基于项目风险分担的施工合同策划

1、严 玲天津理工大学管理学院工程造价系主任专家简介 严玲教授（1972-），博士，硕士生导师。天津理工大学管理学院工程造价本科专业系主任、天津理工大学技术经济及管理专业硕士点负责人、天津市人文社科重点研究基地副所长（学术）、中国建筑学会建筑经济分会理事及专业委员、天津市高校中青年骨干创新人才、天津市131创新人才培养工程第一层次人才，天津市“五个一批”人才。 长期致力于公共项目管理与工程造价领域的科学研究、社会咨询以及教学研究等工作，取得了丰富的成果。主持国家级项目3项，省部级项目4项；参与完成国家级项目2项；出版专著6部、教材6部，普通高等教育精品教材1部，学术论文EI检索22篇，CSSCI检

2、索43篇；获国家级成果奖1项，省部级以上成果奖项7项。是工程造价专业国家级教学团队、工程造价国家级特色专业、天津市品牌专业、国家精品资源共享课等团队主要成员。 承担过国家发改委投资司、海口市政府投资项目管理中心、天津地铁集团公司、贵阳市城市轨道交通公司以及深圳市地铁集团等单位委托的诸如代建管理办法制定、项目投资控制、合同管理、风险分担等领域研究和咨询；每年为行业内多家企业和部门开展专题讲座。 天津理工大学 管理学院 Tianjin University of Technology School of Management基于项目风险分担的施工合同策划 严玲 教授 硕士生导师天津理工大学管理学院

3、天津理工大学 公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 合同策划的主要内容合同策划主要内容招标范围 合同谈判承发包模式 采购方式 招标计划 标段划分工作界面 合同条款 计价方式合同架构4造价咨询单位可参与下列合同策划的服务工作1承发包模式的选择； （注意区分单项工程承包与分包：分包的发包方为施工承包商）2 总承包与专业分包之间、各专业分包之间、各标段之间发承包范围的界定； （明确招标工程图纸范围、专业工程范围、标段划分界面及分包工程范围等）3 拟采用的合

4、同形式和合同范本；4 合同中拟采用的计价方式；5 总包与分包的合同关系；6 发包人与各承包人或各承包人之间的合同关系，及其各自的职责范围。3. 清单计价规范与合同的区别工程变更引起的合同价款调整天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 承发包模式的类型 平行发包 施工总承包 工程总承包EPC模式/交钥匙模式设计+管理模式 CM模式PMPMC模式 Partnering承发包模式的选用原则1、有利于投资控制；2、有利于进度控制；3、有利于质量控制

5、；4、有利于合同管理；5、有利于整个工程的组织和协调；天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 标段划分影响因素： 建设单位的要求、工程资金的充裕程度、工程的性质、工程技术要求、对工程造价、质量、进度的期望等多种因素。工程资金建设单位要求工程技术工程进度工程性质工程质量考虑因素天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cos

6、t Engineering 合同范本的选用项目规模项目特点项目管理模式承发包方式工程计价方式合同价方式考虑因素天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 目前标准合同范本国际咨询工程师联合会制定的FIDIC标准合同文本；美国建筑师学会制定的AIA标准合同文本；美国总承包商会制定的AGC标准合同文本； 英国土木工程师学会、咨询工程师协会等制定的 ICE标准合同文本；英国“联合合同法庭”颁布的JCT标准合同文本：世界银行、亚洲银行颁布的标准合同文本

7、：中国建设部和工商总局颁布的GF91-0201标准合同文本水利部、原国家电力工业部和国家工商行政管理局 水利水电土建工程施工合同条件（GF-97-0208） 标准施工招标文件 （56号令）建设工程施工合同示范文本(GF20130201)天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 拟采用的合同价格类型总价合同工程量不具备合同约束力（量不可调）单价合同工程量一般具备合同约束力（量可调）工程款结算时按照合同中约定应予计量并实际完成的工程量计算进行调整

