商业银行经营学1~3章(共38页)

1、 50/50商业银行(shn y yn xn)经营学第一章导论(do ln)一、名词解释或小题1.商业银行(shn y yn xn)：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债创造信用，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。1. 商业银行的经营对象是（）。A .金融资产和负债 B .一般商品 C .商业资本 D .货币资金【答案】D2. 从商业银行的本质来看，商业银行是一种（）。A .工商业企业 B .万能型银行 C .金融性企业 D .专业性银行【答案】C 2.分行制：分行制银行指那些在总行之下，可以在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事

2、银行业务的商业银行。1. 单一银行制度主要存在于（ ）。A .英国 B .美国 C .法国 D .中国【答案】B2. 我国商业银行的组织形式是（ ）A单一银行制 B连锁银行制 C分行制 D银行持股公司制【答案】C3. 当今世界，各国商业银行的组织形式主要采用单一银行制。( ) 【答案】错误4. 总分行制的优点包括（）。A分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金B银行规模较大，易于采用现代化设备C由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理D管理层次少，有利于中央银行管理和控制。【答案】A,B,C3.持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的

3、银行。这些银行的业务与决策统属于股权公司控制。（分为银行性持股公司和非银行性持股公司。）4.流动性：流动性概念具有双重性，一是资产的流动性，即银行资产在不损失或少损失的情况下迅速变现的努力。二是负债的流动性，银行足以应付各种需要的、充分的资金可用能力。（课本上：指资产的变现能力，衡量资产流动性有两个标准：一是资产变现的成本，成本越低，流动性越强；二是资产变现的速度，速度越快，变现能力越强。流动性目标是指商业银行保持随时能以使得价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。）1. 资产(zchn)流动性比率是（ ）之比.A .存款(cn kun)与贷款B .贷款(di kun

4、)与存款C .流动性资产与流动性负债D .流动性负债与流动性资产【答案】C2. 商业银行如果处于流动性正缺口时,说明流动性（）。A .短缺 B .过剩 C .平衡 D .不确定【答案】A3. 商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（）。A .向中央银行借款B .发行大额可转让定期存单C .同业拆借D .利用国际货币市场融资【答案】A,B,C,D4. 中小银行在进行流动性风险管理时，通常采取的策略有（）。A .资产流动性管理策略B .负债流动性管理策略C .平衡流动性策略D .借入流动性策略【答案】A,C5. 下面属于银行流动性供给来源的是（）。A .客户存款存入B .客户

5、偿还贷款C .偿还货币市场借款D .经营支出【答案】A,B6. 商业银行的流动性是指（）。A .吸收存款B .发放贷款C .满足到期存款者提取存款的需求D .满足合格贷款者的贷款需求【答案】C,D7. 农业地区的银行在春季播种期间，存款下降而贷款需求上升，这是（）流动性需求。A 短期 B长期 C 周期 D 临时【答案】A8. 规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用（）进行流动性管理。A、进取型原则 B、保守型原则 C、安全性原则 D、成本最低原则【答案(d n)】B9. 在商业银行存款中，所需流动性资金(zjn)准备率最高的是（ ）A稳定性货币(hub)负债 B脆弱性货币负债 C安全性货币负D

6、流动性货币负债【答案】D10. 商业银行资产中流动性最高的部分是（ ）A准备金B现金资产 C短期贷款 D证券投资【答案】B5.金融控股公司：指在同一控制权下，完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司。又称全能性金融集团。二、小题1.商业银行的功能：6个信用中介（最重要）、支付中介(最早)、金融服务、信用创造、调节经济、风险管理信用中介指商业银行通过负债业务，把社会上的闲散资金集中到银行，再通过资产业务投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。作用：使闲散货币转化为资本使闲置资本得到充分利用续断为长，满足社会对长

7、期资本的需要支付中介支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。使商业银行成为社会信用链的枢纽。作用：使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源节约社会流通费用，增加生产资本投入金融服务金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，利用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供其他服务。作用：扩大了商业银行社会联系面和市场份额取得可观收入，加快信息传播，提高信息技术利用价值并促进其发展信用创造信用创造是商业银行的特殊功能，是指商业银行利用其可以吸收或其存款的有利条件，通过发放贷款和

8、从事投资业务而衍生(yn shn)出更多的存款，从而扩大社会货币供应量（存款货币）。监管当局利用法定存款准备金制度和再贴现率影响商业银行的贷款规模(gum)即信用创造功能发挥。作用：通过创造流通工具和支付手段，节约现金使用，节约流通费用，满足社会(shhu)经济发展的流通和支付手断的需要。调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门资金余缺，同时在中央银行政策指引下，在国家其它宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。有时，商行还可以通过在国际市场上的融资活动，调节本国国际收支。风险管理商业银行履行风险套利职

