东盟汽车生产国汽车产品贸易利益分析报告

1、WORD38/38中国-东盟自贸区汽车贸易利益分析经过50年的发展，我国汽车工业取得了长足的发展，目前，已经成为国民经济的主导产业，同时也是目前国最具发展潜力的行业之一。近几年来，特别是中国加入WTO以来，国汽车企业引进、消化、吸收国外先进技术，促进汽车产品国产化的进程大大加快，已经完成了由零部件组装向部分产品的加工基地和部分零部件的重要供应商的转变。东盟国家对我国出口主要集中在石油等资源性产品、纺织等劳动密集型产品以与电子等高技术产品等，而中国向它们出口的产品主要是以交通工具、机电产品、纺织和服装产品等，其通工具和机电产品占很大比例，因此，汽车与其零部件方面，我国与东盟国家之间存在巨大的贸易

2、潜力。特别是中国-东盟自贸区货物贸易协议正式实施以后，东盟主要国家汽车产品进口关税的变化情况以与这些变化将对双边汽车产品的贸易将产生怎样的影响，是本章讨论的重点。东盟主要国家和中国均把部分汽车产品列为敏感产品，因此，这些国家对来自中国的汽车产品适用的关税税率在不同程度上受中国汽车产品关税税率变化的影响，因此，有必要首先分析一下自贸区协议实施后，中国对自东盟汽车产品进口关税税率的变化情况。东盟国家中汽车主要生产国为东盟老成员中的印度尼西亚、马来西亚、菲律宾和泰国以与新成员中的越南，由于越南的例外商品清单尚未确定，新加坡汽车贸易已经基本自由化，因此，本文主要介绍东盟老成员中主要汽车生产国印度尼西亚

3、、马来西亚、菲律宾和泰国的汽车产业状况，分析实施自贸区协议对除越南、新加坡外其他8国汽车产品贸易的影响。一、双边汽车产品的贸易情况在汽车产业，中国在总体上进口大大高于出口，存在着严重的贸易逆差。目前，贸易逆差的主要来源国是日本、国、德国等。对东盟国家则存在着一定贸易顺差。2004年中国和东盟汽车产品（包括摩托车、轮胎）贸易额为9.2亿美元，其中中国出口8.17亿美元，进口1.02亿美元，贸易顺差为7.15亿美元。中国出口汽车产品主要是汽车零部件和摩托车，其中汽车零部件占出口总额的58.3%，摩托车占33.9%，主要出口目的国为缅甸、印度尼西亚、马来西亚、菲律宾、新加坡、泰国和越南。中国进口汽车

4、产品主要是汽车零部件，占进口总额的95.8%，主要进口来源国为印度尼西亚、马来西亚、菲律宾、新加坡和泰国。目前，东盟国家中汽车的主要生产国为泰国、马来西亚、印度尼西亚和菲律宾，越南现在也在积极发展汽车工业，主要是日本、美国、德国的汽车制造商在各国投资建厂进行生产，汽车年产量约为130万辆左右。这里生产的汽车向东盟地区以外国家的出口量占39.38%，其中出口到欧洲、澳大利亚和新西兰的占24.72%，向中东和非洲出口的占11.32%；汽车零部件向北美洲和日本的出口比重分别占22.26%和20.46%；整车和部件向东盟区国家的出口比重分别仅占2.19%和11.26%，区域的汽车贸易出口量明显过少。东

5、盟自由贸易区(ASEAN Free Trade Area)已于2002年正式生效，区域主要国家如泰国、印尼、菲律宾等国家的汽车进口关税已经下调为5%以下，马来西亚汽车进口关税仍高达300%，2005年实行自由化。东盟自由贸易区于2005年落实后，该区域的汽车制造业者将面临更激烈的挑战与竞争。但由于该地区的生产成本较低，汽车制造业前景依然被看好。因此，本田、丰田、五十铃、马自达等日本各汽车厂家将顺应变化调整在自由贸易区的生产布局和体制。丰田公司和日野公司将把在泰国的工厂作为区域的主要供应据点。通用、福特、宝马等欧美汽车企业已经加大了对东盟的投资。据预测，东盟四个主要汽车生产国泰国、印尼、马来西亚

6、与菲律宾的汽车产量将从2001年的128万辆提高到2006年的196万辆，估计届时将有60万辆出口到本地区以外的其他市场。泰国由于生产成本低廉获得最多的外资注入，发展前景最好。二、中国汽车产品关税税率的变化情况在不考虑其他国家税率变化影响的前提下，在自贸区框架下，中国汽车产品的关税税率变化情况见表.X.01，主要产品税率变化情况如下：1、客车和乘用车只有机坪客车的税率将在2007年有目前的4%降到0。由于大部分产品均被列入敏感或高度敏感类商品，因此，能够实施正常降税的商品主要是排量为2.5-3升的除小轿车外的汽油型乘用车；1.5升以下其他柴油型乘用车；2.5升以上柴油型乘用车和装有其他发动机的