8、 工程量以合同图纸的标示内容为准，工程量以外的其他内容一般均赋予合同约束力，以方便合同变更的计量和计价。 适用于建设规模小，施工周期短，工程可变因素少的建设项目工程量清单方式招标的项目宜选择固定单价形式发包天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 10 国家的法律、法规、规章和政策发生变化影响工程造价的风险 施工图纸(含设计变更)与工程量清单项目特征描述不符的风险 工程量清单中出现漏项、工程量计算偏差的风险 非承包人原因的工程变更业主承担风险

9、承包商承担风险合同约定范围之外合同约定范围之内价格波动工程量增加其他风险注：这只是较合理的风险分担方案，双方承担的风险应以签订的合同中规定内容为准。总价子目部分的工程量变动材料：5%机械：10%单价合同风险分担方案图示3单价合同风险分担方案 基于13清单计价规范11 国家的法律、法规、规章和政策发生变化影响工程造价的风险业主承担风险总价合同风险分配方案图示承包商承担风险 建设工程发包与承包计价管理办法（107部令修订）第16条：招标工程应以投标截止日前28天，非招标工程应以合同签订前28天为基准日，其后因国家的法律、法规、规章和政策发生变化影响工程造价的，应按省级建设行政主管部门的相关规定调整

10、合同价款。 合同约定范围之外合同约定范围之内工程变更价格波动工程量波动其他风险注：这只是较合理的风险分担方案，双方承担的风险应以签 订的合同中规定内容为准价格异常波动，承包商可以情势变更失败的推断性变更工程量异常波动，承包商可以情势变更4总价合同风险分担方案拟采用的计价方式选用工程量清单计价或是其它计价方式。建设工程工程量清单计价规范GB 50500-2013第3.1.1条规定“全部使用国有资金投资或国有资金投资为主（以下二者简称“国有资金投资”）的工程建设项目，必须采用工程量清单计价”。若采用概算或预算定额计价时，选用定额应按照地方定额、全统定额或行业定额、异地定额的次序考虑。天津理工大学公

11、共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 13 在DBB模式下，由业主提供详细的施工图纸、技术规范和其他招标文件，承担了设计风险，如果这些文字存在准确性、完整性和全面性的问题，在一个“有经验的承包商”进行仔细审查后难以发现这些问题的情况下，如果这些问题的工程实施过程中出现，引起了承包商费用的增加、工期的延误，则业主应予以补偿。 在DBB模式下，承包商在投标时，工程的具体内容和要求都比较明确，工程量可以通过图纸计算得到。承包商需承担材料价格变化的风险，但工程

12、建设期限一般比较短，不可预见的风险因素较少，特别是材料价格的变化比较小，所以承包商的风险较小。 DBB合同管理模式的风险 DBB模式经常采用单价合同，业主承担工程量估计不准的风险，承包商承担单价报价失误的风险。 各类管理模式下的风险分担方案承包商的风险业主的风险天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering EPC模式下，设计、采购、施工任务全部由承包商来完成，并且承担工程建设过程中的相应风险。EPC合同管理模式的风险 与传统合同管理模式下承包商根

13、据设计图纸设计投标不同，EPC项目的实施内容的不确定给承包商造成了风险。 EPC合同管理模式，一方面要求承包商有进行同类EPC项目建设的经验，另一方面要求承包商应通过与业主的多次谈判，充分了解业主的意图，尽量减少项目内容的不确定风险。 承包商的风险主要来自以下几方面：承包商的风险项目内容风险天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 15 在设备和材料的采购中，供货商供货延误、所采购的设备和材料存在瑕疵、货物在运输途中可能发生损坏和灭失等风险均

14、由承包商承担。 采购风险 在工程施工过程中，发生意外事件造成工程设备损失或者人员伤亡的风险由承包商承担；核实和解释业主提供的所有现场数据，及其准确性、充分性和完整性均由承包商负责；施工过程中可能遭遇的不可预见的风险由承包商承担。建设风险项目设计风险 在工程设计中，业主有审核承包商设计文件的权利。承包商设计文件不符合合同要求时可能会引起业主多次提出审核意见，由此造成设计工作量增加，设计工期延长，因此，承包商要承担设计文件不符合合同要求的风险。同时承包商有设计深化和设计优化的义务，为满足合同中对项目的功能要求，可能需要修改投标时的方案设计，引起项目成本增加，因此，设计不够深化的风险也要由承包商来承