9、能和管理信用风险和市场风险的职能。商行通过风险管理获取存贷利差实现利润。1.（ ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。A .信用中介 B .支付中介 C .清算中介 D .调节经济的功能【答案】A2. 商业银行的职能有（ ）。A .信用中介 B .支付中介 C .信用创造功能 D .金融服务职能【答案】A,B,C,D3. 商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用。这种功能被称为商业银行的()功能。 A. 信用中介 B. 支付中介 C. 信用创造 D. 金融服务【答案】A4. 商业银行利用其吸收的存款，通过发放贷款的方式，创造出更多的存款，体现了商业

10、银行如下职能中的哪一项职能（ ）A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务职能【答案】C5. 商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有明显作用的是（）。A使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源B可节约社会流通费用，增加生产资本投入C扩大了社会联系面和市场份额D银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值【答案】A,B6. 商业银行发挥金融服务职能具有的作用是（）。A使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源B可节约社会流通费用，增加生产资本投入C扩大了社会联系面和市场份额D银行取得不少费用收入，同时也加快了信息传播(chunb)，提高了信息技术的利用价值【答

11、案(d n)】C,D7. 商业银行调节(tioji)经济职能的作用表现在（）。A调节社会各部门的资金余缺B调节经济结构C调节投资与消费的比例关系，引导资金流向D实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用【答案】A,B,C,D8. 商业银行信用创造的制约因素有（）。A商业银行信用创造，要以原始存款为基础B商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比C创造信用的条件，是要有贷款需求D信用创造受公众流动性偏好制约【答案】A,B,C,D9. 商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的，它是商业银行的特殊职能。（）【答案】正确2. 商业银行在国民经

12、济中的地位：（1）商业银行已成为整个国民经济活动的中枢（最重要）（2）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响（3）商业银行已成为社会经济活动的信息中心（4）商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（政策性债券、法定存款准备金、公开市场操作、央行票据）（5）商业银行已成为社会资本运动的中心1. 商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有不可替代的作用。【答案】正确3. 商业银行内部组织结构：股份制商业银行的组织(zzh)结构体系 = 1 * GB3 决策(juc)体系由股东大会、董事会以及董事会下设的各种委员会构成，是商业银行(shn y yn xn)的最高权力机关。

13、= 2 * GB3 执行体系由总经理/行长、副总经理/副行长、各业务执行部门组成。 = 3 * GB3 监督系统由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员会、银行的稽查部门组成。 = 4 * GB3 管理系统经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际业务管理。1. 股份制商业银行的最高权利机构是（）。 A董事会 B监事会 C股东大会 D行长或总经理 【答案】C2. 商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例，可分为（）。A决策系统B执行系统C管理系统D监督系统【答案】A,B,C,D3. 商业银行决策系统的主要组成部分是（）。A股东大会B董事会C总经理D行长【答案】A,B4. 商业银

14、行董事会负有的一些重要职责包括（）。A确定银行的经营目标和经营决策B选择银行高级管理人员C设立各种委员会或附属机构D通过稽核委员会对银行业务进行检查【答案】A,B,C,D4. 商业银行的经营原则：一般商业银行的经营原则：安全性、流动性、盈利性。我国商业银行的经营原则：安全性、流动性、效益性。我国不同时间的排序：1995-2003年，效益性、安全性、流动性。2004年以后，安全性、流动性、效益性。三性关系：一般关系：安全性与流动性成正比；安全性、流动性与盈利性成反比。银行经营的总目标：在追求安全性（基础）、流动性（工具）的基础上，争取最大的利润（目标）。流动性保持方法：（1）流动性需求预测：1.

15、对资金来源进行分类 2.存储流动性 3.考虑新增贷款的流动性准备计算（2）流动性供给提供：1.建立分层的准备资产制度 2.实施资产负债综合(zngh)管理 3.实施资产证券化盈利(yn l)来源：传统(chuntng)银行（存贷利差） 发展趋势（中间业务、表外业务） 我国商业银行利润的主要来源：利差收入一般商业银行经营的“三性”原则安全性。安全性目标要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，是客户保持对银行坚定地信任。银行必须做到如下几点：合理安排资产规模和结构，注重资产质量提高自有资本在全部负债中的比重遵纪守法，合法经营流动性流动性目标是指商业银

16、行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以应付客户的提存和其他支付的需要。银行可通过（1）资产变现（2）负债或扩股增资的方式取得资金保持流动性。盈利性（我国是效益性）盈利性目标是商业银行经营活动的最终目标，要求管理者在可能的情况下，尽可能追求利润最大化。根据商业银行业务收入与业务支出的内容，其实现盈利性目标的途径：尽可能减少现金资产，扩大盈利资产比重以尽可能低的成本，取得更多的资金减少贷款与投资损失加强内部经济核算，提高工作效率，节约管理费用开支严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错（效益性是一个多层次概念，包括宏观、微观、银行和企业层面；收入/支出的计算方法更好衡量银行的经营状况。）