7、乘用车。上述商品的税率2006年为20%，2007年为12%，2009年为5%，其中2.5-3升汽油型9座与以下小客车与其他乘用车，2.5升以上柴油型越野车的税率将在2012年降到0，其余商品的税率在2010年降到0。由于列入敏感类乘用车占我从东盟国家进口乘用车总量的0.6%，因此，自贸区降税不会对国乘用车生产企业产生过大冲击。2、货车和特种车除列为敏感、高度敏感商品柴油型和汽油型货车外，非公路用自卸车的税率2006年为5%，2009年降到0；装有其他发动机的货车的税率2006年为20%，2007年为12%，2009年为5%，2012年降到0；特种车的税率将在2007年降到3-8%，2009年

8、降到0-5%，2010年降到0。由于2004年我国没有从东盟国家进口货车和特种车，因此，自贸区降税对国货车生产企业的影响很难确定。3、汽车零部件被列入敏感商品围汽车零部件主要是货车底盘；1升以上汽油发动机、柴油发动机；车窗玻璃升降器、座椅、座椅调角器、安全气囊；客车、小轿车、中轻型货车用制动器，ABS等其他车用制动器零件；大客车、货车用变速箱，小轿车自动换档变速箱；客车、小轿车、货车用驱动桥。除上述零部件外，大部分零部件的进口关税税率将在2007年降到5-12%，2009年，除拖拉机、非公路自卸车零件降为0外，其他降为5%，这些零件中，除汽车起重机和大客车底盘外的其他机动车底盘；消声器与排气管

9、；30座以上大客车、货车与其他未列名车辆用离合器和转向器，大客车用的其他零件等，其税率在2012年降为0，其余在2010年降为0。由于列入敏感类汽车零部件只占我从东盟国家进口零部件的23.2%，因此，自贸区降税对国汽车零部件生产企业产生的竞争压力会很大。4、摩托车摩托车车产品没有被列入敏感商品围，因此摩托车产品的税率将在2006年降到20%，2007年降到12%，2009年降到5%，其中，排量为250-800毫升摩托车、装有其他发动机的摩托车和边车的税率将在2012年降到0，排量为250毫升以下或800毫升以上的摩托车的税率在2010年降到0。表X.01：中国对东盟汽车产品进口关税税率变化表产

10、品类型基础税率2005*2006200720092010201220152018拖拉机半挂车用的公路牵引车S7.866666660-5其他7.8-955500000客车机坪客车444400000柴油型HS33.3-402525252525252525其他S33.3-40252525252520200-5乘用车1000毫升以下汽油型小汽车HS38.23028/252525252525251000-2500毫升汽油型小汽车HS38.23028/252525252525252500-3000毫升汽油型小轿车HS38.23028/252525252525252500-3000毫升汽油型越野车38.22

11、02012500002500-3000毫升汽油型9座与以下小客车与其他小汽车N38.2202012550003000毫升以上汽油型小汽车HS433028/252525252525251500毫升以下柴油型小轿车、越野车、9座与以下小客车HS38.23028/252525252525251500毫升以下柴油型其他小汽车38.2202012500001500-2500毫升柴油型小汽车HS38.23028/252525252525252500毫升以上柴油型小轿车38.2202012500002500毫升以上柴油型越野车N38.2202012550002500毫升以上柴油型9座与以下小客车与其他小汽车

12、4320201250000雪地车、高尔夫球车2520201250000装有其他发动机的小汽车4320201250000普通载货汽车5吨以下柴油型货车HS3025252525252525255-20吨柴油型货车S22-25202020202020200-520吨以上柴油型货车S18151515151515150-55吨以下汽油型货车S33.3252525252520200-55吨以上汽油型货车S22-25202020202020200-5非公路用自卸车7.855500000装有其他发动机的货车N2520201255000特种车50吨以下起重机，混凝土搅拌车151515850000无线电通讯车12

13、.299850000放射线检查车955500000救火车333300000其他起重机；飞机加油车、调温车、除冰车；石油测井车、压裂车、混沙车；钻探车；环境监测车；医疗车；电源车；道路扫雪车；其他未列名特种车10-14.61010850000机动车底盘货车底盘S10-12101010101010100-5大客车底盘、汽车起重机底盘20-3020201250000非公路用自卸车底盘855500000其他N31.42015.4/101055000机动车车身小型载人车辆车身35.72016.4/101050000其他机动车车身251514.3/101050000汽车发动机250-1000毫升汽油发动机

14、251513.8/1010500001000毫升以上汽油发动机S10-20.5101010101010100-5其他汽油发动机101010850000180马力与以上柴油发动机S999999990-5180马力以下柴油发动机S25252525252520200-5汽车零件座椅调角器、安全气囊S2518.614.3/1010101010100-5车窗玻璃升降器、座椅S12.4-17.3101010101010100-5拖拉机、非公路自卸车用制动器、变速箱、驱动桥、非驱动桥、车轮、离合器、转向器与其他零件655500000大客车、中轻型货车用制动器S18.812.91010101010100-5中