15、担，但由于业主变更导致的费用增加，承包商可向业主提出索赔。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 16 EPC模式下，设计、采购、施工任务全部由承包商来完成，并且承担工程建设过程中的相应风险，业主承担风险较少。 EPC招标时，业主只能提供项目建设的预期目标、功能要求及设计标准，业主对这些内容的准确性负责。如果预期目标、功能要求及设计标准存在错误、遗漏和不合理，在工程建设过程中业主颁发变更指令，例如提高功能要求，增加关键设备等，由此引起的投资

16、额增加和工期延长由业主承担责任。项目内容风险业主的风险主要来自以下几方面：业主的风险 在工程施工过程中，造成发生意外事件永久损失或者业主人员伤亡的风险由业主承担；施工过程中可能遭遇的不可抗力的部分风险由业主承担。项目建设风险在EPC模式下，一般采用总价合同，合同价格不因为不可预见的风险予以调整。 天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 17工程建设项目中，管理模式有很多种，包括DBB（设计招标建设）、DB（设计建设）、EPC（交钥匙模式）、

17、CM（施工管理）、BOT（建设运营转让）、BT（建设移交）等。传统上，根据设计和施工是否整合且通过单一合同获得，将PDM分为设计施工一体化的DB模式和设计施工相分离的DBB模式，而通过对各种分类方法的综合，可将PDM分为三类，即： 分离与合作型交付方式（DBB及其变异形式）一体化的方式（DB及其变异形式） 管理导向的方式（管理承包和CM等）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 根据工程建设项目发包人与承包人的关系，工程建设项目管理模式、传

18、统交易模式和一般合同关系的对应如表所示。工程建设项目管理模式工程建设项目交付方式分类一般合同关系DBB模式分离与合作型交付方式单价合同DB模式一体化交付方式总价合同EPC交钥匙模式DBO模式CM模式管道导向型交付方式成本加酬金合同CMR（MC）模式PMC模式 工程建设项目管理、合同模式的对应关系天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 1 分离与合作型交付方式 1.1 分离与合作型交付方式的特征分离与合作型交付方式，以DBB为例，包括三个主要

19、参与方，即业主方、设计方和承包方，产生业主方与设计方、业主方与承包方两个相互分离的合同，通常以最低报价法或综合评分法确定最终承包人。DBB项目分为设计、招标、建造三个通过线性或者搭接的阶段，在设计完成后进行招标，并基于招标形成的合同文件进行施工计划，项目参与各方的各项职责明确，在开工前各方就工程项目的配置和细节均达成一致。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 1 分离与合作型交付方式 1.2 分离与合作型交付方式与工程造价DBB模式一般采

20、用单价合同，在工程量清单的基础上进行招标，其特点为“量价分离”，即发包人承担工程量的风险，发生工程量变化给予调整，而承包人承担单价的风险，除合同规定予以调整单价的情况外，单价通常不予调整。DBB模式下的建设项目工程造价，是在已标价工程量清单的基础上，量价相乘，加上施工过程中发包人给予调整部分的费用，即动态补偿。故而：传统模式下的工程造价，是基于清单计价、单价合同和动态补偿的“三位一体”天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式

21、的某项目为例 1 工程简介贵阳地铁一号线线路全长33.60km，其中地下线26.96km，占全线80.2%，高架及地面线6.64km，占全线的19.8%；平均站间距1.51km，最大站间距：3.856km ，各站最小间距：0.675km ，共设车站23座，其中地下站18座，高架站5座。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式的某项目为例 2 投资控制难题贵阳城市轨道交通一号线工程是在普遍喀斯特地貌上修建的城市轨道交通工程项目

22、。由于洼地、溶洞、暗河等复杂地质再加上贵州省较强的财政预算硬约束，都给工程建设及投资控制带来了难度，但却由此创立了“三位一体”的投资控制体系。（下图为地铁工程线路断面图）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式的某项目为例 3 管理难点及重点 投资控制系统中缺乏有效的内部控制合同价款管理体系（3） 投资控制系统中参与方的风险控制能力与承担能力不平衡（2） 投资控制系统中缺乏与喀斯特地貌相适应的清单计价体系（1）天津理工大学公

