D.以上都正确条件正确：B,C本题所要考核的知识点是可转换公司债券的上市条件。上市公司申请可转换公司债券在交易所上市，应当符合下列条件：（1）可转换公司债券的

3、期限为1年以上。（2）可转换公司债券实际额不少于5000万元。（3）申请上市时仍符合法定的可转换公司债券条件。所以，本题为BC。4.上市公司申请可转换公司债券在券的期限为（）。 A.半年以上 B.1年以上 C.2年以上D.3年以上交易所上市的条件是，可转换公司债正确：B本题所要考核的知识点是可转换公司债券的上市条件。上市公司申请可转换公司债券在交易所上市，应当符合下列条件：（1）可转换公司债券的期限为1年以上。（2）可转换公司债券实际额不少于5000万元。（3）申请上市时仍符合法定的可转换公司债券条件。所以，本题为B。5.可转换公司债券的上市公司的能力应具有可持续性，并符合（）的规定。A.最近

4、3个会计年度连续B.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券2年的利息C.高级管理和技术稳定，最近12个月内未发生不利变化D.最近24个月内曾公开50%以上的情形的，不存在当年营业利润比上年下降正确：A,C,D本题所要考核的知识点是可转换公司债券的条件。可转换公司债券的上市公根据上市公司管理办法第7条，司的能力应具有可持续性，并符合下列规定：（1）最近3个会计年度连续，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据；（2）业务和的情形；来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人（3）现有主营业务或投资方向能够可持续发展，经营模式和投资计划稳健，主要产品或服

5、务的市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的不利变化；（4）高级管理化；和技术稳定，最近12个月内未发生不利变（5）公司重要资产、，不存在现实或可预见的技术或其他不利变化；权益的取得合法，能够持续使用（6）不存在可能严重影响公司持续经营的担保、项；、仲裁或其他事（7）最近24个月内曾公开降50%以上的情形。另根据上市公司的，不存在当年营业利润比上年下管理办法第14条，公开可转换公司债券的公司，最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。所以，本题为ACD。6.公开()。可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押的估值应A.不低于担保金额B.不高于担保金额C.不

6、低于最近1期末经审计的净资产D.不高于最近1期末经审计的净资产正确：公开：A可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押的估值应不低于担保金额。7.可转债不符合上市条件的情况有（）。A.公司情况发生变化不符合可转换公司债券的上市条件B.公司有违法行为C.公司最近两年连续亏损D.正确可转换公司债券所募集的：A,B,C,D不按照核准的用途使用：可转债的上市条件8.可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于()。A.公司债券1年的利息 B.公司债券半年的利息C.公司债券本金的一半D.公司债券的额正确：A9.分离交易的可转换公司债券的上市公司，要求其()。A.最近1期末经审计的总

7、资产不低于15亿元10亿元15亿元10亿元B.最近1期审计的净资产不低于C.最近1期末经审计的净资产不低于D.最近1期审计的总资产不低于正确：C10.关于上市公司可转换公司债券的下列规定，说法正确的是（）。A.法第十六条规定，可转换为的公司债券的上市公司，股份的净资产不低于6000万元5000万元，公司的净资产不低于B.根据上市公司管理办法第二十七条规定，发现分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期期末经审计的净资产不低于元15亿C.根据上市公司管理办定，公开可转换公司债权的上市公司，其最近3个会计年度平均资产收益率平均不低于6%；扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作

8、为率的计算依据平均资产收益D.分离交易的可转换公司的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息（若其最近3个会计年度平均净资产收益率平均不低于6%，则可不作此现金流量要求）正确：B,D本题所要考核的知识点是可转换公司债券的条件。B项：根据上市公司管理办法第27条的规定，分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期末经审计的净资产不低于元。所以，B项正确。15亿D项：分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息（若其最近3个会计年度）；此平均净资产收益率平均不低于6%，则可不作此现金流量要求平均净资产收益率，以扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为其计算依据。所以，D项正确。A项：根据公司， 产不低于C项：公开法第16条的规定，的净资产不低于可转换为3000