银行从业人员资格考试真题及模拟题库

1、银行从业人员资格考试真题及模拟题库1.下列属于违法发放贷款罪的主体是（ ）。A.银行存款B.金融机构工作人员C.银行信贷资金D.金融机构自有资金【答案】:B【解析】:违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。其主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员；其客体是国家对贷款的管理制度。2.下列选项中不属于商业银行咨询顾问业务的是（ ）。A.财务顾问服务B.企业信用评级C.企业咨询服务D.资产管理顾问【答案】:B【解析】:财务咨询顾问业务是银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务

2、。财务咨询顾问业务包括：咨询服务，主要有信息咨询、资信证明、资信调查；资产管理顾问业务，包括投资建议组合、投资分析、税务服务、信息提供和风险控制等；财务顾问服务，包括财务融资顾问、财务制度顾问、财务重组顾问、理财投资顾问、收购兼并顾问。3.金融犯罪的主体是（ ）。A.只能是自然人B.金融企业C.可以是自然人，也可以是单位D.只能是单位【答案】:C【解析】:金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。自然人作为金融犯罪主体，有的是一般主体，有的是特殊主体。例如，违法向关系人发放贷款罪就是特殊主体，必须是银行或者其他金融机构的工作人员。单位作为金融犯罪的主体，也有一般主体和特殊主体两种，特殊主体为银

3、行或者其他金融机构。4.当一国出现国际收支逆差时，该国政府可以采取（ ）财政政策。A.紧缩性B.扩张性C.顺差性D.逆差性【答案】:A【解析】:当一国存在较大国际收支逆差时，说明本国外汇收入比外汇支出少，对外汇的需求大于外汇供给，因此，该国政府应采取紧缩性的财政政策。5.（ ）支出预算属于专项支出预算。A.子女教育B.医疗C.保费D.家政服务E.普通娱乐休闲【答案】:A|C【解析】:专项支出预算包括：子女教育或财务支持支出预算；赡养支出预算；旅游支出预算；其他爱好支出预算；保费支出预算；本息还贷支出预算；私家车换购或保养支出预算；家居装修支出预算；与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。BD

4、E三项属于日常生活支出预算。6.良好公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石。下列选项中，属于良好银行公司治理内容的有（ ）。A.科学的发展战略B.有效的风险管理与内部控制C.清晰的职责边界D.健全的组织架构E.合理的激励约束机制【答案】:A|B|C|D|E【解析】:良好银行公司治理应包括以下七个主要内容：健全的组织架构；清晰的职责边界；科学的发展战略；良好的价值准则与社会责任；有效的风险管理与内部控制；合理的激励约束机制；完善的信息披露制度。7.商业银行发行的封闭式理财产品的期限不得低于（ ）天。A.90B.60C.80D.40【答案】:A【解析】:商业银行发行的封闭式理财产品的期限不得低于

5、90天；开放式理财产品所投资资产的流动性应当与投资者赎回需求相匹配，确保持有足够的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券等具有良好流动性的资产，以备支付理财产品投资者的赎回款项。8.同业拆借市场的特点包括（ ）。A.不同类别市场主体的拆借最长期限不同B.市场参与主体广泛C.市场准入条件严格D.采用无担保交易方式E.交易必须在全国统一的拆借网络中进行【答案】:A|B|C|D|E【解析】:同业拆借市场具有以下特点：市场参与主体广泛，共有16类金融机构可以申请进入同业拆借市场，涵盖了所有银行类金融机构和绝大部分非银行类金融机构；不同类别市场主体的拆借最长期限不同，有7天、3个月和1年三个档次；采用

6、无担保交易方式，严格的市场准入条件使金融机构可以通过其信誉参与拆借活动；同业拆借交易必须在全国统一的拆借网络中进行，目前我国拆借交易主要通过交易中心的本币交易系统达成。9.公积金贷款的优点有（ ）。A.利率较低B.不受二套房贷的限制C.还款方式灵活D.审批手续收费低廉E.无普通住宅与非普通住宅之分【答案】:A|B|C|E【解析】:选择房贷时，首先应考虑住房公积金贷款。公积金贷款的优势包括：利率较低，且贷款额度通常也能够满足多数借款人的贷款需求；不受二套房贷的限制，无普通住宅与非普通住宅之分；还款方式灵活等。10.下列关于日本金融厅的认识，正确的是（ ）。A.金融制度的计划、立案和金融监管主要由

7、金融厅全面负责B.金融厅的任务可以概括为：使金融系统可信和充满活力，使金融市场公平、有效率C.金融厅的目标是对国民福利和经济作出贡献D.金融厅将按市场机制和自律原则制定规则E.金融厅无需对银行、证券和保险等金融服务负责【答案】:A|B|C|D【解析】:E项，金融厅对从金融系统的设计到对金融活动的检查、监管、监督的所有金融管制方面的内容负责，同时对银行、证券和保险等所有的金融服务负责。11.涉外民事诉讼，是指具有涉外因素的民事诉讼。涉外因素是指具有（ ）之一的因素。A.诉讼主体涉外B.诉讼法院所在地涉外C.作为诉讼标的的法律事实涉外D.诉讼标的物涉外E.诉讼当事人住所涉外【答案】:A|C|D【解