23、共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式的某项目为例 3 管理难点及重点贵阳市市政工程项目长期以“嵌入定额子目的工程量清单”代替标准的工程量清单进行投资控制，轨道交通项目工程量清单未形成完整的框架结构，并且目前贵阳市工程量清单仍然存在漏项的问题；随着清单的逐步完善，贵阳市各类定额与清单也出现了接口不完全匹配的问题，现行清单的编制无法提供抽取清单的原则与要求。这为投资控制的标准化带来了一定的难度。 投资控制系统中缺乏与喀斯特地貌相适应的清单

24、计价体系（1） 基于此，为减轻城市轨道交通项目招标时编制工程量清单的工作量，提高工程量清单的准确性、完整性；建立清单项目与定额项目之间合适的接口界面，有必要制定一个完整统一、层次清晰的城市轨道交通项目的工程量清单计价体系。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式的某项目为例 3 管理难点及重点贵阳市城市轨道招标文件的编制以标准施工招标文件（2007年版）（以下简称“56号令”）和贵州省房屋建筑和市政工程招标项目资格预审文件和

25、招标文件（标准文本）（2009年版）为依据，施工合同采用56号令的合同条件。然而，贵阳市特殊的喀斯特地貌使得这些文件并不能完全适用，在施工过程中产生的特殊情况使造价往往得不到有效控制。 投资控制系统中参与方的风险控制能力与承担能力不平衡（2）基于此，因此有必要针对贵阳市城市轨道交通工程所面临的风险因素，对现有的招标文件与合同文件进行优化，其中招标文件优化主要是对招标文件内容框架的优化；合同文件优化主要是对合同条款风险分担方案的优化。这样在保证造价控制的前提下，使质量与工期满足要求。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Instit

26、ute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式的某项目为例 3 管理难点及重点贵阳轨道公司已建立的内部控制制度仅有建设工程款拨付管理办法，但无具体规定相应的计量与支付细则，导致计量与支付环节可能发生扯皮。在确定清单项目时存在标准不统一的现象，进而会导致在施工过程中发生变更。同时，合同拟定时价格调整条款模糊必然会导致调价问题发生，进而产生纠纷，种种问题都需要作为业主的贵阳轨道公司进行协调解决。但公司仅有的建设工程款拨付管理办法却无法满足上述要求。 投资控制系统中缺乏有效的内部控制合同价款管理体系（3）基于此，为进一步发挥工程量清单的作用，加强后

27、续线路建设的工程价款结算控制工作，贵阳轨道公司总结前期工程量清单招标经验，建立工程价款结算控制制度。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式的某项目为例 4 管理策划及创新运用WBS技术首次创建与喀斯特地貌适应的贵阳市城市轨道交通项目清单，拓展了清单在城市轨道交通工程行业内的适用性。运用风险分担原则优化城市轨道交通工程招标文件，体现了轨道交通工程的风险分担的动态性。应用内部控制理论贵阳市城市轨道交通工程结算控制制度，提高了轨

28、道交通工程结算控制制度的系统性。三位一体天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式的某项目为例 4 管理策划及创新贵阳市轨道交通项目工程量清单仍未形成完整的框架结构，相关单位在编制工程量清单时以建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2013）（以下简称13清单计价规范）为依据。但现行的13清单计价规范是中国建设行业的规范标准，很多规定范围大，要求少，具体项目的针对性不够强。建立的城市轨道交通项目工程量清单项目及计算规则实

29、现了贵阳市城市轨道交通项目工程量清单标准化，并结合力贵阳市的喀斯特地质条件。创新点一：运用WBS技术首次创建与喀斯特地貌适应的贵阳市城市轨道交通项目清单，拓展了清单在城市轨道交通工程行业内的适用性。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 2929 以采用DBB模式的某项目为例 4 管理策划及创新三位一体的投资控制体系强调招投标阶段的风险分担与施工阶段的风险再分担，贵阳市城市轨道交通工程优化的合同条款极大的提高了贵阳市轨道交通工程合同的执行效