15、轻型客车、小轿车用制动器、ABS等其他车用制动器零件S2518.614.3/1010101010100-5缓冲器、座椅安全带等车身的其他零件；刹车片、重型货车用制动器；特种车用制动器、变速箱、驱动桥、离合器、转向器12-18.81010850000大客车、货车用变速箱S12-18.810-12.91010101010100-5小轿车自动换档变速箱S2518.614.3/1010101010100-5其他车辆用变速箱251514.3/101050000客车、小轿车、货车用驱动桥S12-20.510-13.51010101010100-5大客车用非驱动桥2215151250000悬挂减震器、散热器

16、20.510101050000消声器与排气管N18.81010105500030座以上大客车、货车与其他载人车辆用离合器、转向器N12-20.510101055000大客车用的其他零件N2520201255000中轻型货车用其他零件2520201250000特种车用其他零件151515850000其他车辆用非驱动桥、车轮与其他零件10-20.510108-1050000摩托车250-500摩托车、装有其他发动机的摩托车与边车N45-4820201255000500-800毫升摩托车N4520201255000250毫升以下、800毫升以上摩托车36.7-4520201250000（注：S：一般

17、敏感，HS：高度敏感，N：可延长降税时间的正常类商品）三、对东盟主要汽车生产国汽车产品贸易影响分析（一）印度尼西亚 中国最大的资料库下载1、生产和销售情况印度尼西亚政府1999年为了提高国产化率，取消了零部件进口关税方面的优惠政策，整车与零部件进口自由化。同时，引用为了长期、高效率扶植具备国际竞争力的汽车产业，将零部件产业、AUV、轿车、二轮车定为重点扶植领域。伴随着贸易自由化，各汽车厂家以改型为契机，完善ASEAN地区的产品互补体制。印度尼西亚将成为微型厢式汽车AUV主要生产基地。今后，很有可能在该领域进行集中式生产。印度尼西亚的汽车工业主要发展占国销售70的畴（5t以下小型商用车）中的车辆

18、。国汽车制造企业多为日欧汽车企业的合资或独资企业，东南亚金融危机后，这些厂家根据国外厂家授权，集中生产AUV与微型厢式车，建立出口基地，为扩大零部件工业的生产与出口创造了机会。1997年印度尼西亚的汽车生产量（含出口CKD）为38.9万辆，但由于经济危机，1998年减少到1997年的五分之一以下。其后，经济与政治稳定，2000年恢复到34.5万辆，2002年达到35.4万辆，恢复到最高时90的水平。19962002年印度尼西亚汽车生产销售情况详见表X.XX。经济危机后，汽车生产复的原因是国市场恢复，加之整车与CKD出口增加。面向国市场的生产动向如下：轿车生产连续2年下降，2002年比上一年减少

19、25.5，即2.4万辆。因AUV与510t的小型商用车销售呈两位数增长，故2002年商用车生产量比上一年增加11.5，即27.5万辆。2002年面向国市场的生产量比上一年增加7.2，即29.9万辆。生产规模扩大的主要原因是国销售顺畅。表 X.02 印度尼西亚汽车生产量和销售量（19962002年）（单位：辆）车型1996年1997年1998年1999年2000年2001年2002年生产量乘用车35 30455 1028 4015 97437 31732 23724 006商用车290 19133417749 67883 053255393246950275256面向国市场的325 495389

20、27958 07989 027292710279187299 62面向出口的整车/CKD散件生产n.a.n.a.1050634217527064903955466合计325 49538927968585123244345416328226354728销售量乘用车43914732151194111012468913522626689商用车2881213134764636282802254073264334291099合计3320353866915830393814300964299560317788（注：19961998年面向国市场的生产中含出口部分。）19962002年印度尼西亚汽车市场销售情

21、况见表X.XX，从表中我们可以了解到，1997年达到过去最高记录为38.7万辆，但由于通货膨胀与社会治安恶化，1998年汽车市场只有1997年的六分之一，为5.8万辆。其后随着经济稳定，2000年恢复到30万辆规模，2001年稍有增加，但仍不足30万辆，2002年恢复到31.7万辆。分车型的销售情况如下：轿车销售连续2年下降，由于新型车的需求产生一个循环，加之消费税上调，2002年的汽车销售比上一年减少24.2，下降到2.7万辆。5t以下的商用车在金融危机以前为24.9万辆，现在已恢复到23.6万辆。随着印度尼西亚经济的复，5t以上到10t以下的商用车销售连续5年增加，2002年创历史最高，为