17、1. 商业银行经营管理的原则有（）。A .安全性 B .流动性 C .盈利性 D .准备金比例【答案】A,B,C2. 商业银行首要的经营原则是（）。A、效益性 B、流动性 C、安全性 D、盈利性【答案】C3. 我国商业银行最主要的收入来源是（）。 A、贷款业务 B 、存款业务 C 、证券投资 D、结算业务【答案】A4. 促使商业银行流动性供给增加的因素是（ ）。A.客户提取存款 B.客户用在该行的存款偿还贷款 C.向股东发放现金股利 D.收回同业拆出资金【答案(d n)】D5. 引起商业银行流动性需求(xqi)增加的因素是（ ）。A.发行(fhng)新股 B.客户偿还贷款 C.向股东发放现金股

18、利 D.收回同业拆出资金【答案】C6. 通常当贷款增长大于存款的增长时，流动性需求处于上升时期。（ ）【答案】正确7. 商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间总是一致的。( )。【答案】错误8. 以下选项中能引起银行流动性需求增加的是（ ）A客户存入存款 B客户提取存款 C银行收回贷款 D银行出售资产【答案】B9. 商业银行在其经营管理的目标有（）。A安全性B流动性C效益性D准备金比例【答案】A,B,C10. 商业银行经营目标的矛盾是（）。A流动性与效益性B流动性与安全性C效益性与安全性D没有矛盾【答案】A,C11. 商业银行法中对商业银行经营“三性”原则的表述顺序是（）。A流动性、安全性、

19、效益性B安全性、效益性、流动性C效益性、流动性、安全性D安全性、流动性、效益性【答案】D5银行的起源、性质、发展道路：起源：起源于意大利，最早的银行是1272年的巴尔迪银行，1587年建立的威尼斯银行是最具近代意义的银行。1694年第一家股份制商业银行英格兰银行成立，是现代银行产生的象征。【小题】性质：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有一般企业的特征；但是特殊的企业，不同于其他金融机构。发展道路：铸币兑换业货币经营业现代银行商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物。产

20、生途径：从旧式高利贷银行转变而来；根据资本主义发展需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。1. 近代银行业产生于（）。A .英国 B .美国 C .意大利 D .德国【答案】C2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定(judng)成立一家股份制银行（）。A .英格兰银行 B .曼切斯特银行(ynhng) C .汇丰银行(hu fn yn xn) D .利物浦银行【答案】A3. 现代商业银行的最初形式是（）。A .股份制银行 B .资本主义商业银行 C .高利贷性质银行 D .封建主义银行【答案】B4. 1897年在上海成立的（ ）标志着中

21、国现代银行的产生。A .交通银行 B .浙江兴业银行 C .中国通商银行 D .北洋银行【答案】C5. 1694年（）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。 A英国 B英格兰 C威尼斯 D意大利 【答案】B6. 最早设立股份制银行的国家（）。A英国B美国C意大利D德国【答案】A7. 北宋真宗时，由四川富商发行的（），成为我国早期的纸币。A交子B汇票C飞钱 D当票【答案】A8.最早到中国来的外国银行是（）。A英商东方银行 B伦敦银行 C汇丰银行 D英格兰银行【答案】A9. 英国式的商业银行提供资金融通的传统方式主要有（）。A短期为主B长期为主C债券D股票【答案】A10. 现代商业银行的

22、发展方向是（）。A金融百货公司 B贷款为主C吸收存款为主D表外业务为主【答案】A11. 商业银行的性质主要归纳为以追求（）为目标。A追求最大贷款额B追求最大利润C追求最大资产D追求最大存款【答案】B12.商业银行发展的传统方式有（）。A英国式B德国式C美国式D意大利式【答案】A,B【英国式：融通短期资金，专业化；德国式：综合银行，混业】13.德国式银行发展的传统提供的资金融通方式包括（）。A短期贷款B长期贷款C股票D债券【答案】A,B,C,D14.商业银行的性质是（）。A具有金融服务职能B以经营金融资产和负债为对象C是向客户提供多功能、综合性服务的金融企业D追求贷款数量最大化【答案】A,B,C

23、15. 商业银行的特殊性主要表现在（）。A商业银行的经营(jngyng)对象和内容具有特殊性B商业银行对整个社会经济(jngj)的影响以及所受的社会经济的影响具有特殊性C追求(zhuqi)利润最大化D商业银行责任特殊【答案】A,B,D16. 商业银行是一种以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。（）【答案】正确17.商业银行是一种企业，因此商业银行在经营目标和手段上与一般企业相同。【答案】错误18. 商业银行与一般的工商企业没有不同。（ ）【答案】错误6. 我国商业银行的基本状况3个阶段：第一阶段：国家专业银行阶段（19841994）第二阶段：国有独资商业银行阶段（199

24、42003年）第三阶段：国家控股的股份制商业银行阶段（2003年至今）三、简答？1建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要确立这些原则？有利于银行竞争。（效率）竞争是商品经济和市场经济活动(hu dng)的一个基本原则。商业银行是一种特殊的金融企业(qy)，其经营的产品具有同质性，开展竞争有利于促进银行改善服务，提高经营效率，降低经营成本，加快资金周转，从而利于整个社会经济的发展。有利于保护银行(ynhng)体系的安全。（稳定）银行间合理竞争可提高银行经营效率，增强银行抵御风险的实力，而过度竞争可能导致银行破产倒闭，商业银行业务具有广泛的社会性和外部性，银行倒闭可能引起连锁反应，最终影响整个