30、率，有效的解决建设过程中出现的纠纷。同时为其它地质复杂城市建设轨道交通工程起到了标杆作用。创新点二：运用风险分担原则优化城市轨道交通工程招标文件，体现了轨道交通工程的风险分担的动态性。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 3030 以采用DBB模式的某项目为例 4 管理策划及创新在此理论指导下，在职务不相容原则下分析了贵阳贵阳轨道公司在参与工程价款管理的各部门间的责权关系，同时，通过对影响工程价款结算的变更、调价、计量支付等因素的“单、证

31、、款”控制节点分析，找出了“资金流、信息流和进度流”三线间的关系，制定了变更、调价、计量支付等影响工程价款的关键因素的控制线路，进而形成了工程价款结算控制制度。贵阳市城市轨道交通项目工程价款结算控制制度实现了价款结算的精细化管理，明确了各参与方的权责利，确定了相应的奖惩措施，为轨道公司进行工程价款管理提供可借鉴依据，在同行业内起到示范作用。创新点三：应用内部控制理论贵阳市城市轨道交通工程结算控制制度，提高了轨道交通工程结算控制制度的系统性。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project

32、 & Cost Engineering 3131 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施（3） 基于合理风险分担技术优化贵阳市城市轨道交通工程合同条款与招标文件（2） 基于WBS技术创建与喀斯特地貌相适应的贵阳市城市轨道交通工程工程量清单（1） 三位一体投资控制系统关键技术形成方案（4） 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 3232 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措

33、施贵阳城市轨道交通工程采用的是DBB平行发包模式，在这种管理模式下，工程造价控制的重点是项目治理管理层在招标阶段和施工阶段实施的控制，即贵阳市城市轨道交通有限公司作为工程造价控制的主体在招投标阶段完善工程量清单以及招标文件，在施工阶段实现对工程价款的管理。招标文件及施工合同是工程造价控制的主要依据。在工程量清单计价模式下除了要求有编制完善的工程量清单外，还要求有与之配套的招标文件和合同条款。合同条款的核心是风险分担，风险分担会直接影响工程价款的管理。根据工程量清单、招标文件及合同文件三者相互依存的关系，确立贵阳市城市轨道交通工程“三位一体”的工程造价控制体系。 三位一体投资控制系统关键技术形成

34、方案（1）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 3333 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施构建贵阳市城市轨道交通工程量清单目的是构建面向城市轨道交通的专业项目整合平台，需要将分散的分部分项工程进行了整合，首先将建设工程工程量清单计价规范市政工程中的城市轨道交通项目的计价规范D.6；建设工程工程量清单计价规范市政工程中D.1土石方工程、D.3高架结构、D.7钢筋混凝土中钢筋、道床钢筋；建设工程工程量清单计价规范安装工程中（附录C）

35、的信号电缆敷设于防护、通信、供电、通风、空调、暖气、给水、排水、消防、电视监控等工程；及贵州省市政工程定额中关于城市轨道交通工程的规定都单独摘出，然后按照WBS工作结构分解形成的新的编码体系进行重新编排，形成一套完整的工程量清单计价体系，实现全过程地下轨道交通投资控制的系统化、集成化。 基于WBS技术创建与喀斯特地貌相适应的贵阳市城市轨道交通工程工程量 清单（2）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 3434 以采用DBB模式的某项目为例

36、 5 管理措施为了满足贵阳市城市轨道交通项目各个建设阶段的计价需要，同时更好地与建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2013）配合，研究将贵阳市城市轨道交通项目工程量清单计价体系的单项工程确定为以下五类：与城市轨道交通项目有关的市政工程与城市轨道交通项目有关的园林绿化工程工程与城市轨道交通项目有关的安装工程与城市轨道交通项目有关的市政工程与城市轨道交通项目有关的园林绿化工程天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 3535 以采用DB

37、B模式的某项目为例 5 管理措施以土石方工程清单框架为例：A.1土石方工程A.1.1土方工程（编码：010101）项目编码项目名称国标编码项目名称010101001平整场地010101001平整场地010101002挖一般土方010101002挖土方010101003挖基础土方010101003挖基础土方010101005挖淤泥、流砂010101005挖淤泥、流砂010101801挖基坑土方040101003挖基坑土方010101802挖沟槽土方040101002挖沟槽土方010101803竖井挖土方040101004竖井挖土方010101804暗挖土方040101004暗挖土方0101018