22、4.6万辆。据当地汽车工业协会GAIKINDO预测，2003年的汽车销售量比上一年增加10，为35万辆。2004年进行总统大选，政治上可能出现不稳定因素，有可能降低汽车需求。但，从长远来看，中层收入人群的购买力会上升，所以今后几年汽车销售规模有可能增长到过去最高水平，即40万辆。2、进出口情况ASEAN各国与地区，除马来西亚以外，根据CEPT计划从2003年1月起，ASEAN目录上40以上的整车与CKD进口关税下调到5以下，因此，各跨国生产企业均试图通过充分发挥AICO与CEPT在ASEAN在地区实施的整车和零部件生产补充体制，由此推动印度尼西亚国的了汽车厂家向马、泰和菲三国出口KD散件，向泰

23、国出口微型厢式车。主要出口KD散件，2002年的出口规模约为6万辆，2002年9月开始。面向出口的整车CKD生产量从1998年的1万辆上升到2002年的5.5万辆，扩大了5倍以上。从2002年9月起开始向泰国出口Stream整车，年出口规模4000模，今后计划扩大向菲律宾与马来西亚出口。印尼整车/CKD散件出口情况见表X.03。表X.03 印尼整车/CKD散件出口统计（1996-2002） (单位：辆)1996年1997年1998年1999年2000年2001年2002年整车出口58905418213812699263231250CKD散件出口n.a.n.a.83683038646075492

24、3953021合计5890541810506316554700149562542713、汽车零部件印度尼西亚政府在2002年1月领先于泰国与菲律宾实施CEPT，把ASEAN目录中40以上的整车与CKD进口关税下调到5。印度尼西亚汽车产业的中心AUV相关零部件的质量、价格、技术等方面，具有一定竞争力。印度尼西亚劳动力成本低廉，铁铝氧石与铝等资源丰富，发动机零部件的锻压方面很大发展前途。4、实施中国-东盟自贸区货物贸易协议后其汽车产品税率的变化情况以与对汽车产品进出口的影响由于只有汽油型大客车、拖拉机、非半挂车用牵引车、特种车、刹车片、驱动桥、非驱动桥和转向器没有被列为敏感商品，对应于中方的例外清

25、单，只有汽油型机坪客车、拖拉机、非半挂车用牵引车、特种车可以按正常降税时间表降税，其中，24吨以下汽油型机坪客车整车和CKD散件的税率在2005年自贸区协议开始实施时将降到20%，2007年降到12%，2009年降到5%；24吨以上汽油型机坪客车整车和CKD散件，履带式牵引车、特种车的税率在2009年由目前的5%降到0；手扶拖拉机的税率在2007年降到8%，2009年降到5%，2012年降到0；履带式拖拉机的税率在2009年由目前的5%降到0；其他拖拉机和牵引车的税率在2007年降到8%，2009年降到5%，2012年降到0。由于客车、小轿车和货车的驱动桥被中方例外，但由于这些驱动桥的中方税率

26、在2006年将按中国入世协议降到10%，根据对等原则，印方应在2007年降到10%。此外，非客车、小轿车和货车用驱动桥、非驱动桥、刹车片和转向器将按上表正常降税，在2007年降到8%，2009年降到5%，2012年降到0。上述整车和零部件税率的变化，为中国汽车产品和零部件进入印方市场提供了一些机会。根据中印双方的例外清单，中国只对汽油型机坪客车、非半挂车用牵引车和拖拉机、特种车、刹车片、非客车、小轿车和货车用驱动桥、非驱动桥和转向器等个别产品按正常降税时间表降税，因此，自贸区协议实施后，来自印尼的进口汽车与零部件对中国国市场的影响不大。印度尼西亚汽车产品进口关税变动情况详见表X.04。表X.0

27、4 印度尼西亚对中国汽车产品进口关税税率变化表产品类别基础税率2005*2006200720092010201220152018客车/CKD柴油型24吨以下HS40/2540/2540/2540/2540/2540/2540/2540/2540/25其他HS5/05/05/05/05/05/05/05/05/0汽油型24吨以下40/2520201250000其他5/05/05/05/000000乘用车/CKD雪地行走专用车、高尔夫球车S75757575757520200-5汽油型旅行车0-1.5升HS65/3565/3565/3565/3565/3565/3565/3550/3550/351.

28、5-3升HS70/4070/4070/4070/4070/4070/4070/4050/4050/403升以上HS80/5080/5080/5080/5080/5080/5080/505050柴油型旅行车0-1.5升HS65/3565/3565/3565/3565/3565/3565/3550/3550/351.5-2.5升HS70/4070/4070/4070/4070/4070/4070/4050/4050/402.5升以上HS80/5080/5080/5080/5080/5080/5080/505050其他汽油或柴油型HS45/2545/2545/2545/2545/2545/2545/

29、2545/2545/25装有其他发动机的HS808080808080805050拖拉机手扶式农用，1轴，1或2轮，带旋转动力输出、有前进、后退两档的N151515855000其他农用，1轴，1或2轮N101010855000其他N555555000履带式555500000其他N151515855000牵引车公路半挂车用S555555550-5履带式555500000其他N151515855000货车非公路自卸车24吨以上S555555550-5其他S40404040404020200-524吨以上货车HS5/05/05/05/05/05/05/05/05/0其他，汽油、柴油型5吨以下HS45/