25、国家经济发展。使银行保持适当的规模。（规模经济）当银行规模合理时，其费用和成本最低，服务质量也最优，有利于提高银行资金效率，促进经济发展。2. 简述总分行制的优缺点。总分行制是指在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。优点：利于银行吸收存款，扩大资本总额和经营规模，获得规模经济效益；便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度；利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险；总行家数少，利于国家管理和控制，业务经营受地方政府干预小；资金来源广，利于提高银行的竞争实力。缺点：容易加速垄断的形成；由于规模大，内部层次多，使银行管理难度增加。3

26、银行追求安全性的原因？由银行资金的特性决定银行资金的使用权与所有权分离，风险较高；自有资金在银行资金总来源中所占比重很小（巴 = 3 * ROMAN III 8%），银行资本是银行抵偿资产损失的最后一道屏障，具有控制风险的核心作用。负债经营，会导致银行脆弱性问题。银行资金运行的要求资产规模要符合规模经济的规律，结构上要注意长期与短期相匹配，尽可能使资产和负债的规模与结构匹配起来。银行是信誉企业银行是信誉企业，有信用创造功能，任何谣言和信用问题都会导致信用不稳定。由经济运行中的不稳定因素决定经济运行中的不稳定因素决定了银行运行环境的复杂性，如信息不对称问题使得社会各界的资金风险以及经济风险、市场

27、风险、政治风险和军事风险都可能转移到商业银行。4. 银行流动性保持方法一是实行资产变现；二是通过负债途径（扩股增资/吸收存款/借款）。一般情况下，下列(xili)资金被认为是商业银行可以取得的：1）直接向中央银行(zhn yn yn xn)借款2）向中央银行(zhn yn yn xn)再贴现3）发行可转让存单4）向其他银行借款5）利用回购协议。5. 传统/现代银行盈利来源传统银行：存贷利差现代银行：非利息收入（中间业务、表外业务）四、论述银行盈利模式/是否有暴利？第二章商业银行资本一、名词解释或小题1.外源资本：银行通过各种融资方式从外部筹集的资本金，如发行股票，发行资本票据与债券等。1. 商

28、业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。A .一般性债券 B .资本性债券 C .国际债券 D .政府债券【答案】B2. 商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（）。A .一般性债券 B .资本性债券 C .国际债券 D .政府债券【答案】A3. 银行外部筹资的方法有( )A、发行普通股B、发行优先股C、发行资本性工具D、出售资产与租赁设备E、股票于债券的互换【答案】A,B,C,D,E2.银行盈余：分为资本盈余与留存盈余资本盈余：主要由于投资超缴资本所形成，主要组成：（1）股票溢价发行，导致投资者缴付的出资额超出按股票面值应缴纳的股本额。（构成资本盈余主体）（2）银行资本的其他增殖

29、部分。（3）接受捐赠的财产。留存盈余：尚未动用的银行税后利润部分，属于银行产权的一部分。其大小与银行盈利性大小、股息政策、投资报酬率的比较、税率有关。按时间可分为：以前年度累计留存以及本年留存。1. 发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的留存盈余。（ ）【答案】错误2. 发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的（ ）A.留存(li cn)盈余B.资本(zbn)盈余 C.营业(yngy)盈余D.未分配利润【答案】B3. 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分A发行的预计价格 B票面价值 C实际价值 D每股净资产【答案】B3.

30、拨备覆盖率：是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率拨备覆盖率=贷款损失准备金计提余额/不良贷款余额 =（一般准备金+专项准备金+特种准备金）/（次级贷款+可疑贷款+损失类贷款）反映商业银行对贷款损失的弥补能力和贷款风险防范能力。基本标准：150%贷款拨备率=贷款损失准备金余额/各项贷款余额基本标准：2.5%4. 系统重要性金融机构：业务规模较大、业务复杂程度较高,发生重大风险事件或经营失败会对某一个国家或者全球整个银行体系带来系统性风险的银行。全球系统重要性银行：30家 分为5组 （1%-2.5%(3.5%)）中国银行（2011） 中国工商银行（2013） 中国农业银行（2014）

31、 位于第1组 适用1%的附加资本要求5. 资本充足率监管的顺周期效应（资本的顺周期效应）：顺周期性指金融部门与实体经济之间动态的相互作用（正向反馈机制）。这种相互依存的关系会扩大经济周期的波动程度，并造成或加剧金融部门的不稳定性。在经济的上行阶段，银行资产质量的总体水平会显著提高，相应地需要配置的资本金减少，银行可以将更多的资金用于新的贷款投放，从而进一步刺激经济增长。而在经济的下行阶段，银行资产质量总体水平的下降，会增大银行需要配置资本金的规模，从而挤压银行可以用于新的信贷投放的资金规模，加剧对于经济的紧缩作用。二、小题1.银行资本的不同组成部分普通资本：普通股、盈余优先资本：优先股、资本票

