中汽销售公司管理制度

1、旺昌资料城 精品经营管理资料大全 网址： QQ：602429086PAGE 旺昌资料城 精品经营管理资料大全 网址： QQ：602429086 企业编号：Q/ZQX G00012006管理文件杭州中汽商用汽车销售有限公司目录 HYPERLINK l 组织结构组织结构.2 HYPERLINK l 各部门工作职责范围 各部门职责范围.32.1. HYPERLINK l 综合管理部 o 综合管理部 管理部.32.2. 销售 HYPERLINK l 市场营销部 部.42.3. HYPERLINK l 技术开发部 技术部.52.4. HYPERLINK l 生产制造部 生产部.63. HYPERLINK

2、 l 管理制度 管理制度.73.1. HYPERLINK l 财务管理制度 财务管理制度.73.2. HYPERLINK l 备用金管理制度 备用金管理制度.103.3. HYPERLINK l 发票管理制度 发票管理制度.113.4. HYPERLINK l 成本费用管理制度 成本费用管理制度.133.5. HYPERLINK l 报销费用有关规定 报销费用有关规定.163.6. HYPERLINK l 印章管理制度 印章管理制度.183.7. HYPERLINK l 物质管理制度 物质管理制度.193.8. HYPERLINK l 劳动人事管理制度 劳动人事管理制度.213.9. HYPE

3、RLINK l 考勤管理制度 考勤管理制度.233.10. HYPERLINK l 生产管理制度 生产管理制度.263.10.1. HYPERLINK l 生产、供应管理制度 生产、采购管理制度.263.10.2. HYPERLINK l 在制品管理制度 在制品管理制度.283.10.3. HYPERLINK l 产品仓库管理制度 成品库管理制度.293.10.4. HYPERLINK l 采购合同管理制度 采购合同管理制度.303.11. HYPERLINK l 销售管理制度 销售管理制度.323.12. HYPERLINK l 技术开发管理制度 技术开发管理制度.343.13. HYPER

4、LINK l 资料和档案管理制度 资料和档案管理制度.363.14. HYPERLINK l 设备管理制度 设备管理制度.393.15. HYPERLINK l 消防和安全管理制度 消防和安全管理制度.403.16. HYPERLINK l 公司大纪事编制制度 公司大纪事编制制度.423.17. HYPERLINK l 员工奖惩制度 员工奖惩制度.433.18. HYPERLINK l 行文制度 行文制度.483.19. HYPERLINK l 计算机管理制度 计算机管理制度.501、组织结构董事会总经理副总经理技术部销售部生产部管理部总工程师1）本公司实行董事会聘任总经理，在董事会领导下的总

5、经理负责制；2）副总经理协助总经理工作，主管生产部；3）总工程师协助总经理工作，主管技术部。总经理副总经理管理部总工程师销售部生产部技术部综合财务准备工段钣金工段装配工段高空车电源车服务产品设计工艺、质量采购、仓库2. 各部门职责范围2.1. 管理部负责制定公司中长期发展规划，并负责制定实现规划的年度实施计划，予以督促协调各部门落实；协助总经理、副总经理处理日常行政事务；负责与各股东的联系联络工作，并按期完成向董事会汇报工作文稿，交公司领导审阅并提交；根据公司的生产经营实际，做好日常财务中的原始凭证、记帐凭证的审核、汇总等工作；负责编制年度和月度的财务报表，确保数据的正确可靠；加强公司的资金管

6、理，编制年、季、月资金运作计划，合理安排调度资金，提高资金的利用率；根据实际进行月度公司经济活动分析，为公司的经营决策提供依据；根据公司年度计划制定每月的分解计划并负责检查完成的情况；负责公司技措、技改项目的实施、验收等工作；根据国家的相关规定负责全公司纳税申报、交纳等相关工作，做到按时准确；负责公司的印章管理工作，保障印章的安全和日常用印的管理；负责公司对外的企业形象宣传、广告设计制作、各种促销活动的方案设计、网站建设等管理工作，确保对外的宣传效果；负责公司人力资源的管理工作，根据公司的发展要求，落实员工的招收、录用、培训、上岗考核等工作，并做好员工的养老保险、大病保险等几大项保险的具体工作

7、；负责全公司文书挡案的管理工作，处理公司对内和对外的文字资料，并按照规定对资料进行保管存档；负责做好公司生产经营管理的后勤保障工作，负责采购行政办公用品，确保商品的质量和降低成本；做好公司车辆的管理、保养和调度，并切实保证在安全的前提下用车；负责做好技术开发、产品销售等方面的服务工作；负责公司日常管理工作，严格执行公司的各项规章制度。根据公司发展的要求不断完善管理制度；负责对公司各部门的考勤和考核工作；完成公司领导交办的各项临时性工作。2.2. 销售部负责公司产品的销售，并做好相关销售项目宣传和资料的发放、寄送工作；负责公司经营产品的市场信息收集、整理并及时将信息向主管领导汇报。将整理后的档案

8、归档，不因工作上的原因造成档案资料的流失；负责公司所经营产品的招投标工作，根据公司的有关规定和实际制定销售价格，按照招标单位的要求认真做好每个项目的投标书，并负责标书按照投标方的各项要求投送；负责中标项目的跟踪服务，包括参与商务和技术等相关业务的谈判、对客户的招待、各种配件的组织、交车等事宜。并及时与相关整车及零部件单位沟通和协调；负责所经营产品售后客户档案的建立和管理工作；负责产品销售中各环节的台帐建立和管理工作，包括投标书的保存、合同的保存和流转；7）负责销售货款的催讨和回笼，及时与公司财务部门联系沟通货款的回笼情况；8）与技术开发部相互配合，做好产品的售后服务工作，并做好服务的各项记录；