30、2545/2545/2545/2545/2545/2545/2545/2545/255-24吨HS40/2540/2540/2540/2540/2540/2540/2540/2540/25其他，其他发动机HS40/2540/2540/2540/2540/2540/2540/2540/2540/25特种车555000000摩托车往复式活塞燃发动机50毫升以下S35/2535/2535/2535/2535/2535/2520200-550-250毫升HS35/2535/2535/2535/2535/2535/2535/2535/2535/25250毫升以上HS60/2560/2560/2560/2

31、560/2560/2560/2550/2550/25装有其他发动机的摩托车、边车HS606060606060605050零部件汽油发动机50毫升以下N15151585500050毫升以上S15151515151515150-5柴油发动机S15151515151515150-5底盘、车身HS刹车片、驱动桥、非驱动桥和转向器N151515855000其他S15151515151515150-5（二）马来西亚1、汽车生产与销售情况马来西亚汽车产量，1997年为历史最高，达44.9万辆，1998年由于受金融危机的影响，汽车产量下降到16.4万辆。其后随马来西亚国市场的复，汽车生产形势持续好转，2002

32、年汽车产量比上一年增加6.6，达45.7万辆，创历史最高记录。从分车型来看，轿车产量连续2年刷新过去最高记录，2002年达38万辆。4WD车的生产同样也连续2年刷新过去最高记录，达3.3万辆，货车生产也由于国市场景气，比上一年增加44，为1.5万辆。从分品牌来看，生产情况也不尽一样，Proton由于商用车减少，整体比上一年略有下降，产量为23.2万辆。Perodua开始生产kelisa车，扩大了轿车生产，整体产量比上一年增加14.8，达13.3万辆，刷新过去最高记录。除国民车外，丰田也开始生产新型Camry车，轿车生产基本翻一翻，整体生产比上一年增加26.6，达2.8万辆。三菱、本田、大发开始

33、生产新车型，整体生产分别增加47.8，18.7，45.5。马来西亚的汽车销售由于受金融危机的影响，1998年下降到16.4万辆，1999年以来汽车销售形势很好，持续复，2002年超过历史最高峰，创历史最高，其中两个国民车厂家Proton和Perodua的销售量为34.1万辆，合计市场占有率为78.7。其它销售规模超过1万辆外国厂家只有丰田和日产。丰田公司2002年的销售量为2.7万辆，日产公司为1.6万辆。汽车销售行情见好的主要原因是汽车厂家向市场投放新车型，激活了市场需求，同时马来西亚政府采取低利息政策也是激活汽车市场的原因之一。由于计划在2005年1月采用CEPT，导致部分国民持币待购现象

34、，因此2003年15月的汽车销售量比上一年同期减少9.5，为16.6万辆，其中轿车比上一年同期减少12.1，商用车比上一年同期增加3.6。上述持币待购的情况有可能持续一段时间，2003年全年的汽车销售可能要低于上一年。马来西亚分车型汽车生产和销售情况见表X.05。表X.05 马来西亚按车型汽车生产和销售量（19962002年）(单位：辆)车型1996年1997年1998年1999年2000年2001年2002年汽车生产乘用车商用车305710848993487891009761464521767325709645702295318638773558637283838005072772合计390

35、609449765164125302798359195428701456822汽车销售乘用车商用车27561589173307907969301376912616023964748900282103610703274476893436005474900合计3647884048371638512885473431733963814349542、与汽车产品有关的税收政策马来西亚的汽车政策主要围绕着1983年引进的国民车计划进行。进口整车方面，为了保护马来西亚国产业，免受金融危机的影响， 中国最大的资料库下载采用了排他性的高关税，根据不同排量征收不同的整车的关税。马来西亚虽然延缓了CEPT的采用时间

36、，但从2005年1月起，整车、CKD进口关税预计下调到20，2008年1月下降到5。因此，对马来西亚的汽车零部件产业来说，关税下降后，还必须培育产品的竞争力，以应对从ASEAN地区的进口产品。除关税以外，马来西亚还对汽车产品征收物品税和零售税。进口车的物品税明显高于国产车的，具体税率见表X.06。零售税是在征收完物品税后，按开放市场价格和物品税的合计额，在零售环节按10%征收的一道税。表X.06 马来西亚当地组装汽车的物品税率车种开放市场价格物品税（OMVOpen Market Value）非国民车国民车乘用车OMV7,000RM25%12.5%7,000RMOMV10,000RM30%15%