32、据和债券其他资本：各种损失准备金、银行售后回租1. 对于发行普通股，下面的表述错误的是（）。A .发行成本比较高B .对商业银行的股东权益产生稀释作用C .资金成本总要高于优先股和债券D .总资本(zbn)收益率下降时，会产生杠杆作用【答案(d n)】D2. 附属资本(zbn)不包括（）。A .未公开储备 B .股本 C .重估储备 D .普通准备金【答案】B3. 损失准备金主要分为（）。A .存款损失准备金B .贷款损失准备金C .同业拆借损失准备金D .证券损失准备金【答案】B,C4. 下列各项属于附属资本的是（）A .未公开储备B .普通准备金C .长期次级债券D .重估储备【答案】A,

33、B,C,D5.下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（ ）。A. 在性质上是相同的B. 优先股股东享有优先支付的固定比率的股息C. 在公司兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金D. 在股息收入纳税时，优先股股东往往可以获得部分股息免税【答案】A,B,C,D6.银行资本内部融资的主要来源是A发行普通股 B发行优先股 C未分配利润 D发行中长期债券【答案】C7. 公开储备属于商业银行附属资本。( )【答案】错误8. 发行优先股对商业银行的不足之处不包括（）。A股息税后支付，增加了资金成本B总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C不会稀释控制

34、权D可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性【答案】C9.下列各项不属于发行资本债券特点的有（）。A不稀释控制权B能大量发行，满足融资需求C利息税前支付，可降低税后成本D利息固定，会发生杠杆作用【答案】B10. 发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的好处有（）。A获得杠杆(gnggn)收益B控制权不会(b hu)变更C可以(ky)永久地获得资金的使用权D利息税前支付，可降低税后成本【答案】B,C,D 11. 发行普通股会给商业银行带来的好处有（）。A提高知名度与信誉B可永久使用C资金成本高，加大银行负担D不稀释控制权【答案】A,B2银行如何确定其资本金要求，应考虑

35、哪些关键因素？A.资本需要量的定性分析：i.国家及银行所处地区的经济形势：形势好，需要量小。ii.银行信誉的高低：信誉高，需要量小。iii.银行负债的结构：短期存款多，需要量大。iv.银行资产的质量：质量好，需要量小。v.银行业务活动的规模：规模小，需要量小。vi.有关的法律法规：健全，需要量小。B.资本需要量的定量分析：a. 单一比率法：资本/存款总额为10%（表明银行对存款的耐力程度，防止流动性风险）资本/资产总额为7%（反应银行抵押资产意外损失的能力）资本/风险资产为15%（齿轮比例）（说明银行资本是否充足）分类比率法（纽约公式）：按照银行资产风险程度的不同，将全部资产分类，确定各类资产

36、应保持的资本比率，最后将各类资产应保持的资本量相加，得到一定时间内应保持的资本额。（无风险资产【库存现金、同业存放、短期证券】0、风险较小资产5%、普通风险资产12%、风险较高资产20%、有问题资产50%、亏损与固定资产100%）b. 综合比率法 8因素 与资本风险资产比率法结合使用 CAMEL（资本充足率、资产质量、经营水平、收益、流动性）1.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。A没考虑资金运用B没反映银行资产结构C没考虑风险D没考虑商业银行经营管理水平【答案】A2. 下列关于纽约公式的说法中正确的有（）。A它根据商业银行资本风险程度的不同(b tn)，将全部资本分做六类

37、B其中(qzhng)的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等C亏损(ku sn)了的资产或固定资产也叫有问题资产，需要100%的资本保证D商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可以求得商业银行所需的最低资本量？【答案】A3. 下列各项不属于综合分析法特点的有（）。A非数量性 B不确定性 C繁琐 D客观性【答案】B4. 下列关于资本需要量的说法中正确的是（）。A在经济繁荣期，商业银行可以很顺畅地获取资金，需要较多的资本B如果商业银行所服务地区经济发达、资金来源较充裕、金融体系发达、人民收入水平高，则银行业务量很大，需要有较高的资本对资产比重C在竞

38、争中占优势的银行资金来源的质量较好，并且能方便地争取到较优的贷款与投资业务，因此只需保留较少的资本D商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低些【答案】C5. 资本充足性的含义是（）A:银行经营离不开资本金B:银行资本越多，盈利能力越强C：资本充足的含义是资本越多越D:资本充足的含义是资本适度E:资本越多，银行的经营负担越重【答案】A,D,E6. 最早、最传统的衡量商业银行资本充足性的方法是（）A：资本与存款比率B：资本与总资产比率C：资本与风险资产比率D: 分类比率法E：综合分析法【答案】A7. 关于资本与存款比率的说法正确的是（）A：该方法是在考虑资金运用的基础

39、上产生的B：该法认为银行出现流动性危机的原因是无法应付存款人的提存C：该法认为银行出现流动性危机的原因是资产的变现能力不佳D：该方法规定资本不得少于存款总额的10%【答案】B,D8. 资本与总资产比率存在的不足之处在于（ ）BCA：开始从资金运用的角度来考虑资本充足率B: 该方法无法比较资产规模相同，但资产结构不同的两家银行的资产充足C: 如果用此法来测量，资产规模相同保守型银行与激进型银行可能会得出相同的资本充足率D: 该比率(bl)的公式是：资本/总资产【答案(d n)】B,C9.“资本与风险(fngxin)资产比率”与“资本与总资产比率”的区别在于（ ）A：前者从资本运用的角度考虑资本充

