倾销与反倾销规则及案例课件

1、倾销与反倾销规则及案例第一节 倾销与反倾销概述 一、倾销的定义 1一要件说 倾销是同一种商品在不同国家市场上以不同价格出售所形成的价格歧视。第一节 倾销与反倾销概述一、倾销的定义 2二要件说（1）当一国产品向另一国出口时的价格低于国内消费的正常价值；（2）低价销售给进口国工业造成实质性损害。第一节 倾销与反倾销概述一、倾销的定义 3三要件说(更趋完善、准确)（1）一国产品以低于正常价值的出口价格进入另一国市场；（2）对进口国国内产业或相似产品工业造成实质性损害或威胁或阻碍；（3）倾销与损害之间有因果关系。第一节 倾销与反倾销概述一、倾销的定义 4中国1994年外贸法的倾销定义 产品以低于正常价

2、值的方式进口，并由此对国内已建立的相关产业造成实质性损害或者产生实质性威胁，或者对国内建立相关产业造成实质阻碍时，国家可以采取必要措施，消除或者减轻这种损害或者损害的威胁或者阻碍。从本质上讲，倾销是一种极不公平的贸易行为，反倾销则是一种有效地纠正倾销这样一种不公平贸易行为的措施。在关税和非关税手段被限制的情况下，反倾销具有贸易排斥性和保护贸易的倾向。第一节 倾销与反倾销概述二、倾销的分类 按发生时间的持续性，倾销包括：（1）持久性倾销 指在一个相当持久的期限内，出口商连续低价向进口国销售产品。 （企业的经营战略/ 政府补贴扶持）第一节 倾销与反倾销概述二、倾销的分类 按发生时间的持续性，倾销包

3、括：（2）偶发性倾销 指在不规则的间隔期内，出口商低价销售大量的积压商品。存在争议，有害占主流 第一节 倾销与反倾销概述二、倾销的分类 按发生时间的持续性，倾销包括：（3）短期性倾销 指在一段时间内，出口商以控制、占领、掠夺海外市场为最终目的而连续低价销售产品。而后再提高价格以获取垄断利润。危害最为严重 WTO规定： 只要倾销对进口国产业造成损害，就可以采取反倾销措施，而不论其原因和目的。三、倾销的经济影响（一）进口国产业的损害直接损害和间接损害直接损害：倾销产品对进口国国内生产同类产品的产业的损害。 三、倾销的经济影响（一）进口国产业的损害 间接损害：（1）对进口国与倾销产品无直接竞争产业的

4、损害（2）对进口国消费倾销产品的产业的损害（3）对进口国生产相似产品产业在无倾销进口产品情况下可能出现的增长的损害（二）对出口国经济的损害这种损害主要表现在对出口国产业政策或结构的损害、对相关企业的损害和对消费者的损害三个方面。 （三）对第三国的损害 导致进口国对第三国产品的市场需求下降，使第三国在进口国的市场份额和利润减少。 四、反倾销的历史回顾反倾销：进口国通过调查和采取征税等形式限制倾销产品的进口，以救济国内受到损害的产业。1.1904年加拿大反倾销法二战前：美国和欧洲大多数国家都制订了反倾销法。2.GATT1947第6条：第一个国际性的反倾销协定，但过于原则性。3.1967年肯尼迪回合

5、：对倾销的概念重新定义；明确倾销实质损害的标准。4.1979年东京回合：制订了价格承诺条款；要求对发展中国家进行特殊考虑。5.1986年乌拉圭回合：达成反倾销守则。第二节 反倾销协定的主要内容一、倾销的确定（一）倾销的确定：出口价格 低 于正常价值 (1）正常价值的确定：分市场经济国家和非市场经济国家 （2）第三国价格：同类产品在正常贸易过程中向第三国出口的具有代表性的可比价格。（3）结构价格：指原产地生产成本费用（销售费、管理费）利润形成的价格第三国价格：条件不存在出口国国内市场上的可比价格或由于特殊原因得不到该价格；向第三国出口的产品必须与考虑中的产品属于同类；第三国必须是该同类产品的最大

6、进口国；第三国国内市场价格必须具有可比性；产品在第三国国内市场的销售价格不能低于生产成本。 说明： 市场经济国家与非市场经济国家的区别主要在于 在国内正常价值的确定上，市场经济国家的国内价格可以作为出口价格的判断标准，而非市场经济国家的国内价格由于没有可比性，进口国不愿将其作为判断出口价格的标准。市场经济国家：（1）出口产品在国内的销售价格： A、国内销量须有代表性 B、国内销售价格应是正常贸易过程中形成的价格 C、销售应是相同产品，用于国内销售 D、价格必须有可比性 美国：如果被调查商品在出口国本国市场有足够的销售数量（通常应超过在进口国市场销量的5），可以适用其本国正常出口价格；如果本国市