9、9）完成公司领导交办的各项临时性工作。2.3. 技术部负责公司日常技术管理工作，包括专利产品的申报、使用、转让、保密等方面的管理；负责公司产品的公告、环保、3C、免税等申报工作，保证产品符合国家和行业的有关规定，达到用户的使用要求；负责新产品及系列产品的研制、开发、设计工作。在开发和研制的前期做好市场技术方面的调研和可行性研究，确保所开发产品的市场适用性和公司的经济效益负责产品的升级、改进工作，确保产品的市场竞争力；负责技术图纸资料、技术文件制作和保管。确保技术资料的正确性和完整性，并及时对经过修改完善的技术资料进行整理调整归档，保证技术资料不因管理原因而散失；负责外协零部件技术参数的提供和必

10、要的技术联系联络工作，经常与外协单位进行技术方面的沟通交流，提高自身技术水平；负责产品的售前售中售后技术支持工作，负责对外、售后服务、用户使用资料的编制工作；负责公司内外的技术培训工作，对所有的销售对象进行技术指导，现生产的技术支持；负责公司计算机的管理和维护工作；完成公司领导交办的各项临时性工作。2.3.生产部负责按照公司年季月生产经营计划制定并分解零部件和备品配件的发外加工和生产作业计划；负责督促检查生产小组完成计划的进度情况，根据生产实际平衡调整作业计划，确保公司经营计划的实现；负责合理调度各工种间的配合，确保各工种的工时利用；负责督促检查生产小组完成计划的进度情况，根据生产实际平衡调整

11、作业计划，确保公司经营计划的实现；协调处理动力能源供应、临时设备调用、金加工等生产相关事宜；按照计划负责零部件和备品配件的发外加工，按照技术部门确定的技术要求对所采购的物资和加工部件进行质量认定；负责公司仓库的管理，确保做到仓库的帐、物、卡与财务相符，按时对仓库物资进行盘点并将盘点情况报财务；负责按照技术参数要求加工生产各产品，确保产品的加工质量，负责产品的总装和调试；负责按照设备管理的要求进行设备的维护保养，做好维护保养记录；做好文明生产，及时清理工位的各种边角废料到指定地点，工作结束时及时清洁工作场地；负责安全生产，经常对员工进行技术培训和安全方面的教育，严格按照规范操作，特殊工种严格持证

12、上岗；完成公司领导交办的各项临时性工作。3.管理制度3.1.财务管理制度3.1.1.总则为对公司的生产经营活动进行有效的组织、监督、协调和控制，根据国家有关法律、法规和公司的实际情况，本着合理、必须、经济的原则，制定本财务会计制度。必须遵循的原则：遵守党和国家的法律、法规和财经政策、制度，强化财务监督管理职能。正确处理国家、企业、股东之间的关系，维护国家的利益，保障投资者的合法权益。按照国家的财政税收法规和政策，及时足额上缴国家的税金和各种应交款项。建立健全内部财务核算管理制度，加强财务管理基础工作，正确核算成本、费用。严格控制费用开支，节约资金，运用财务管理职能，切实管好、用好资金，使有限的

13、资金发挥最大效能。建立定期经济活动分析制度，充分发挥参谋和助手作用。主动接受财税部门的监督检查。3.1.2. 货币资金管理严格执行国家有关的现金（银行）管理制度，按照规定办理现金（银行）结算业务。各项业务的收付款项必须按照会计核算制度的要求制单，经有关人员审核签章后方可办理。各种现金收支必须符合现金开支范围，并在规定限额内支付现金。对当天收到的现金或者支票及时解缴银行，不得坐支现金。现金收、支，日清月结，库存现金超额度的及时送存银行。妥善保管财务部门专用的印鉴印章、现金支票和转帐支票，做到专人负责保管，严格按照规定使用。任何人员向财务部门领用现金或支票时，必须填写现金借款单或支票领用单，写明用

14、途和金额，并经公司相关领导审核批准。领用支票时领用人须在支票领用簿上签名或盖章。逾期未用的空白支票要及时收回并注销，不得将空白支票交给其他单位和个人签发。任何人员向财务部门报销时，应在原始凭证上写明用途，由报销人签字确认，购买物资必须有验收人签字，并由部门主管及财务经理审核后，报公司总经理或总经理授权人审批同意后方可办理报销手续。随时掌握银行的存款余额，不得签发空头支票，不准出租、出借银行帐号给其他单位和个人办理结算。编制银行余额调节表，使帐面余额与银行对帐单相符，对未达帐款，及时查询及早入帐。3.1.3. 内部稽查为了正确地反映和监督各项经济业务，保证核算资料、帐本记录的真实、正确和合法性，

15、保护公司股东的合法权利。原始凭证所反映的经济业务的格式、内容的真实性、完整性、准确性进行审核。核记帐凭证应借、应贷的科目和金额、所附原始凭证的正确性。各种帐簿的记载内容必须与凭证相符，并应做到总帐与各明细帐、备查帐的结存数相符。各种会计报表的内容必须与帐簿上的记载相符。3.1.4. 会计内部牵制凡经济业务的处理，必须经过两个以上职能部门或两个以上的责任人员办理。钱、物、帐分管，各司其责，各负其责。严格执行会计人员岗位责任制，出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。收、付款审批必须按照国家有关财政规定和企业规定的审批权限授权，审批人对所批的事项负责。严

16、格凭证手续和流转程序。严格执行往来结算、清算、对帐制度。财务人员必须遵纪守法，遵守岗位责任制，加强组织纪律，做好相互监督、相互制约，不断提高业务素质。3.1.5. 固定资产和低值易耗品固定资产指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具和其它与经营有关的器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以下或者使用年限不超过两年的，可以按实际使用的数额列为费用。固定资产的计价均应按财务制度规定计价，登记入帐。固定资产投入使用后，从使用的次月起计算折旧。停止使用后的固定资产应从停止使用的次月起停止计算折旧。在计算折旧前均应估计残值，在固定资产原价中减除，并采用直线法计算折