37、10,000RMOMV13,000RM35%17.5%13,000RMOMV20,000RM50%25%20,000RMOMV25,000RM60%30%25,000RMOMV65%32.5%其他15%7.5%四轮驱动车45%22.5%其他30%15%3、汽车进出口情况马来西亚国厂家为了面对贸易自由化，摆脱依靠国市场的局面，计划扩大出口。Proton计划成立新工厂，在2003年9月之前生产能力从23万辆提高到33万辆，2005年提高到50万辆，2010年提高到100万辆。Perodua计划在2005年之前与大发共同开发亚洲战略车，2007年之前将生产能力从现在的14万辆提高到25万辆。同时计划

38、将生产量中的3.7万辆（占15）出口到ASEAN各国与地区。马来西亚整车出口情况见表X.07。表X.07 马来西亚整车出口统计 (单位：辆)车型1996年1997年1998年1999年2000年2001年2002年乘用车商用车2174869829948102923700352018117133816270111361283374128421640合计22446309772722019455173839502144824、汽车零部件马来西亚的汽车零部件产业，在国厂家Proton和Perodua零部件国产化的推进下发展较快。马来西亚国民车厂家为了提高汽车国产化率，扩大了汽车零部件自制率，并采取与汽

39、车零部件企业合资，与与增加本地企业的交易等途径，将主要车型的国产化率提高到了7090。但是马来西亚汽车零部件企业对国民车厂家依赖性很强，不具备应付贸易自由化的竞争力。另外由于国民车厂家采购零部件时优先考虑本地企业，因此零部件厂从某种意义上讲丧失了零部件供应的自由度，同时也减少了获得竞争力的机会。马来西亚除具有丰富的天然橡胶资源外，日系汽车厂家还把该国作为汽车悬架系、操纵系相关零部件、树脂成型产品、橡胶制品等零部件产品的亚洲互补基地，因此计划以上述产品为中心发展零部件产业，并希望在该领域获得区域的集中生产基地的地位。马来西亚的零部件厂家主要从事Proton和Perodua的配套工作，汽车零部件出

40、口额在ASEAN 4国和地区中为最少的。2002年汽车零部件出口额尽管连续两年创历史最高，但不到菲律宾11.7亿美元出口额的六分之一、泰国5.8亿美元出口额（整车厂家出口额）的三分之一，只有1.9亿美元。马来西亚的零部件进口连续4年增加，2002年贸易收支中，进口超过1.9亿美元。CKD散件的进口额（含二轮车）随着国市场的发展，也有增加的趋势，由此可见当地零部件厂家的竞争力发展较慢。马来西亚国汽车零部件销售和出口情况见表X.08。表X.08 马来西亚国汽车零部件销售额（1996-2000年） （单位：百万）通货1996年1997年1998年1999年2000年2001年2002年销售额（RM）

41、1612.11904.11372.91902.12801.734443718.8销售额（美元）640.8676.8349.8500.6737.3906.3978.6出口额（RM）211.7263.3314.3440.1324.3533.5724.8出口额（美元）84.193.680.1115.885.3140.4190.7进口额（RM）1124.21416.8615.61100.21141.91207.21474.9进口额（美元）446.8503.6156.9289.5300.5317.7388.1对美元汇率（RM）2.51592.81323.92443.80003.80003.80003.8

42、000马来西亚采用了CKD散件CEPT延期应用等保护政策，导致CKD散件进口从1996年开始逐年下降，具体情况见表X.09。表X.09 马来西亚CKD进口额（1996-2000年） （单位：百万）通货车种1996年1997年1998年1999年2000年2001年2002年RM基数（RM）乘用车2794.82795.31173.82244.43397.6784.32046.7商用车2281.12476.7471.6987.31610.4880.61779.7摩托车41.751.01.14.74.76.328.9合计5117.65323.01646.53236.45012.71671.23855

43、.3美元基数（美元）乘用车1110.9993.6299.1590.6894.1206.4538.6商用车906.7880.4120.2259.8423.8231.7468.3摩托车16.618.10.31.21.21.77.6合计2034.11892.2419.6851.71319.1439.81014.6对美元汇率（RM）251592.81323.92443.80003.80003.80003.8000日系汽车厂家把马来西亚作为汽车悬架系、操纵系、树脂成型产品、橡胶制品的供应基地，完善与其他ASEAN国家的产品互补体制。本田把日本国面向亚洲的CVJ（等速万向节）集中到马来西亚生产（面向中国的

44、除外），2002年11月开始生产面向泰国的CVJ，计划依次生产面向菲律宾、印度尼西亚、印度、巴基斯坦的CVJ。对于零部件厂家来说，由于马来西亚政府的保护政策，使贸易自由化进度放慢，因此在汽车零部件方面外资的吸入量比泰国少。马来西亚政府在1998年放宽外资投资比例限制，外资可以100投资，但于2003年12月将再次缩紧政策，加大了外资进入马来西亚的难度。5、实施中国-东盟自贸区货物贸易协议后其汽车产品税率的变化情况以与对汽车产品进出口的影响1）整车产品综合中马双方的例外清单，汽车整车产品中只有非半挂用的公路牵引车、拖拉机、雪地车、高尔夫球车等少数车辆可以按正常降税模式降税，因此，自贸区协议在开始