7、场价格不能确定，则以合适的第三国（在该国的市场销量超过进口国销量的5）市场价格来计算；上述二者均无法采用时，则适用推定价值法。以上方法对中国均不适用，因为中国被美认为是“非市场经济国家”。美国对市场经济地位认定的标准企业生产是否Market-orientedA.货币的可兑换程度B.劳资双方对工资谈判的自由度C.设立合资或外资企业的自由度D.政府的生产方式控制的程度E.政府对资源分配、企业的产出、和价格决策的控制程度欧盟对符合“市场经济”条件的标准A.企业各项决策根据市场供求关系作出，并能合理反映市场价值；B.企业拥有一套符合国际会计标准的会计记录；C.成本与资本状况：不受非市场经济因素干扰或优

8、惠；D.企业受破产法与财产法约束；E.外汇兑换按市场汇率进行；非市场经济国家：其产品的国内 价格不能作为正常价值（1）替代国价格：进口国选择第三国的相似产品的价格来确定正常价值。（此第三国必须具备如下条件：是市场经济国家与出口国的经济发展水平相似）（2）结构价格：结构相似，按市场经济国家的成本费用利润公式计算出来。（3）进口国价格：在无法使用上述两种价格时，可以相似产品在进口国的销售价格来确定来自非市场经济国的产品的正常价值。（如美国价格、日本价格等）（二）出口价格的确定出口价格：指出口商将产品出售给进口商的价格。该价格应以进口商实际支付价格或应付价格为准。 （三）倾销的认定（应在公平的基础上

9、） 通过对正常价值和出口价格进行比较来确定是否存在倾销以及倾销幅度的大小。应该注意的问题：A.出口价格与正常价值必须处于同一贸易环节（同一企业的出厂价）B.销售的时间必须相同或相近C.使用的术语必须一致，如价格术语、税收、销售数量、物理特征比较方式：在加权平均正常价值与全部可比的出口交易的加权平均价格之间进行比较；（平均对平均）正常价值与每项交易的出口价格进行比较；（个别对个别）加权平均正常价值与单独出口交易的价格进行比较。 （平均对个别）二、损害的确定“损害”： 是指对国内某一工业的实质性损害、对国内工业的实质性损害威胁或对某一工业的建立造成实质性阻碍。 （一）国内产业的认定 国内产业：指同

10、类产品的国内生产者全体，或指总产量构成同类产品国内总产量主要部分的国内生产者。 与被诉产品的进口商或出口商有关系的生产商除外；进口国的市场可分割。（二）损害的定义 损害有三种情况：重大损害、重大损害威胁和重大损害阻碍。1损害的确定依据：（1）产品数量是否大量增加（2）产品价格对国内市场价格的影响（3）产品对国内相同产品生产商的影响2损害威胁 指目前尚未发生损害，但倾销行为继续发展下去，将要或必定会对现存工业产业或即建工业产业产生实质性损害的趋势或极大的可能性。 2损害威胁：确定损害威胁时的客观依据（1）倾销产品进入进口国国内市场的大幅度增长率（2）出口商充分的自主权或将实质性增加出口的能力（3

11、）进口产品的价格是否对进口国国内价格起着严重的压价或削价，或对倾销产品的需求还会不断增加；（4）被调查产品的库存情况。（三）累积评价原则 累积评估：进口国在确定工业损害时可同时考虑来自不同国家或地区的倾销产品对其工业所造成的综合影响。（三个条件） （四）与倾销有关的因素（1）所有涉及相关工业状况的经济因素的指数的评估；（2）影响国内价格的各种因素；（3）倾销差额的大小；（4）对资金流动、存货、雇工、工资、筹措资本与投资能力和潜在的负作用等等。三、倾销与损害的因果关系 反倾销协定规定：确认倾销与损害存在后，还应当确定二者之间的因果关系。调查当局必须在审查所有相关证据的基础上，证明倾销是造成损害的

12、原因。 除倾销以外的其它损害国内产业的因素：（1）未以倾销价格出售的进口产品的价格和数量；（2）进口国需求的减少和消费模式的变化；（3）外国与国内生产商之间的竞争及限制竞争的行为（4）技术的发展；（5）进口国内产业的出口实绩和生产率。 以上因素造成的损害不得归因于倾销产品四、反倾销调查程序 （一）申请人的资格-应具备两个标准（1）申请人的集体产量必须达到该产品国内全部生产量的25%以上；（2）申请人的数量达到该产品国内厂商的50%以上。 四、反倾销调查程序（二）申请书的内容 （详见教材111页）（三）反倾销调查 调查的时间：一年内结束，不超过18个月 问卷调查的答复时间：至少30天的期限 终止