17、旧额。固定资产使用年限按照国家规定确定。固定资产折旧足额后，可以继续使用的不再计算折旧。非固定资产的设备、工具、物品、办公用品等作为低值易耗品。低值易耗品可按实际使用数额采用一次摊销法列入费用。财务部门设立辅助帐登记。固定资产和低值易耗品的采购，均需办理有关审批手续，方可领用支票和现金。固定资产和低值易耗品购入后，应由使用部门办理领用手续，负责保管和维护。3.1.6. 利润分配为保障公司的经济业务不断发展，年度终了公司从纳税后的利润中，提取储备基金，生产发展基金、职工福利、奖励基金。其使用分配及各项提取比例，按公司章程规定执行，并经公司董事会（股东会）会议研究决定。对依法缴纳所得税和提取各项基

18、金后的利润，按照投资者出资比例进行分配。对上一个会计年度亏损未弥补前不得分配利润，上一个会计年度未分配的利润，可并入本会计年度利润分配。公司依照有关法律法规，合同期满或提前终止时，其财务作价及处理，债权债务的清理，清算费用等按国家有关规定及公司章程办理执行。公司的会计档案，由公司财务部门保存，会计凭证帐簿和月报、年报等，至少保存10年或永久性保存。3.1.7 资金使用管理制度为发挥资金的效能，规范资金的使用行为，特制定本管理制度。本管理规定所使用的资金是指在公司范围内，用于生产经营和管理所涉及到的用款（包括使用支票和领用现金）。资金在使用的过程中，应本着使有限的资金发挥最大效能和节约开支的原则

19、。资金的使用应先申请，后使用，必须按照如下的程序流程操作：资金的申请（由用款人按照申请单的要求填写清楚）部门主管 审核 公司总经理或授权人批准 到财务部门领用支票或办理现金领款等相关手续用款 核销 。资金使用后，领用人必须及时清帐，原则上，领用支票的，在第二天应办理清帐核销手续；领用现金的，应在五天内办理清帐核销手续。经常需要出差的经营人员允许领取一定数量的备用金，备用金的领用必须由本人申请，其备用的数量由部门主管根据实际情况核定，经部门主管批准后按照公司规定的程序操作。当领用备用金的人员岗位变动后，必须及时将所领用的备用金清帐，备用金须两个月清结一次。资金在使用的过程中，原则上前帐不清不允许

20、领用新的资金，由于生产经营和管理的需要，必须书面说明原因并经部门主管审核同意方可。资金在使用的过程必须由领用人确保资金的安全，由于领用人的原因，造成资金的流失，必须由责任人承担全部的责任（包括承担相应的民事责任和刑事责任）。本制度未涉及的按照公司其他相关的制度操作。3.2. 备用金管理制度为方便公司相关人员出差及零星采购需要，根据经济、节约原则，对公司相关人员借还备用金进行规范，制定本制度。备用金按部门设立，各部门设专人经管备用金。设立备用金的部门及额度由部门主管领导提出，经总经理同意后确定。支付零用现金时，必须由指定的负责人签字同意；经管人员在指定的日期或在备用金不够周转时，凭有关凭证向管理

21、部报销，补足到备用金的规定金额。管理部按备用金经管人员记帐，备用金支出时，记入相关经管人员名下，备用金归还时，作减记相关人员应收款。经管人员应对备用金的安全负责，产生损失由经管人员负责赔偿。各部门应物色素质较好的人员经管备用金，经管人员发生调动时，部门主管领导应督促经管人员产即归还备用金。部门主管领导或总经理认为不再需要备用金的部门，由管理部会同各部门对备用金进行清理并归还。管理部应对备用金进行定期检查，每年年底前对备用金进行清理，各部门对年底不能归还的备用金应说明理由，经总经理批准后管理部备案。实施备用金制度的部门，部门成员所需经费的借还由各部门经管人员办理，管理部不再办理上述部门成员的款项

22、借还。本制度自公司设立之日起执行。3.3. 发票管理制度为保证公司经营有序开展，对公司发票的领购、定印、使用、保管、缴销等进行规范，制定本制度。发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。它是财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭据，也是税收控管和税务稽查的重要依据。发票分为二类，一类为货物销售发票，包括普通发票和增值税发票；另一类为统一收款收据，用于向对方收取非经营性款项。普通发票又包括向税务机关领购的货物销售发票及经税务机关批准冠单位名称的定印货物销售发票；增值税发票包括手工发票及电脑发票两种。发票基本联次为三联，第一联为存根联，开票方留存；第二联为发

23、票联，收执方作为付款或收款原始凭证；第三联为记帐联，开票方作为记帐原始凭证。公司除收款收据为三联外，其他发票规定为五联，即在基本联次的基础上增加第四联作为提货联，仓库物资部门据此发货，第五联作为出门联，门卫据此查验物资放行。办税员负责发票的购领、定印和缴销工作。购票采用验旧购新方式进行，即发票的领购与缴销同时发生，办税员应根据税务机关的要求对缴销发票进行审查、汇总，在限购范围内提出购领发票的数量、种类并提供相应的证件，完成发票的领购、缴销；另外，为方便管理、减少购领手续及提高公司知名度，普通发票一般采用定印方式，由办税员向税务机关提出定印申请，经市发票管理机关批准后由指定的印刷厂承印。公司在发