40、足率，后者仅从存款量的角度考虑资本充足率B：前者是以不包括第一级准备和第二次准备的风险资产为分母，后者是以资产总额为分母C：两个比率都考虑了资产结构D: 前者考虑了资产结构，后者没有考虑资产结构【答案】B,D10. 被称为”纽约公式“的是（ ）A: 资本与存款比率B: 资本与总资产比率C：资本与风险资产比率D: 分类比率法E：综合分析法【答案】D11. 关于分类比率法说法正确的是（）A：该法对资产的分类更加科学与细化B：该方法认为流动性很强的资产无须以资本作担保，故风险权重为0C：该方法把资产分成8种，并规定各自的资本要求比率D：该方法按照不同资产的风险程度确定各种的风险权重【答案】A,B,D

41、12. 考虑到非数量因素资本充足率测量法是（）A：资本与存款比率B：资本与总资产比率C：资本与风险资产比率D: 分类比率法E：综合分析法【答案】E13. 关于综合分析法的说法正确的是（）A：该方法是迄今为止最完善的资本充足率测量方法B：该方法认为资本充足性受银行经营管理水平银行竞争能力等非数量因素影响C：该方法有精确的计算公式D：该方法常与资本与风险资产比率结合使用【答案】B,D14. 资本充足率的测量方法，经历了一个由简单到复杂的过程，其出现的先后顺序是()CA：资本/总资产,资本/风险资产,资本/存款,分类比率法,综合分析法B:综合分析法,资本/总资产,资本/风险资产,资本/存款,分类比率

42、法C:资本/存款,资本/总资产,资本/风险资产,分类比率法,综合分析法D:资本/总资产,资本/风险资产,综合分析法,资本/存款,分类比率法【答案(d n)】C3巴塞尔协议(xiy)巴塞尔一1988年7月发布(fb)，1992年底完成实行资本组成：核心资本=50%（永久的股东权益、公开储备），附属资本=50%（未公开储备、资产重估准备、普通准备金或普通呆帐准备金、带有债务性质的资本工具、长期次级债务）风险加权的计算：表内业务的风险加权（5级），表外业务的风险加权（信用转换系数有4级）资本充足率的标准化比率目标：总资本充足率8%=总资本/加权风险资产100%=（核心资本+附属资本）/ （资产风险权

43、数） 100%=（核心资本+附属资本）/（表内风险资产 + 表外风险资产）100% 核心资本充足率4%=核心资本/加权风险资产100%= 核心资本 / （资产风险权数） 100% = 核心资本 /（表内风险资产 + 表外风险资产） 100%巴塞尔二2004年6月发布，2006年底完成实行三大支柱：最低资本规定：变化：a.分母加入12.5倍的操作风险、市场风险；b.信用风险的风险权重衡量有标准法和内部评级法；c.附属资本中加入三级资本，即短期附属负债，以抵偿市场风险；d.总资本充足率=（核心资本+附属资本+三级资本）/（所有加权风险资产+12.5*（市场风险+操作风险）监督检查市场纪律巴塞尔三2

44、010年12月签订，2013年1月1日开始实施，2019年1月1日前全面达标巴塞尔三对巴塞尔二的主要修正：各国对于(duy)协议三态度2012.10 中国(zhn u)日本(r bn)印度、瑞士等8个2012.11.9 美联储无限期推迟主要欧洲国家推迟半年、一年甚至更长2013.7.1 欧盟公布 2014年1月起正式实施2013.7.2 美联储批准 大银行2014.1.1 中小银行2015.1.1我国态度变化：执行巴一，分类推进执行巴二，借鉴巴三1. 总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。A .7% B .8% C .9% D .10%【答案】B2. 新巴塞尔资本(zbn)协议将银行风险的范

45、围由信用风险扩大到（）。A、流动性风险(fngxin) B、市场(shchng)风险 C、操作风险 D、国家风险 E、管理风险【答案】B,C3.巴塞尔协议将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为（ ）。A100% B50% C .20% D.0% 【答案】B4. 根据巴塞尔协议要求，二级资本中次级债务和中期优先股总额最高不得超过一级资本的( )。 A.30 B.40 C.50 D.60【答案】C5. 巴塞尔协议规定，银行核心资本比率应大于或等于（ ）A.1.25% B.4%C.8% D.50%【答案】B6. 巴塞尔协议(1988年)将银行担保业务的信用风险转换系数定为