13、倾销调查的条件：证据不足；倾销差额低于出口价格2%的最低幅度；实际或潜在的危害无足轻重。（四）反倾销裁定 -初步裁定与最终裁定初步裁定：采取临时措施或接受价格承诺措施最终裁定：在肯定性初裁的基础上的最终结论。如为肯定性，将采取反倾销措施。（五）行政复审 采取反倾销措施期间（5年），调查当局可请求发起行政复审。复审证明继续征收反倾销税已没必要，应终止征税。如5年届满，复审正在进行，则应继续征税。通常复审应在1年内结束。 （六）司法审查 各成员方应在国内立法中设立有关司法复审的程序，目的是迅速审查与最终裁定及行政复审有关的行政行为。 （七）公告 应发布发起调查的公告；反倾销的初步和最终裁定、价格承

14、诺的接受和终止的决定、临时措施的采取与终止的决定等也应予以公告。五、反倾销的措施 （一）临时措施临时措施：进口国在正式征收反倾销税之前，为保护国内工业而采取的一种临时性的救济措施。 （一）临时措施 从开始调查之日起的60天后方可采取，一般不超过4个月，最长可延长到6个月。 （二）价格承诺 出口商自愿作出提高价格的承诺，进口方当局并没有接受承诺的义务。一旦进口方接受，则该价格承诺期为5年。 （三）反倾销税 1.征收额应低于或等于倾销幅度； 2.多退少不补； 3.遵循非歧视原则。征税期限一般为：征收之日起5年内结束 小结：第一节 概述第二节反倾销协定内容一、倾销确定二、损害确定三、倾销与损害的因果

15、关系四、反倾销调查程序五、反倾销措施第三节 国外对中国出口商品的反倾销一、国外对中国出口商品反倾销的基本特征1反倾销数量剧增，涉及金额巨大2对中国出口商品提起反倾销的国家和地区越来越多有关资料显示，中国已成为国际“反倾销”的重灾区。自1979年8月中国的产品首次被欧共体控告倾销以来，中国企业遭遇到460多起反倾销指控，涉及的商品达4000多种，直接影响出口金额100亿美元以上。国外对中国反倾销调查的产品大到钢铁、机械、化工产品，小到彩电、节能灯、门锁、电池、熨衣板，甚至连小龙虾、大蒜、购物袋也未能逃避。在这些国外对中国的反倾销案中，中国企业能争取到较好裁决结果的仅占到三成，绝大部分被课以高额的

16、反倾销税。中国的产品出口受到了巨大的打击，很多有优势的产品被迫退出国际市场。加入世贸后，中国遭到的反倾销调查虽然在数量上有一定程度的下降，但仍在反倾销调查名单排名占据第一位。美国为何将中国列为其对外反倾销的主要对象呢？1、在美国经济不景气，失业率居高不下的背景下，美国国内产业和劳工界对进口产品的戒备和抵触情绪扩大，可能导致贸易保护主义的抬头。 2、而中国作为美国劳动密集型消费品进口的主要来源地，很容易首当其冲。3、美国的反倾销程序非常简单。 第三节 国外对中国出口商品的反倾销一、国外对中国出口商品反倾销的基本特征3.遭受反倾销的出口商品的范围不断扩展4.对中国商品征收的反倾销税率普遍较高5.对

17、中国商品反倾销的连锁反应日益明显第三节 国外对中国出口商品的反倾销二、国外对中国出口商品反倾销的成因分析（一）宏观方面 1反倾销措施逐步成为各国抵制进口产品和保护国内产业的主要手段 2中国的完全市场地位尚未解决第三节 国外对中国出口商品的反倾销二、国外对中国出口商品反倾销的成因分析（二）微观方面 1.中国出口商品客观上存在低价倾销现象 2.中国企业对国外反倾销的应诉不力第三节 国外对中国出口商品的反倾销三、中国应对国外反倾销的对策（一）积极发挥政府及相关部门的职能1.通过双边或WTO多边谈判施加积极影响2.加大宏观调控力度，进一步整顿外贸秩序第三节 国外对中国出口商品的反倾销三、中国应对国外反