24、生经营业务并确认营业收入时由综合管理部负责开具货物销售发票。开具发票时，必须做到按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印，内容完全一致，并在发票联加盖发票专用章（印模采用国家标准，盖用红印泥）。电脑开具的发票存根应按号码顺序装订成册进行保管。开具发票后，如发生销货退回需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明，发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。发票在西湖区范围内开具，不得跨区使用。为防止张冠李戴现象发生，填开购货单位时，应填写全称；发票日期必须填开当天的日子；发票内容应填开齐全，不得遗漏；大小写金额应一

25、致且字体清楚；大写数字一律采用“零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾”，不能用简写；除计算机开票外，应用圆珠笔和双面复写纸复写，不能用铅笔、水笔和单面复写纸。购货单位要求提供增值税发票的，应出具年检过的一般纳税人资格证书，开票员方能按规定开具增值税专用发票。增值税发票的填开，购货单位全称、税号、地址、电话、开户行、帐号应齐全，不得遗漏，销货单位税务信息用条形章的，必须用纯蓝印泥清晰盖上，如电脑开票销货单位的信息也应填写齐全；单价不含税，可保留小数点后六位，金额与税率相乘必须与税额一致；增值税发票开具不得涂改并应保持清洁；其他要求与普通发票相同。不得开具增值税专用发票的范围有：向消费者提供应税项目；提供增值税

26、免税项目；提供货物用于非应税、福利、个人消费等项目；向小规模纳税人提供应税项目；直接销售给使用单位的应税项目；其他增值税条例上规定的不得开具增值税发票的项目。退货或折让已开具增值税专用发票的处理。购货方未作帐务处理时，应将原发票及抵扣联退回，财务部据此将原发票作废（记帐联未记帐的情况下），或者开具相同内容的红字专用发票，将退回发票联、抵扣联与开具的红字发票联及抵扣联一起附在存根联后，红字记帐联作冲减当期收入处理（原记帐联已入帐的情况下），销售折让的，应按折让后的货款开具专用发票；购货方已作帐务处理使发票联和抵扣联无法退回的，购货方必须取得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单送交销货方

27、，财务部据此开具红字专用发票，并冲减当期收入。管理部由办税员按月向税务机关结报发票使用情况。即每月根据发票使用情况填制领、用、存报表报税务机关；将每月使用的发票输入IC卡进行纳税申报。对购货发票的管理，管理部除了对经济业务的真实性进行审查外，还需对发票的规范性进行审查，杜绝以收据代发票等情况的发生。另外，对购货需抵扣增值税的进项发票，按照增值税法相关规定决定是否可以抵扣并进行相关帐务处理，每月末把当期发生的进项税录入IC卡报税务机关审查抵扣。所有销货发票均由管理部负责保管，公司应为发票保管创造条件。领购、定印的发票要设立专柜进行保管，确保发票安全，做到防盗、防潮、防火、防霉变、防蛀；作废发票除

28、加盖“作废”戳记外，全部联次应妥善保管，粘贴在发票存根上；发票统一更换造成大批作废的，应报税务机关收缴并销毁；存根作为财务档案的一部分，由管理部负责整理、归档，分期、分别发票种类设立专柜进行保管，在五年内不得私自销毁。发票开具后，公司审计部门要求利用发票存根的，应向管理部发票管理员办理借用手续，发票存根只能用于数据利用，不得复制、转借或用作其他用途，并对发票存根的安全负责，由此造成的遗失，由审计部门承担全部责任；其他单位或部门、个人要求提供发票复印件的，须提供单位证明并经总经理同意方可提供复印件。以上规定与财税机关规定有冲突的，以财税机关规定为准，大范围变动需修改的，由管理部负责重新修订。3.

29、4. 成本费用管理制度为进一步降低企业成本，提高企业运行质量，达到向管理要效益的目的，特制定成本费用管理制度。3.4.1. 定义产品制造成本由直接材料、直接人工支出和制造费用组成。产品制造成本加上期间费用构成产品完全成本。直接材料：包括公司生产经营过程中实际消耗的原材料、辅助材料、备品备件、外购半成品、燃料、动力、包装物及其他形成产品实体的直接材料；直接人工支出：包括直接从事产品生产人员的工资和福利费支出等；制造费用：包括为组织和管理生产所发生的生产管理人员工资、福利费；车间房屋建筑物、机器设备等的折旧费、修理费；机物料消耗；车间发生的水电费、办公费、差旅费、运输费、保险费等；生产工人劳动保护

30、费、季节性修理期间的停工损失及其他制造费用。期间费用：管理费用、销售费用、财务费用组成公司期间费用。3.4.2. 成本核算岗位公司管理部设成本会计，仓库设材料核算员、产成品核算员，车间设成本核算员岗位。管理部成本核算会计的工作职责：负责起草公司成本核算相关制度、规定，对车间成本核算员、仓库材料核算员在业务上进行指导，收集车间和仓库上报的成本核算资料，归集公司产品成本并进行产品成本分析，对材料采购合同进行审查和管理，对采购物资价格、数量、及采购审批程序进行核准并签字认可。为方便决策，及时提供新产品成本核算资料或有效地参与新产品成本框算，参与日常存货盘查和年终物资清查工作。仓库材料核算员的工作职责

31、：接受管理部成本核算会计业务指导，根据会计制度和公司综合管理部对材料核算的要求具体办理公司材料二级核算；每月与管理部成本核算会计就材料的收支存进行核对，与仓库材料保管员进行实物核对，确保帐实相符、帐帐相符、帐表相符。核对正确的基础上，按月向管理部提材料收支存报表，搞好库存超储、积压物资的报表编制报管理部。参与公司组织的日常存货盘点和年终物资清查工作，编制盈、亏表报综合管理部，对仓库材料核算中出现的新问题及时与管理部沟通。车间成本核算员的工作职责：接受车间负责人的领导和管理部成本会计的业务指导，根据会计制度和公司管理部对车间在制品成本核算的要求具体办理在制品成本核算，按月提供给管理部当月车间在制