46、（ ）A100 % B.50% C .20% D. 0%【答案】A7. 1988年巴塞尔协议有关商业银行资本充足率的规定是，商业银行的资本对（）的目标比率应为8%。 -=BQVJ_dKA. 资产 +c49f! B. 负债(f zhi) Yqz( % C. 加权风险(fngxin)资产 nR9SnW D. 所有者权益(quny) v0euvs 【答案(d n)】C8. 根据巴塞尔协议(xiy)，商业银行的核心资本包括永久的股东权益和（ ）A资产重估储备B普通准备金 C长期附属债务D公开储备【答案】D9.巴塞尔委员会在是()成立的.A: 1998.05 B: 1988.07C: 1983.03D:

47、 1987.02【答案】B10.巴塞尔的主要内容包括()A：资本构成B：风险权数系统C：标准化比率D：过渡期和实施安排【答案】A,B,C,D11.巴塞尔协议将资本分为（）和（）A:一级资本B:二级资本C:核心资本D：附属资本【答案】C,D13. 巴塞尔协议规定核心资本包括（ ）A：普通股B:资本公积C：盈余公积D:普通准备金E:普通准备金的增值F：混合资本工具G:次级债H：优先股I：房产的重估增值J：可转换债券 K：未公开储备L：证券重估储备M:未分配利润【答案】A,B,C,E,H,M14. 接上题，附属资本包括（ ）【答案】D,F,G,I,J,K,L15. 因缺乏透明性，许多国家不承认其作为

48、资本的项目是( )A：实收资本B：重估准备C：未公开储备D：普通准备金【答案】C16. 公开储备包括（ ）A：资本公积B：盈余公积C：普通股D: 未分配利润 E:优先股【答案】A,B,D17. 风险权数系统包括（ ）A：表内资产的风险权数B：表外项目的信用转换系数C：表内项目的信用转换系数D：表外资产的风险权数【答案】A,B18. 巴塞尔协议规定表内资产的风险权数分为（ ）A: 0%B: 10%C: 20%D: 30%E: 40%F: 50%G: 80%H: 100%【答案】A,C,F,H19. 风险权数为0的资产项目包括（）A:抵押贷款B：现金C：中央政府债券D：信用贷款【答案】B,C20.

49、新巴塞尔协议正式发表的时间是（ ）A：1998.08B：1997.09C：2003.04D：2004.06【答案】D21. 新巴塞尔协议形成了“三大支柱”，包括（）A：最低资本要求B：外部监管C：市场约束D：风险权数【答案】A,B,C6我国银行资本构成(guchng)一级资本（持续经营(jngyng)下吸收损失的资本）：核心/其他一级资本二级资本（破产(p chn)清算状况下吸收损失的资本）1. 我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（ ）。A100% B75% C50% D25% 【答案】B资本充足率计算资本(zbn)充足率=（总资本(zbn)-对应资本扣减项）/风险(fngxin)

50、加权资产一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）/风险加权资产我国目前总资本充足率公式资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/（风险加权资产+12.5市场风险）（不计算操作风险）三、简答1. 银行资本的作用 是商业银行存在和发展业务的先决条件，是银行维持正常经营活动的必要保证。 在商业银行亏损或者破产时，保护存款人和债权人的利益，并维持公众对某一家银行甚至是整个银行体系的信心。 满足金融监管部门的制度规定和要求。 2. 银行利用留存盈余筹资的利弊利：是增加银行资本金最廉价的方法；对普通股股东有利益上的好处。弊：涉及普通股股东

51、利益，不好处理。留存盈余过多，会形成银行股票价格的下降。 3. 银行利用优先股筹资的利弊利：（1）银行优先股可以缓解银行普通股股价与收益比率的下降（2）优先股没有偿债日期，不存在偿债压力（3）优先股的资本成本常低于普通股（4）可以提高银行的财务杠杆系数（5）不会分散银行控制权弊：（1）对银行发行优先股限制较多（2）可能形成较重的财务负担（3）股息税后列支，股利发放缺乏灵活性（4）发行过多影响银行信誉4. 1988年巴塞尔协议的缺陷 重点是信用风险及国家风险，而对于其他风险考虑较少，各国监管部门难以据此对商业银行的其他风险进行控制。 对商业银行资产风险程度的判断，有其自身的弱点。 出现一些“监管

52、套利”行为。 适度(shd)的资本金既不是商业银行防范风险的唯一方法，也不是商业银行衡量防范风险能力的唯一尺度。因此，需要采取其他相应措施来保证银行安全。四、计算(j sun)1. 资本(zbn)充足率计算其中：表外资产与相对应的表内风险资产的风险权数为： 用来支持政府公共部门发行债券的备用信用证：20%。 对企业的长期信贷承诺：100%。 该家银行的资本总规模为100万元。 试计算：该家银行的总资本充足率。（1）首先计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。（2）然后将表内资产和表外项目对等信贷额乘以相应地风险权数银行风险加权总资产=（75+300）*0

53、%+（75+150）*20%+75*50%+（975+150）*100%=1207.5（3）该银行的资本(zbn)充足率=总资本/风险加权总资产=100/1207.5=8.28%例 某一银行(ynhng)总资本为6000万元，计算其资本充足率。已知条件备用信用(xnyng)证的转换系数为100，对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50。 单位：万元 资产项目：总资产 100000 现金 5000 ；国库券 20000 ；国内银行存款 5000 ； 居民住宅抵押贷款 5000 ；私人公司贷款 65000 表外项目：加总 30000 用以支持市政债券的一般义务债券的备用信用证 10000 ； 对私