18、倾销的对策（二）积极发挥出口企业的主观能动性 1及时收集国外市场商情资料，建立起完善的反倾销预警机制 2调整和规范自身的出口行为 3增强法律意识，提高应诉的主动性第三节 国外对中国出口商品的反倾销三、中国应对国外反倾销的对策（三）积极发挥商会、行业协会的作用 1加强商会、行业协会的协调和沟通能力 2建立反倾销应诉基金第四节 中国在实施反倾销协议方面的承诺一、中国入世议定书第15条 “确定补贴与倾销时的价格可比性”1确定价格可比性时，该WTO进口成员应依据下列规则，使用接受调查产业的中国价格或成本，或者使用不依据与中国国内价格或成本进行严格比较的方法。 第四节 中国在实施反倾销协议方面的承诺一、

19、中国入世议定书第15条 “确定补贴与倾销时的价格可比性”2该WTO进口成员应向反倾销措施委员会通知依照：(a)项使用的方法，并应向补贴与反补贴措施委员会通知依照； (b)项使用的方法。第四节 中国在实施反倾销协议方面的承诺一、中国入世议定书第15条 “确定补贴与倾销时的价格可比性” 3一旦中国证实其是一个市场经济体，则第1项的规定即应终止，但截至加入之日，该WTO进口成员的国内法中须包含有关市场经济的标准。第四节 中国在实施反倾销协议方面的承诺二、中国争取完全市场经济地位的积极进展 新西兰、东盟10国、吉尔吉斯斯坦、南非、俄罗斯、智利、阿根廷、巴西和秘鲁等30多个国家先后承认中国完全市场经济地

20、位。中国与美国和欧盟两大贸易伙伴之间的谈判也有一定程度的进展。 第五节 中国对进口商品的反倾销一、中国对外反倾销的基本特点1反倾销立案数逐步上升2反倾销调查涉及的产品大类比较集中，产品多为原料性产品第五节 中国对进口商品的反倾销一、中国对外反倾销的基本特点3反倾销涉及的国家和地区相对较集中4对外反倾销的胜诉率较高，征收的反倾销税率普遍不高第五节 中国对进口商品的反倾销二、中国对外反倾销实践中存在的问题1对外反倾销尚处于起步阶段，调查和工作力度还不够2反倾销立法尚未完善，某些条款与WTO反倾销协议不符第五节 中国对进口商品的反倾销二、中国对外反倾销实践中存在的问题 3国内企业的反倾销意识不强，应

21、对反倾销的经验不足 4行业协会未能发挥应有的作用第五节 中国对进口商品的反倾销三、中国对外反倾销的策略调整1加快完善反倾销立法，为反倾销实践提供有力的法律依据2提高国内企业反倾销的主动性，增强自我保护意识第五节 中国对进口商品的反倾销三、中国对外反倾销的策略调整3加强行业协会在反倾销中的作用4建立并完善产业损害预警机制 2003年5月2日，美国五河电子公司与电子工人国际兄弟会，电子产品、家具和通讯国际工会两家劳工组织，向美国商务部和美国国际贸易委员会提出了针对中国彩电，包括长虹、康佳、创维、海尔、TCL、厦华等企业在内的反倾销诉讼。5月7日，该申诉获得了美国国际贸易委员会的立案。 案例分析一：

22、美国诉中国彩电倾销案 由于视中国为非市场经济国家,美国在反倾销调查中计算中国产品的正常价值时,一直采用第三国替代的办法。此次五河公司提出三条理由,建议美国商务部将印度视为该案的替代国:第一,印度是一个市场经济国家;第二,印度也是一个彩电生产大国;第三,中印平均国民收入相当。因此，应起诉方的请求，美国商务部顺水推舟将印度视为中国彩电的替代国。 案例分析一：美国诉中国彩电倾销案思考与讨论：中国的“市场经济地位问题”分析美国至今不承认中国的“市场经济地位”，根据中美入世谈判协定，美国在中国入世15年内仍然可以使用现行的反倾销规则；欧盟：“非市场经济地位”国家根本没有资格将自己的国内销售价格作为正常出

23、口价格，而是直接采用第三国价格替代。1998年，欧盟将中国从“非市场经济国家”名单中撤销，但仍将中国视为“特殊市场经济国家”。1）为何欧美国家至今仍不承认中国的市场经济地位？2）市场经济地位与中国出口企业被控倾销有何关联？3）获得市场经济地位对我国有何意义？该争取还是不作为？ 1997年10月16日，吉林造纸厂、江西纸业有限公司和福建南平造纸厂等9家造纸厂，代表中国新闻纸产业向中国对外经济与贸易合作部提出了对来自加拿大、韩国和美国的进口新闻纸进行反倾销调查的申请。此为中国对进口产品反倾销之首例。案例分析二：中国诉进口新闻纸倾销案问题1、反倾销调查的程序是什么？2、倾销幅度的认定有几种方法？该案