32、品收支存成本报表，积累资料为公司制定各项定额创造条件。办理月未车间各项材料的假退库手续，以确保公司材料库存的正确性。参与公司组织的日常存货盘点和年终物资清查工作，并根据要求编制盈、亏表报综合管理部，对车间在制品成本核算出现的新问题及时与管理部成本会计算员沟通。产（半）成品保管员的工作职责（对成本核算）：按产（半）成品入库规定办理产（半）成品的入库手续，凭管理部开具的货物销售发票提货联发货放行，凭产品返厂流程表及质检签具的意见办理退货产品的再入库手续。按月提供管理部产（半）成品收支存报表，编制待处理、超储、积压产（半）成品情况表，参与公司组织的日常存货盘点和年终物资清查工作，并根据要求编制盈、亏

33、表报管理部。3.4.3. 计算方法材料成本核算方法：按实际成本法。发出材料成本的计算方法：按加权平均法。产成品成本计算方法：按品种法。在产品成本计算方法：车间在产品成本计算按只计原材料成本法。产品销售成本计算方法：按加权平均法。制造费用分配方法：直接分配。固定资产大修理摊销方法：直接计入费用。存货盘存方法：采用永续盘存制。折旧：按平均年限法进行资产折旧，车间发生的折旧费计入产品制造费用。工资：公司按一定标准计提工资，直接工人的工资费用计入生产成本，生产管理人员的工资计入产品制造费用，对超过计税工资标准所计提的工资进行纳税调整。低值易耗品的摊销：按领用时一次摊销方法把所发生的费用计入产品制造费用

34、。 3.4.4. 生产资金计算 公司根据技术部门提供的零部件消耗定额和公司零部件编码管理办法，制定零部件消耗定额表，以供生产部利用；生产部在编制在制品、半成品收支存报表和盘查表时应充分利用零部件编码；管理部对收集上来的各种报表，利用仓库提供的各种材料当期加权平均价，计算当月各车间耗用和月末占用的生产资金。3.4.5. 计划成本和实际成本的计算公司技术部门应定期向管理部提供各种产品外购、外协件明细表及各种材料消耗定额，对产品结构调整及零部件更换，也应及时通知到管理部。管理部利用掌握的价格资料，根据技术部门提供的外购、外协件明细表及材料消耗定额，编制产品材料成本表，根据公司当时的费用水平及产品批量

35、，测算当时的产品成本，即产品计划成本。管理部利用车间耗用的生产资金及产出的成品数量，根据计划成本按品种进行成本分摊，得出当月各品种的实际制造成本，加上当月期间费用（管理、财务、销售费用），以确定当期公司损益。3.4.6. 产品成本定期分析公司管理部应定期向总经理提供产品成本分析资料，以供决策。成本分析应包括产品结构调正、价格变动、费用升降、及批量等因素对公司成本的影响，并从财务角度对公司成本提出看法。3.4.7. 成本、费用的控制生产、采购部门应严格计划管理，保证计划的严肃性，对计划变更所导致的在制品和原材物料积压要尽可能再利用，对仓库、车间上报的超储、积压物资及时进行处理，以盘活企业资金，减

36、少或避免浪费。管理部应做好对采购物资的价格、采购程序进行把关。凡采购物资价格上涨的，必须经总经理同意后实施；凡价格有涨跌的，应提供涨跌分析，以达到控制目的。管理部对期间费用的审核应严格遵循公司费用开支管理办法，在执行费用控制时，保证费用开支的合理、合法性，并做好合理避税工作。管理部应做好费用的分类归集工作，对费用进行部门管理，定期提供相关部门费用开支情况，督促相关部门积极降低费用开支；在费用开支相对稳定的前提下，制定费用预算标准，实行费用预算管理。3.5. 报销费用有关制度按照财政部门差旅费等费用开支标准的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本费用报销制度：3.5.1. 差旅费报销规定出差补

37、贴标准：凡当天出差（富阳、桐庐、余杭、萧山、临安）时间在8小时之内10元/天人。超过8小时按照30元/天人。出差住宿、伙食费补贴、市内交通费标准：按照承包使用的办法，公司领导不超过300元/人天，部门领导不超过200元/人天，其他人员按照140元/人天，其他人员单人出差根据实际情况经批准可以给予另增加20%的补贴。乘座交通工具标准：公司领导可乘座火车软席（卧）、轮船二等舱位、飞机普通舱位，其他人员可乘座硬席（卧）车、轮船三等舱、飞机普通舱位。乘座飞机必须从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的（外出开会除外），经总经理批准方可乘座。交通费开支标准：符合乘坐交通工具标准，凭据按实报销。凡超过标准的

38、按规定限额报销，其余部分自理。交通费报销，出差按实凭据报销（出差费用承包使用的，不再报销出租车费用）。在杭州市内出差的乘座出租车应从严控制，确因工作需要报销出租车费的，须说明理由，取得出租车发票要有日期、始终点。经部门经理同意，总经理批准方能报销。夜间乘座车船补助费标准：夜间（指晚上21点至次晨6时）符合乘座火车卧铺条件而购硬席座票的，可按其硬席座票发给60%补助费（指普快、直快列车）特快列车发给50%补助费。出差人员，中午12点前乘座飞机、火车、轮船、汽车离开当地的，凭票签证日期，补贴按一天计算发给，中午12点以后乘座上述交通工具离开当地的，补贴按半天计算发给。夜间（指晚上19点至次晨6时）