38、05深基坑挖土040406004深基坑挖土010101806隧道内旁通道开挖040404005隧道内旁通道开挖A.1.2石方工程（编码：010102）010102001挖一般石方040102001挖一般石方010102002挖沟槽石方010102002挖沟槽石方010102003挖基坑石方040102003挖基坑石方A.1.3土石方回填（编码：010103）010103001填方040103001填方010103002余方弃置040103002余方弃置010103003缺方内运040103003缺方内运天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Techno

39、logy Institute of Public Project & Cost Engineering 3636 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施为配合工程量清单的应用，本工程仅对采用工程量清单的标段进行分析。根据56号令风险分担的框架，1号线已识别的风险因素主要有经济环境风险、自然环境风险、履约风险、工程技术和施工方法风险、经营风险等，风险分担情况基本与56号令一致，仅在个别风险上根据贵阳市城市轨道交通工程的特点进行了相应风险分担，如R1物价波动的风险，R5发现文物、化石的风险，较之56号令，贵阳市城市轨道交通工程合同中还增加了发包人提供的工程量清单漏项、发包人提供的施工图与清单项

40、目特征描述不符、施工方案变更、施工质量问题或施工安排不当、工程量偏差等风险因素的分配。 基于合理风险分担技术优化贵阳市城市轨道交通工程合同条款与招标文件（3）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 37 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施贵阳市城市轨道交通工程1号线合同风险分担方案如下表所示： 基于合理风险分担技术优化贵阳市城市轨道交通工程合同条款与招标文件（3）风险种类风险事项风险因素56号令贵阳1号线1标贵阳1号线2标贵阳1号线

41、3标承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容经济环境风险物价波动主材价格波动钢材E+AC+PE+A涨跌幅度在10内（含）不调E+A涨跌幅度5内（含）不调E+A涨跌幅度在5内（含）不调商品砼E甲控乙供E甲控乙供 防水材料E甲控乙供A不予调整E甲控乙供 其他材料价格波动E+AC+PA不予调整A不予调整A不予调整人工价格波动E+AC+PA不予调整ECA不予调整机械价格波动E+AC+PA不予调整A不予调整A不予调整天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost E

42、ngineering 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施风险种类风险事项风险因素56号令贵阳1号线1标贵阳1号线2标贵阳1号线3标承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容自然环境风险化石文物发现化石文物ET+CE+A承包人承担保护费，发包人承担发掘和迁移费E+A承包人承担保护费，发包人承担发掘和迁移费E+A承包人承担保护费，发包人承担发掘和迁移费不利物质条件地下和水文条件等ET+CET+CET+CET+C不可抗力地震、海啸、瘟疫、水灾等E+A各自损失各自承担E+A各自损失各自承担E+A各自损失各自承担E+A各自损失各自承担异常恶劣气候异常恶劣气候条件ETETETET天津

43、理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 3939 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施风险种类风险事项风险因素56号令贵阳1号线1标贵阳1号线2标贵阳1号线3标承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容履约风险材料和设备发包人供应材料及设备ET+C+PET+C+PET+C+PET+C+P承包人供应材料及设备ACACACAC发包人提供资料的准确性基准资料的准确性ET+C+PET+C+PET+C+PET+C+P现场地质、水文气象

44、资料的准确性AAAA发包人提供的工程量清单漏项EC+PEC+PEC+P发包人提供的施工图与清单项目特征描述不符EC+PEC+P图纸延误发包人提供图纸延误ET+C+PETETET支付延误预付款、进度款支付延误ET+C+PET+C+PETET承包人工期延误未能按照合同进度完成工作A违约金A违约金A违约金A违约金质量问题发包人引起的质量问题ET+C+PET+C+PET+C+PET+C+P承包商引起的质量问题AT+CAT+CAT+CAT+C天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & C