45、实施的前几年对中马双方汽车整车产品贸易影响不大。但是，由于马方的乘用车的整套散件、新货车整车只是一般敏感，因此，2012年以后，中方的例外清单之外的整车产品，即排量为2.5-3升的除小轿车外的汽油型乘用车、1.5升以下其他柴油型乘用车、2.5升以上柴油型乘用车和装有其他发动机的乘用车，马方上述产品的成套散件的进口税率将下降到20%，为中方成套散件进入马方市场创造了一些有利条件。此外，因为所有高度敏感商品的税率在2015年均要降到50%，因此，2015年以后，中国整车产品进入马方市场将较为有利。由于所有新的货车整车均是一般敏感，因此，2012年以后，非公路用自卸车、装有其他发动机的货车的新整车的

46、税率将降为20%，但由于上述产品并不是中国优势产品，因此尽管存在一定有利条件，但能否真正进入马方市场，还要取决于这些车型近几年的发展。由于特种车双方都没有例外，因此，对双方产品进入对方市场均较为有利，但由于中方产品在质量、成本方面具有相对优势，因此，对中方产品进入马方市场更为有利。2）汽车零部件由于马方对汽车零部件没有例外，因此，除被中方列入敏感商品围的货车底盘；1升以上汽油发动机、柴油发动机；车窗玻璃升降器、座椅、座椅调角器、安全气囊；客车、小轿车、中轻型货车用制动器，ABS等其他车用制动器零件；大客车、货车用变速箱，小轿车自动换档变速箱；客车、小轿车、货车用驱动桥外，大部分汽车零部件均可按

47、正常降税模式降税，这些零部件的税率在2010年左右将普遍降到0-5%，由于中国零部件存在着价格以与机械制造质量方面的优势，因此，对中国零部件进入马方市场极为有利。3）摩托车产品尽管中方没有将摩托车产品例外，但由于马方将除边车、机动脚踏车、运动型摩托车外的所有产品均列为例外商品，因此，除上述商品外，在自贸区协议实施的前期，中国的其他摩托车产品大量马方市场将面对较高的关税税率。但是，由于除50-250毫升汽油摩托车、150毫升以下装其他发动机的摩托车、150-200毫升旧摩托车外，其他产品均为一般例外，因此，2012年以后，中方产品进入马方市场极为有利。由于摩托车产品是中国优势产品，特别是中低排量

48、产品，优势更大，因此，马方产品大量进入中方市场的可能性不大，但由于马方国具有较强的装配能力，也不排除马方组装其他国家的高端产品后再销售到中国的可能性。因此，中国在高端产品方面还是要面对一定的竞争压力。马来西亚汽车产品进口关税变动情况详见表X.10。表X.10 马来西亚汽车产品进口关税变动表产品基础税率类别2005200720092010201220152018拖拉机和牵引车农业用手扶拖拉机、其他拖拉机与牵引车；半挂车用公路牵引车（CKD）00000000半挂车用公路牵引车， NEW-CBU30201250000半挂车用公路牵引车，OLD-CBU30S3030303020200-5牵引滚压机用2

49、5201250000其他手扶拖拉机；履带式牵引车、拖拉机；其他牵引车、拖拉机55500000客车CBU30S3030303020200-5CKD0S0000000房车35201250000救护车55500000高尔夫球车与类似车高尔夫球车50201250000母婴车00000000其他30201250000汽油型乘用车0-1.8升4WD-CKD10S1010101010100-50-1.5升MC-CKD42HS424242424242420-1.8升MC-CBU140HS14014014014014050500-1.8升4WD和其他CBU60HS606060606050500-1升其他CKD

50、555000001-1.5升其他CKD5HS5555550-51.5-1.8升其他-CKD10S1010101010100-51.5-2升MC-CKD42S4242424220200-52-2.5升MC-CKD60S6060606020200-52.5-3升MC-CKD70S7070707020200-51.8-2升MC-CBU170HS17017017017017050502-2.5升MC-CBU200HS20020020020020050502.5-3升MC-CBU250HS25025025025025050501.8-2升4WD和其他CKD20S2020202020200-52-2.5升

51、4WD和其他CKD30S3030303020200-52.5-3升4WD和其他CKD40S4040404020200-51.8-2升4WD和其他CBU80HS808080808050502-2.5升4WD和其他CBU150HS15015015015015050502.5-3升4WD和其他CBU180HS18018018018018050503升以上MC-CKD 80S8080808020200-53升以上MC-CBU300HS30030030030030050503升以上4WD和其他CKD40S4040404020200-53升以上4WD和其他CBU200HS20020020020020050