39、乘座火车（汽车）超过6小时的，另行给予补贴50元/天。经批准参加各类会议的费用，按实报销，会议费中包含了伙食费，不再享受各类补贴标准。差旅费报销，由出差人员填写差旅费报销单，部门主管审核，财务部核算，由总经理签字同意方可给予报销。与出差无关的游览参观费、交际应酬费一律不得报销。3.5.2. 培训费用报销规定：公司派出外地学习人员（不包括杭州市）的培训费、住宿费按培训地统一标准给予报销。补贴费差照差旅费报销的规定。培训费中已包含了补贴，不再享受出差补贴。公司派出国外考察、差观、学习人员的费用规定，按总经理签署的有关规定办理。3.5.3. 办公费用的报销制度：办公费由综合管理部集中管理，各部门每月

40、根据需要量编制计划，上报综合管理部，由综合管理部负责统一采购、登记、领用。各部门不能自行采购，否则其费用不予报销。3.5.4. 其它费用报销规定：公司车辆用汽油费由综合管理部统一购买、发放，各部门根据需要向管理部办理领用手续，不能自行购买。停车费、过路费的报销必需完整的填写，详细地说明去向，与工作无关的停车费、过路费一律不得报销。3.5.5. 具体费用报销操作如下：出差借款，一般情况下限额3000元/次（销售人员限额5000元/次）。由出差人填写差旅费借款单，经财务审核，总经理批准，方可给予借款。出差回公司5日内清帐，未清帐核销的不得再向公司借款；借款超过2个月必须清帐，如不能按期清帐的，先在

41、其工资中扣除，在清帐时清算。差旅费报销，须填写差旅费报销单，先经财务审核其费用的合理和合法性，总经理批准，方可给予报销。出租车费报销，须填写交通费报销单，经财务审核，总经理批准，方可给予报销。交际应酬费，须单独填写报销单，写明用途，经财务审核，总经理批准，方可给予报销。本制度自公司设立之日起执行。等 项 级 目 标 准职务火车轮船飞机其他交通工具（不包括出租汽车）住宿标准市内交通费伙食补助费总经理软卧二等舱经济舱按需报销按需报销按需报销30公司领导硬卧二等舱经济舱按需报销2003030部门经理硬卧三等舱经济舱按实报销1502030其他工作人员硬卧三等舱经济舱按实报销10010303.6. 印章

42、管理制度印章是公司经营管理活动中行使职权的重要凭证和工具，印章的管理，关系到公司正常的经营管理活动的开展，甚至影响到公司的生存和发展，为防止不必要事件的发生，维护公司的利益，特制定本办法。管理部负责公司的印章管理工作，发放、回收印章，监督印章的保管和使用。公章的使用决定权归公司总经理，其他各印章的使用决定权由公司总经理根据实际工作需要进行授权；公司各类印章由各级和各岗位专人依职权领取并保管。印章必须由各保管人妥善保管，不得转借他人。公司建立印章管理卡，专人领取和归还印章情况在卡上予以记录。印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章，须办理归还或移交印章手续后方可办理离职手续

43、。 公司各级人员需使用印章必须按要求将其与所需用印的文件一并上报，经公司有关人员审核后方可用印盖章。印章保管人在盖章后，须进行登记，主要登记的内容包括：盖章日期、文件名称、主送单位、盖章份数等。 公司总经理对公司所有的印章的使用拥有绝对的决定权。涉及法律等重要事项需使用印章的，须经公司总经理审核批准后印章保管人方可在文件上盖章。财务人员依日常的权限及常规工作内容自行使用财务印章无须经上述程序。印章原则上不许带出公司，确因工作需要将印章带出使用的，应事先填写印印章外带使用单，载明事项，经公司总经理签字批准后，由两人以上共同携带使用。任何人员必须严格依照本办法规定程序使用印章，未经本办法规定的程序

44、，不得擅自使用，否则将追究相关人员的责任。印章保管人必须妥善保管印章，如有遗失，必须及时向公司管理部报告，并追究印章保管人的责任。违反本办法的规定，给公司造成损失的，由公司对违纪者予以行政处分，造成严重损失或情节严重的，移送有关机关处理。本管理制度自公司设立之日起实施。3.7. 物质管理制度为加强公司的物资管理，减少流通环节降低管理费用，特制定本管理制度。3.7.1. 物资的采购：公司物资（机器设备、生产经营原材物料、办公用品、劳保用品等）的采购，原则上根据实际需要，由各部门将所需要的物资名称、技术参数要求、数量、用途上报到管理部，由管理部根据实际情况在平衡后下达采购和物资采购资金计划。物资采

45、购归口管理部。管理部应对公司生产经营原材物料、办公用品、劳保用品等大宗物资的供应商进行评价，在对比质量、价格、服务的前提下，每个品种确定2-3个定点采购供应点。采购人员根据所下达的月度采购计划和生产进度要求，进行定点采购。对机器设备应在综合对比的基础上，择优选择供应单位，确保所采购物资的品质和价格上的优势。对在生产经营中临时需要采购的物资，由相关部门申请部门主管审核后，报公司管理部审核并签字同意后，交采购员临时组织货源。3.7.2. 物资的验收和进库：采购的物资原则上须坚持先验收进库，后领用的原则。所采购的物资在进库前，由专职人员对需进库的物资进行验收。验收的主要内容为：物资名称和型号、技术参

46、数要求、数量等是否符合计划所确定的要求，同时对一些必要的技术指标、性能进行测试（需测试的物资、名称、所要测试的技术指标、测试方法等由公司有关部门根据实际情况专门制定办法；验收人员应在物资验收单上签字，明确表明对物资的验收意见。经验收合格的物资可以按照程序进库，仓库保管人员将所采购的物资及时进行建帐、制作上墙卡并分类入库保管。对生产上急用的物资，可以在采购后直接交生产上使用，但有关物资验收的手续必须完备，经验收合格后方可投入生产使用。物资采购人员须按照本规定办理各种进库手续，生产部门指定专人办理物资领用手续，仓库保管人员负责登记，并在台帐上注明“采购后直接投入生产使用”字样。生产部应将成品车停放