45、ost Engineering 4040 5 管理措施风险种类风险事项风险因素56号令贵阳1号线1标贵阳1号线2标贵阳1号线3标承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容工程技术和施工方法风险专利技术发包人使用的专利技术侵权E第三方索赔E第三方索赔E第三方索赔E第三方索赔承包商使用的专利技术侵权A第三方索赔A第三方索赔A第三方索赔A第三方索赔技术措施施工作业和施工方法完备性AT+CAT+CAT+CAT+C道路桥梁加固改造运输超大件或超重件所需的道路和桥梁临时加固改造ACACACAC安全防护文明施工发包人施工安全责任E人员伤亡及财产损失E人员伤亡及财产损失E人员伤亡及财产损失E人员

46、伤亡及财产损失承包商施工安全责任A人员伤亡及财产损失A人员伤亡及财产损失A人员伤亡及财产损失A人员伤亡及财产损失试运行失败发包人原因导致试运行失败EC+PEC+PEC+PEC+P承包商原因导致试运行失败ACACACAC暂停施工发包人原因导致暂停施工ET+C+PET+C+PET+C+PET+C+P承包商原因导致暂停施工AT+CAT+CAT+CAT+C变更施工方案变更、施工质量问题或施工安排不当AT+C工程量偏差EC+PE+AC+P场地内外道路桥梁运输超大件或超重件所需的道路和桥梁损坏ACACACAC天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technolog

47、y Institute of Public Project & Cost Engineering 4141风险种类风险事项风险因素56号令贵阳1号线1标贵阳1号线2标贵阳1号线3标承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容承担方承担内容法律环境风险法律变化法律变化导致的工程费用变化EC+PEC+PEC+PEC+P决策风险监理人决策错误监理人指示延误或指示错误ET+CET+CET+CET+C 5 管理措施天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering

48、 4242 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理（4）预付款支付控制设计进度款支付控制设计竣工结算控制点设计变更控制线路签证控制点管理调价控制点管理天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 4343 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施 预付款支付控制设计1贵阳轨道公司的监审部应在预付款的支付流程中介入并发挥监审作用，监审部应重点审核预付款的支付比例、支付金额；要求承包

49、人提供预付款保函，审核预付款保函的担保金额与预付款金额是否一致；预付款按照合同约定在进度款中扣回过程中，审核预付款保函的担保金额递减是否与扣回金额一致；应避免工程款已支付完而预付款尚未扣回的情况。预付款内部控制线路如图所示。注：工程施工合同原件存档；预付款支付申请，领取工程进度拨付表；审核并签字；支付 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理（4）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 4444 以采用DBB模式的某项目

50、为例 5 管理措施 进度款支付控制设计2与预付款支付流程类似，应体现监审部的作用，监审部重点审核分部分项工程量清单数量，少算、漏算的工程量的调整和支付；综合单价的计算；施工过程中发生的变更、洽商办理的相关手续，变更、洽商引起的综合单价发生改变值，由于变更、洽商引起的专用措施费用发生改变；暂估价格与实际价格之间产生的调整金额的支付，暂估价在工程进展中办理的价格确认单，合同约定实际应支付价款需扣除预付款或质量保证金应进行扣除的部分。因此，贵阳城市轨道交通公司进度款内部控制线路如图所示。注：工程施工合同原件存档；将监理单位及公司相关负责人签字认可的工程中期进度结算书报送至财务部；支付申请；领取工程进

51、度拨付表；审核并签字；支付 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理（4）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施 竣工结算控制点设计3此处与预付款、进度款控制类似，需改进的地方为引入监审部.竣工结算内部控制线路如图所示。注：组织财务竣工决算；报财政评审中心及相关部门审批并下达项目财务竣工决算批复；按审定的工程结算数，扣除已付工程款、合同约定的保修金后确定应拨付的工程尾款金额，制

52、定拨款计划并报公司负责人批准；支付申请，领取工程进度款拨付表；施工单位持工程进度款拨付表经工程部、计划合同部、分管领导、公司负责人签字同意；支付申请；支付 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理（4）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 4646 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施 变更控制线路4此处需要特别强调的是，根据内部控制理论的合作式牵制要求，在发生重大变更（变更价款在20万元以上）时，贵阳轨道公司应