24、中采用的是什么方法？3、认定倾销对国内产业造成的损害时，应考虑哪些因素？4、最终裁定的法律效力如何？5、该案对中国企业有什么启示？案例三今年7月11日，武汉小蜜蜂食品有限公司再次接到美国商务部要来湖北问卷调查的电文。去年5月，小蜜蜂公司首次向美国出口几十吨蜂蜜，即被告知为倾销商品，须向美国政府缴纳24%1833%的特别关税。附加说明称，这是美国2000多家蜂农集体向美国商务部提起的诉讼，称中国企业向美国倾销蜂蜜，其中包括武汉小蜜蜂食品有限公司。小蜜蜂公司决意向美国商务部讨说法。小小民企，与美国商务部打官司，可不是件容易事。且不说请美国律师、往返美国提供材料、接受美国有关方面问卷调查的复杂性，仅

25、各种费用初算，公司就要花费150多万元。可该公司董事长孙毅说：“加入世贸组织后，我国企业在国际贸易活动中应享受平等待遇，应诉反倾销这是中国企业的权益，我们必须据理力争。”于是，这家1998年才成立于江夏庙山开发区的民营企业，开始了与美国人打官司的漫长道路。最终胜诉。案例四2003年，美国商务部对中国出口球轴承进行反倾销调查，一气点了我国28个省、市的253家轴承企业。对此，我国200余家轴承企业拒绝应诉，而宁波慈兴集团则据理抗辩，“一旦美国反倾销申诉成功，我们将退出经营10多年的美国市场，丢失每年1000万美元的出口额。”公司总裁胡先根先去宁波大学翻译文件，然后到上海的WTO咨询中心请教，接着

26、到美国高价聘律师，为应诉作了充分准备。美国方面提供的材料半尺高，慈兴却整理出半人高的应诉材料。11月，美国官员到慈兴集团实地查证13天，被这家民营企业提供的大量证据折服。几经反复，最终裁决慈兴集团胜诉。慈兴集团为打赢这场反倾销“洋官司”，先后花掉600万元，可胡先根却这样说：“我们感谢美国同行，这场官司给我们上了宝贵的加入世贸组织第一课。”经验教训不怕与洋人打官司，学会与洋人打官司，仅有这些是不够的，更高的策略是提高产品质量和科技含量，争创名牌。 价格竞争，价格比拼，是我国许多出口企业的竞争优势，也是常规武器。这也是最低层次的竞争手段。“长期以来，我们经商传统是强调价廉物美。殊不知，物美，价就

27、应该高。低了，就违反经济规律。我们有些优质轴承，在美国的价格只相当于人家的一半。人家横算竖算，怎么也算不出合理的成本。难怪要投诉。” 中国企业遭遇反倾销应如何应诉？1、企业特别要建立和完善与国际接轨的会计制度。产品的价格最终被如何认定，关键是要看企业财务报表、财务凭证等。“打官司，60%靠好的财务经理，20%看律师，还有20%靠企业老总给调查官员留下的印象。” 财务人员进行专业培训。怎么填答卷，怎么做报表，都有技巧。2、企业应该在注意收集相关产品国际市场动态以及相关资料，以便在进行反倾销应诉提起反倾销时拿出有说服力的证据 。3、出口企业要提高产品的附加值，加强出口自律，注意产品种类多元化和出口

28、渠道多元化，保持出口价格和出口数量的均衡发展，将反倾销起诉的可能性降到最低。案例五：中美轮胎特保案世界贸易组织上诉机构5号在日内瓦发布关于中美轮胎贸易纠纷案的裁决结果，判定美国对中国输美轮胎征收惩罚性关税符合世贸规则。中国驻世贸组织代表团当天发表声明，对这一裁决结果表示遗憾，认为美国这一举措扭曲国际贸易，意在转嫁国内政治压力。 中国轮胎特保案被视作奥巴马时代中美贸易摩擦第一案。2009年初，美国钢铁工人联合会向美国国际贸易委员会起诉中国在此前几年对美国市场进行轮胎倾销，造成美国相关产业倒闭和工人失业，当年6月，美国国际贸易委员会提出建议，对中国出口到美国的乘用车与轻型卡车轮胎连续3年分别加征55%、45%和35%的从价特别关税，9月，该提案获美国总统奥巴马批准。最终的惩罚性关税税率为第一年35%，第二年30%，第三年25%。 对于美国不顾中方反对，执意采取单方面特保措施的做法，中国向世界贸易组织提出上诉。2010年12月，世贸组织争端解决机制公布了专家组报告，认为美国做法与世贸规则没有冲突。对于这