47、在指定的位置并将钥匙交给仓库、办理进库手续，交由仓库登记入帐后由服务科进行管理。3.7.3. 物资保管：仓库保管人员平时须将生产单台产品的物资进行配套组合管理，以方便各部门的领用。保管人员应经常对仓库内的物资进行清理，保持做到物资摆放分类清楚、场地整洁、领用方便。仓库保管人员应及时将仓库物资变化的情况登记入帐，调整库存物资的余额。仓库保管人员应建立仓库管理台帐。每周一次将上周发生的物资进出情况进行汇总，并将发生情况上报综合管理部。仓库保管人员应做到仓库物资的帐、卡、物一致，每个月末定期对物资进行盘点，及时将盘点的情况如实上报公司综合管理部。同时自行检查发生盘盈盘亏的原因并告综合管理部。仓库保管

48、人员应及时清理退仓物资，并进行分类。对应退回调换的物资在二天内通知采购人员进行处理，并作好帐务处理；对经一般处理能重新投入使用的物资，应及时与相关部门联系，进行维护维修，对不须处理的物资重新调整仓库帐。仓库保管人员不论何种原因，都不得拒绝各部门的退仓物资。 3.7.4. 物资的领用、出库和退库：各部门领用物资，应事先填妥物资领用单，经部门主管批准后，方可到仓库凭单领取。销售部由于销售原因，需要成品整车出库的，在领用物资单上应最终由总经理确认，有关人员方可开具物资出门手续。在领用物资时，领用人应当面核对所领用物资的名称、规格型号、数量、完整情况等，发现有误及时更正，离开仓库后发生的情况由领用人负

49、责。物资在使用过程中出现问题的，使用人应及时与仓库保管人员取得联系，确系质量问题的，马上作退库处理，由仓库保管人员做善后处理；由于人为损坏的，应由当事人承担一定的责任。物资使用中有多余的，应及时作退库处理，以备下次使用。对拆换下的另部件，经整修后可再次使用的，应作退库处理。3.7.5. 其他：任何部门和人员均不得未经批准采购物资，如有此类情况出现，其费用不予报销。由于生产经营急需而采购人员又无法及时采购时，由管理部指定人员进行采购。所采购的物资在未经验收合格即进仓投入使用，使公司的利益受到损害的，将追究相关责任人的责任。由于采购、保管、领用人员的原因，造成物资的失少、损坏等，应由当事人承担相应

50、的经济责任。本管理制度自公司设立之日起实施。3.8. 劳动人事管理制度为加强公司人力资源的管理，确保公司和员工的合法权益，特制定本管理制度。3.8.1. 员工的招收和聘用：根据公司的发展和生产经营的实际需要，由管理部制定增减、调整人员结构的计划，报公司经营委员会会议平衡批准后方可进行员工的招用。在人员的招用和招聘过程中，必须根据岗位的要求制定相关的招用、招聘条件，严格掌握条件，严禁滥接受员工。新招员工实行36个月的试用期，试用期满后经考核，能胜任工作的给予定岗定薪并建奖。36个月经考核，尚不能胜任本职工作的，推迟36个月定岗定薪并建奖。经两次考核尚不能胜任工作的，作辞退处理，并解除劳动合同。具

51、体招用、招聘人员的手续按照国家规定办理。必须对新招员工和换岗员工进行岗位培训，坚持培训后上岗制度。3.8.2. 劳动合同的签定：新招员工必须按照规定与公司签定劳动合同和必要的敬业保密合同，合同双方必须严格按照劳动合同的内容约束自己。劳动合同采用劳动行政部门制定的规范性合同，根据双方约定可以另增加合同双方认为必须且认可的条款。试用期满并经考核，能胜任岗位工作的，按照公司的规定办理转正手续并给予办理养老、大病、医疗等国家规定的保险。3.8.3. 工薪的确定：公司采用结构工资制度，由基本工资、岗位工资、职务技能工资、效益浮动工资等组成，特殊人才实行年薪制。岗位工资随岗位的变动从次月起按新岗位标准调整

52、执行。职务技能工资随本人技能提升而变，经考核后从次月起执行。效益浮动工资根据每月的工作业绩进行考核。根据公司当月完成下达的各类任务及公司的效益情况，并结合本人完成的本职工作，不出现重大失误和错误，在标准内浮动。基本工资、岗位工资、职务技能工资按考勤的规定执行，效益浮动工资若请假（婚、产、丧等假期，按国家相关规定执行，其他假期按公司相关规定执行），3天（含3天）以上的不予发放。新进公司人员实行试用期制度，在试用期内，工资按照公司规定标准执行。3.8.4. 员工的辞职、辞退、处分：员工劳动合同期满，根据合同双方双向选择的原则确定是否继续签定劳动合同。由于公司经营方面的原因需压缩员工的，须在公司范围

53、内首先进行调整，经合同双方认可，重新签定劳动合同。如确须减少员工的，按照劳动合同的规定解除劳动合同，并按照国家的有关规定进行处理。由于员工在合同期未满的情况下欲离职，须提前一个月，用书面的形式提出，经公司经营委员会会议批准后，按照劳动合同和敬业保密合同的规定处理。在未经批准的情况下，不得擅自离开，否则按照违反公司的规定处理。由于员工严重违反公司的管理制度，并给公司造成损失的，经公司经营委员会会议决定，可以按照公司相关规定对员工进行必要的处分，直至辞退或开除。员工不论何种原因离开公司的，必须按照规定程序办理相关手续、移交因工作需要由个人保管的工具、资料等。3.8.5. 人力资源的管理：人力资源的