53、采取会审机制，即在重大变更发生时，采取参谋性会审，决策时采取决策性会审。其中，评审中心应当在参谋性会审过程中介入；决策性会审通则由贵阳轨道公司决策机构组织进行。将会审机制引入，目的是为保证会审程序中参与者有相互制衡作用及对舞弊、不合理决策的抑制作用。工程变更内部控制线路如图所示。注：达变更指令；上报变更计划；编制变更支付计划，与各相关部门审核并签字；计划合同部将签字后的变更支付计划送至财务部；支付 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理（4）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Pu

54、blic Project & Cost Engineering 4747 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施 签证控制线路5 签证内部控制线路基本与变更内部控制线路一致，不同的是在签证的内部控制线路中不会出现设计单位。签证内部控制线路如图所示。注：支付申请；工程部初步审核签证单及相关资料并送至计划合同部；计划合同部工程部、总工程师室、财务部审核并签字；计划合同部将资料送至财务部；支付申请 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理（4）天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Pub

55、lic Project & Cost Engineering 4848 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施 调价控制点管理6调价的控制关键有两点：合同约定的幅度与调整方法。其中，物价波动价格调整方法有两种：价格指数调整价格差额法和造价信息调整价格差额法。价格指数调整价格差额法是07版标准施工招标文件通用合同条款中规定的方法，造价信息调整价格差额法适用的是相对而言每种材料使用量较小的房屋建筑与装饰工程。在进行法律法规引起的价格调整时应注意区分具体法律法规的适用范围，各法律法规的效力等级等内容。在确定法律法规的效力层级时一般是国家的上位法优于下位法、特别规定优于普通规定、新规定要优于旧规定

56、。 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理（4）项目投资总控的核心工作是收集投资控制的数据信息，对收集到的数据进行分析处理，将处理结果用于指导和控制项目投资。具体而言，总控部门提出收集投资信息数据，并进行处理，并将结果交至决策者，决策者确认后将信息发至各项目参与部门，由参与项目各业务部门执行。总控部门在实施投资总控的过程中的主要职责为给决策者提供策划建议的信息反馈意见，本身没有决策和下达指令的权利。项目总控图如下图所示。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Projec

57、t & Cost Engineering 4949 以采用DBB模式的某项目为例 5 管理措施 基于内部控制技术的贵阳市城市轨道交通工程价款结算控制制度管理（4）项目总控图天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 5050 2 一体化交付方式 2.1 一体化交付方式的特征一体化交付方式，以DB模式为例，包括两个主要参与方，即业主方与DB方，产生业主方DB方一个合同，最终DB方的选择可能基于直接协商、最低报价法或者综合评分法等。DB项目应根据不

58、同项目的具体特点确定文件中的各方角色，其最大特点就是DB方设计和施工的连续执行，能够在进行项目设计时就能考虑到施工方面的问题，有利于工程项目的顺利进行。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 5151 2 一体化交付方式 2.2 一体化交付方式与工程造价一体化交付方式，如DB模式，一般采用总价合同，即发包人支付给承包人一个固定的金额，当施工范围及相关条件不发生变化时，发包人支付的金额不变。通常情况下，总价合同的合同金额不予调整，其风险属于事

59、先风险包干，对于风险的补偿费用已包含在合同总价中。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 525252 以采用BT模式的某项目为例 1 工程简介深圳地铁5号线全长40公里，车站27座，车辆段、停车场各1处，主变电站1所规模相当于地铁一期工程的两倍，并有多个综合换乘枢纽站，。深圳地铁5 号线是构成深圳近中期轨道网络的骨干线路，将成为联系沿线各组团和三大交通枢纽的快速通道，也将是深圳市未来几年155公里轨道交通建设的重头戏。地铁5号线对构成近中

60、期线网骨架、发挥轨道网络效益具有突出地位和不可替代的关键作用。本工程已于2011年4月22日正式投入试运行。天津理工大学公共项目与工程造价研究所Tianjin University of Technology Institute of Public Project & Cost Engineering 5353 以采用BT模式的某项目为例 2 项目难题深圳地铁5号线工程是2011年世界大学生运动会期间深圳市内交通疏导的重要配套工程，必须在大运会期间投入使用，从试验段开工到开通试运营仅三年半时间，比目前国内地铁项目平均综合工期少6个月以上。 工期要求严格（1） 施工技术复杂、难度大（2）5号线全