54、人公司长期借贷合同 200006000/（50000%+200000% +500020% +500050%+65000100% +10000100%10% +2000050%100%）=7.55%2. 资产持续增长模型 由银行内源资本所支持的银行资产的年增长率银行资产的持续增长率 SG1 =（TA1 TA0）/ TA0 = TA / TA0 银行资本的限制决定了银行资产的增长率等于银行资本的增长率。 SG1 = TA / TA0 = EC / EC0 银行新增资本全部来源于未分配利润。 SG1 = EC / EC0 =（EC1- EC0 ）/ EC0 EC1 = EC0 + 本期股本 本期股本

55、 = 本期净收益 （1-分红率） = 资产收益率总资产（1-分红率） = ROA TA （1-DR） EC1 = EC0 + ROA TA1 （1-DR）将其代入并整理： SG1 =（EC1- EC0 ）/ EC0 = ROA （1-DR） (EC1 / TA1 ）- ROA （1-DR）公式的结论： 银行资产的持续增长率与三个因素有关： = 1 * GB3 ROA （资产收益率） DR（银行红利在净收入中的比例） EC/TA （资本与资产的比例）例：某银行的总资产为50亿元，红利分配比例为30%，原有资本为2亿元，未分配利润为2亿元，如果资本与资产比率保持不变，红利分配比例不变，要实现资产1

56、0%的增长，需要保持多高的资产收益率水平？ROA=（EC/TASG/（1+SG）（1-DR）=（2+2）/5010%/（1+10%）（1-30%）=1.04%例 年初的资本/资产8，各种( zhn)资产为10亿元，年末的比例仍为8，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）。A .12.5 B .10 C .10.2 D .12.7【答案(d n)】A五、论述(lnsh)巴塞尔协议对我国商业银行的影响？我国商业银行应该如何进行资本管理？答题要点：巴一巴二巴三基本框架（演变过程），这种变化对我国的影响，我国现在现状是什么，我们应该做什么？第三章 商业银行负责业务与管理一、名词解释与小题1

57、. 可用资金成本：又称银行的资金转移价格，指银行可用资金所应承担的全部成本。是确定银行盈利性资产价格的基础，是银行经营中分析的重点。可用资金成本率=（利息成本+营业成本）/（全部存款资金法定存款准备金必要的超额准备金）2. 边际存款成本：银行每增加最后一个单位存款所支付的成本。边际存款成本率（MC）=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金3. CD：大面额可转让定期存单。20世纪60年代由美国花旗银行首创。是按某一固定期限和一定利率存入银行、并可在市场上买卖的票证。CDs既是定期存款，也是有价证券。CDs一般面额较大，利率一般高于同期储蓄存款利率，且可以在二级市场上出售转让，因此对存户很有吸

58、引力。对于银行来说，发行CDs除了可以获得稳定的资金来源外，还可以取得降低存款准备金的好处。1.西方商业银行通过发行短期金融债券筹集资金的主要形式是（）A可转让大额定期存单B大面额存单C货币市场存单D可转让支付命令账户【答案】B2. 商业银行发行大面额存单的主要优点是（）。A不缴纳存款准备金B资金来源比较稳定C突破了银行营业网点的局限(jxin)，提高了组织资金的能力D发行(fhng)成本较低【答案(d n)】A,B,C,D4. NOW账户：可转让支付命令账户 Negotiable Order of Withdrawal（1972）是储蓄账户的创新业务，是银行对个人和合伙企业可以使用支付命令进

59、行支付和提取现金的储蓄存款账户。存户可以随时开出支付命令，或直接提现，或直接向第三者支付，对存款余额可取得利息收入在金融机构开立的可签发支票的有息存款账户。使用支付命令书；可按其平均余额支付利息；个人、非盈利机构可以开立。意义：抹杀了活期存款、定期存款、储蓄存款之间的区别；抹杀了商业银行与其他银行、其他非银行金融机构之间的区别。5. 回购协议：商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方法。（正回购：先卖后买，逆回购：先买后卖）6. 欧洲金融债券：债券发行银行在国外发行的以第三国货币标示面值的债券（一般涉及三个国家）（外国金融债券：

60、债券发行银行在国外发行的以该国货币标示面值的债券）7. 理财产品：是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。二、小题1. 存款创新需注意的问题（1）符合存款的基本特征与规范（2）采取积极的营销策略（3）坚持效益性原则，符合需要（4）不断进行创新2. 商业银行短期借款的渠道：同业拆借：金融机构之间的短期资金融通。（原则：资源公平、诚信自律、风险自担）向央行借款：再贷款、再贴现。再贴现：经营票据贴现的银行将买入未到期的贴现汇票向中央银行申请再次贴现；再贷款：央行向商业银行的信用放款。转贴现：商业银行在二级市场卖出未到期的贴现票据以融通所需