54、日常管理工作归口管理部。员工的招用、招聘、工薪的确定、员工的辞退、处分须经公司经营委员会会议讨论决定。本管理制度自公司设立之日起实行。3.9. 考勤管理制度3.9.1. 考勤管理规定：本公司实行以完成工作目标为原则的工作制，员工在不出差的情况下，每天必须按时上班，特别是管理人员和销售人员。由公司统一进行刷卡考勤，每月末将当月的考勤情况汇总到公司管理部。生产线因需要加班的，必须经主管批准同意，并在当天的刷卡记录上予以反应。在考勤的过程中，应实事求是，不得弄虚作假，如有发现的按照公司有关规定处理。3.9.2. 病、事假管理规定：因病治疗或休息人员，应携带医生开具的证明方可申请病假。因事必须本人处理

55、者，可请事假，请事假的须在事前写好书面请假条，经部门主管批准后方能请假。如遇特殊情况不能事前办理请假手续的，应在事后说明原因，并办理补假的相关手续。未办理手续而不到岗的，作旷工处理。请事假的规定：一般员工在2天（含2天，下同）内的，由部门主管批准；2天以上5天以内的由公司主管领导批准，5天以上的由公司总经理批准。部门主管在2天以内的，由公司主管领导批准，2天以上由公司总经理批准。3.9.3. 工伤假、婚假、产假、丧假管理规定：凡工作中非个人过失造成负伤，24小时内凭医院开具的证明依法享受工伤假。工伤休假员工，经医疗部门确认可以复工的，必须回单位上班，逾期不上班的按旷工处理。员工结婚，可以请假3

56、天，根据国家规定可以延长婚假的情况，按照国家的规定执行。员工的父母、配偶、子女、岳父母或公婆死亡时，可给予3天丧假，但必须办理相关的请假手续。员工的产假按照国家有关的规定执行。3.9.4. 其他相关规定：员工获准婚、丧假的，在规定时间内，不扣基本工资、岗位工资、技能工资。工伤请假不超过12个月的，不扣基本工资、岗位工资、技能工资，12个月以上的，按国家相关规定执行。员工获准产假的，按基本工资、岗位工资、技能工资发放。员工获准病假的，每请假一天，按照当月实际计算的日薪的50%扣发工资。员工获准请事假的，每请假一天，按照当月实际计算日薪扣发工资。员工上班时间不得迟到、早退和旷工，每迟到、早退一次罚

57、款100元，当月迟到、早退累计五次作为旷工一天处理。员工旷工当月累计五天以上的，予以解除劳动合同处理。由于天气原因等不可抗力导致迟到或旷工，应及时向负责考勤的人员说明原因，可以不予处罚。3.9.5.探亲假管理办法享受探亲假的条件：必须是在本公司连续工作满一年的在册职工；与父母、配偶或其中一方不住在一地；不能利用公休假回家团聚半个白天和在家居住一夜的。大中专学生见习期间、合同工未转正之前不享受探亲假待遇。上半年转正定级的，下半年可享受探亲假待遇；下半年转正定级的，下一年度可享受探亲假待遇。职工由不具备探亲假条件转为具备探亲假条件的，或是调入本厂的职工，上半年已符合条件的，下半年可享受探亲假，下半

58、年符合条件的，下一年度才可享受。职工探望配偶的，原则上每年给予一方探亲假一次，假期为30天。未婚职工探望父母，原则上每年给假一次，假期为20天。已婚职工探望父母，每四年给假一次，假期为20天。探亲假是指职工与父母、配偶团聚的时间，另外根据实际需要给予路程假。职工探望配偶和未婚职工探望父母的往返路费，由企业负担；已婚职工四年一次探望父母的往返路费，在本人标准工资30%以内的职工自负，超过部分由企业负担。已婚职工探望父母，必须按期使用。职工探望配偶、未婚职工探望父母，原则上每年按期使用，如确因生产工作需要，经公司分管领导批准，二年可以并探一次，但路程假和路费报销均只能享受一次。职工的配偶和父母同居

59、一地，职工探望配偶时可同时探望父母的，只能享受探望配偶待遇，不再享受探望父母待遇。探亲假遇婚、丧假时，不再重复给假。职工探亲，应先填写探亲审批表，注明探亲性质，时间，经部门领导同意，行政办核准，公司分管领导批准，方能享受。未经批准，擅自离公司探亲者，按旷工论处。3.9.6.年休假管理办法企业实行带薪年休假制度（休假天数由公司视企业生产经营状况另定）。探亲假与年休假合并，探亲假享受日期应扣除年休假日期。婚假、丧假经批准可与年休假合并使用。一年内病假超过一个月，产假超过三个月，不再享受年休假待遇。有旷工行为者不得享受年休假待遇。婚假、丧假、产假、探亲假期间，假期日期包括公休假和法定假日在内。本管理

60、制度自发布之日起实施。与国家相关规定相抵触的，按照国家的有关规定执行。3.10. 生产管理制度为理顺生产管理，切实保证公司生产的有序进行，特制定本生产管理制度。根据公司的年度经营计划和销售部的销售计划，由管理部制定每月的物资采供、动力能源供应、生产制造作业、各种备品配件的发外加工、技术开发、技术服务、资金、销售、巡回服务、安全文明生产等综合计划，在前一月的25日前下达给各职能部门。各部门须按照月度综合计划的内容，分别制定本部门的实施计划，提出本部门在实施过程中可能出现的问题，在前一月的28日前提交管理部平衡后调整综合计划于本月5日前下发。各部门在计划实施过程中，必须将每周的计划执行情况汇总到管