52、50柴油型乘用车0-1.5升MC-CKD42S4242424220200-5MC-NEW-CBU120HS12012012012012050500-1.8升MC-OLD-CBU140HS14014014014014050500-1.5升4WD和其他CKD5S55555550-1.8升4WD和其他CBU60HS606060606050501.5-2升MC-CKD 42S4242424220200-52-2.5升MC-CKD 60S6060606020200-51.8-2升MC-OLD-CBU 170HS17017017017017050502-2.5升MC-OLD-CBU 200HS200200

53、20020020050501.5-1.8升4WD和其他CKD 10S1010101010100-51.8-2升4WD和其他CKD20S2020202020200-52-2.5升4WD和其他CKD30S3030303020200-51.8-2升4WD和其他CBU80HS808080808050502-2.5升4WD和其他CBU150HS15015015015015050502.5-3升MC-CKD 70S7070707020200-53升以上MC-CKD 80S8080808020200-52.5-3升MC-OLD-CBU250HS25025025025025050503升以上MC-OLD-CB

54、U300HS30030030030030050502.5升以上4WD和其他CKD 40S4040404020200-52.5-3升4WD和其他CBU180HS18018018018018050503升以上4WD和其他CBU200HS2002002002002005050其他乘用车电动MC50S5050505020200-50-2升MC-CKD 42S4242424220200-52-2.5升MC-CKD60S6060606020200-52.5-3升MC-CKD70S7070707020200-53升以上MC-CKD80S8080808020200-50-1.8升MC-CBU140HS1401

55、4014014014050501.8-2升MC-CBU170HS17017017017017050502-2.5升MC-CBU200HS20020020020020050502.5-3升MC-CBU250HS25025025025025050503升以上MC-CBU300HS30030030030030050500-1.8升4WD和VAN-CKD10S1010101010100-51.8-2升4WD和VAN-CKD20S2020202020200-52-2.5升4WD和VAN-CKD30S3030303020200-52.5升以上4WD和VAN-CKD40S4040404020200-50-1

56、.8升4WD和其他CBU60HS606060606050501.8-2升4WD和其他CBU80HS808080808050502-2.5升4WD和其他CBU150HS15015015015015050502.5-3升4WD和其他CBU180HS18018018018018050503升以上4WD和其他CBU200HS2002002002002005050货车非公路用自卸车CKD00000000非公路用自卸车NEW-CBU 50S5050505020200-5非公路用自卸车OLD-CBU50HS50505050505050CKD0S0000000NEW-CBU50S5050505020200-5

57、OLD-CBU50HS50505050505050特种车起重机35N201255000救火车35201250000钻探车、混凝土搅拌车与其他特种车50N201255000底盘拖拉机、牵引车和救护车底盘00000000MC底盘50201250000大客车、特种车与其他车辆用底盘30201250000车身拖拉机、牵引车和救护车车身00000000其他车辆用车身30201250000汽油发动机0-50毫升2520125000050-110毫升30201250000110以上55500000柴油发动机机00000000汽车的其他零部件拖拉机和牵引车保险杠、车身的其他零件、变速箱、驱动桥、非驱动桥、转向

58、器、差动器侧伞齿轮，小齿轮；LPG汽缸00000000拖拉机和牵引车带轮胎的车轮30201250000拖拉机和牵引车刹车片、制动器、不带轮胎的车轮、悬挂减震器、散热器、消声器、离合器与其他零件55500000拖拉机和牵引车带轮胎的车轮30201250000安全带；其他车辆用刹车片、制动器、车轮、悬挂减震器30201250000其他车辆用保险杠、车身的其他零件；变速箱；驱动桥；非驱动桥；散热器；消声器；离合器；转向器252012500000-2.0升MC车辆用其他零件422012500002.0-2.5升MC车辆用其他零件602012500002.5-3.0升MC车辆用其他零件702012500

59、003.0升以上MC车辆用其他零件802012500000-1.5升4WD柴油车、装有其他发动机其他乘用车用零件555000000-1.8升4WD汽油车和装有其他发动机4WD车辆，1.5-1.8升装有其他发动机乘用车用零件10108500001.8-2.0升4WD车辆、装有其他发动机乘用车用零件202012500002.0-2.5升4WD车辆、装有其他发动机乘用车用零件302012500002.5升以上4WD车辆、装有其他发动机乘用车用零件40201250000拖拉机和牵引车、大中型客车和货车用其他零件00000000轮辐、水箱的零件、差动器侧伞齿轮，小齿轮与其他零件30201250000摩托

60、车0-250毫升机动脚踏车252012500000-200毫升其他CKD5S5555550-50-50毫升其他CBU60S6060606020200-550-800毫升运动型00000000200-500毫升其他CKD10S1010101010100-550-200毫升其他CBU60HS60606060605050200-250毫升其他CBU80HS80808080805050250-500毫升其他CBU80S8080808020200-5500-800毫升其他CBU100S10010010010020200-5边车50201250000装有其他发动机的机动脚踏车252012500000-20