8、析】:涉外因素是指具有以下三种情况之一：诉讼主体涉外，即诉讼一方或者双方当事人是外国人、无国籍人或者外国企业和组织；作为诉讼标的的法律事实涉外，即当事人之间的民事法律关系发生、变更、消灭的事实发生在国外；诉讼标的物涉外，即当事人之间争议的标的物在国外。具备上述三个因素之一的民事诉讼就属于涉外民事诉讼。12.自律组织对其会员银行的监管一般有哪些方式？（ ）A.每年进行一次例行检查B.要求商业银行建立完善的法人治理结构C.强制商业银行进行信息披露D.要求建立一个独立的、协助董事会工作的公司审计委员会E.对会员的日常业务活动进行监管【答案】:A|E【解析】:自律组织对其会员的监管一般有两种方式：对会

9、员每年进行一次例行检查，包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量等的检查；对会员的日常业务活动进行监管，包括对其业务活动进行指导，协调会员之间的关系，对欺诈客户、操纵市场等违法违规行为进行调查处理。13.下列不是构建退休规划的首要目标的是（ ）。A.过理想的生活B.退休后财务自由C.确保子女有生活保障D.退休后不需要再工作【答案】:C【解析】:构建退休规划的首要目标是在退休后财务自由、过理想的生活，而这是以一定的经济实力为基础的。14.一个家庭决定送子女出国留学时，理财师应提醒家长关注的问题有（ ）。A.子女的语言能力B.家庭经济条件C.子女对国外社会生活和学习的适应能力D.其他隐

10、性风险E.出国留学时间安排【答案】:A|B|C|D|E【解析】:子女独身一人去往海外留学，必然会遇到很多问题。总体来看，理财师应该提醒家长在子女出国留学规划决策时，关注下列几个问题：家庭经济条件；子女对国外社会生活和学习的适应能力；子女语言能力；出国留学时间安排；其他隐性风险。15.家庭财富保障规划应以（ ）优先为原则来制定。A.保障B.分红C.盈利D.风险【答案】:A【解析】:在保险产品的配置问题上，理财师具体应注意以下几个原则：先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，考虑客户的预算能力来配置险种。发生概率虽小但后果严重的风险应优先考虑。应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，优先配置保

11、障型险种。同时要综合考虑客户的财务状况或预算开支能力再考虑储蓄分红或投资连结的险种。对于普通家庭，保险的主要功能是财富保障，而非资产增值（资产增值手段有多种其他选择）。保费预算不充足时，尽量不要减少客户所需的保额。16.现代信用制度下，商业银行信用创造能力的决定因素有（ ）。A.商品交易量B.货币价值C.商品价格D.原始存款的规模E.货币乘数【答案】:D|E【解析】:商业银行创造存款货币的能力，首先取决于原始存款的规模。在原始存款基础上，派生存款的规模还取决于货币乘数。17.保险代理人在评估客户保费支出预算时，常用的评估方法有（ ）。A.遗属需求法B.20%法则C.倍数法则D.资产比例法E.生

12、命价值法【答案】:A|C|E【解析】:保险代理人在评估客户保费支出预算时，常用的评估方法有：倍数法则，是以家庭收入的简单倍数关系粗略估算保险需求的经验法则，最常用的是“十一法则”；生命价值法，又称净收入弥补法，是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法；遗属需求法，是通过计算未来所必需的累计支出费用来估算保险需求的基本方法，它从需求的角度考虑一个家庭在其主要收入来源消失后，为恢复或维持原有的生活水平所产生的资金缺口。18.保证担保的范围包括（ ）。A.主债权B.利息C.违约金D.损害赔偿金E.实现债权的费用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:保证担保的范围包括主债权及利息、违

13、约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。19.下列属于自书遗嘱生效所包含的条件有（ ）。A.由遗嘱人签名B.是遗嘱人关于嗣后财产处置的真实意思表示C.由遗嘱人亲笔书写下其全部内容D.注明了年、月、日E.当地居委会出具的证明【答案】:A|B|C|D【解析】:自书遗嘱生效的条件包括：须由遗嘱人亲笔书写下其全部内容，要用笔写下来；须是遗嘱人关于嗣后财产处置的真实意思表示；须由遗嘱人签名；须注明了年、月、日。20.根据商业银行法，商业银行的注册资本最低限额为（ ）。A.认缴资本五千万元人民币B.认缴资

14、本一千万元人民币C.实缴资本一千万元人民币D.实缴资本五千万元人民币【答案】:D【解析】:设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。21.企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含（ ）几个方面。A.企业缴费B.基金运营收入C.个人薪酬扣除D.财政支付E.其他补贴【答案】:A|B|C|D|E【解析】:企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业缴费、个人薪酬扣除、财政支付、基金运营收入和其他补贴。其中，企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重

15、要的来源。22.下列关于集资诈骗罪的说法错误的是（ ）。A.其客体是社会公众的财产与国家的金融秩序B.集资诈骗行为名为集资、实为诈骗C.客观方面表现为行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的D.主体包括自然人和单位【答案】:C【解析】:集资诈骗罪的客观方面表现为非法集资的行为，即公司、企业、个人或其他组织未经合法批准，向社会公众或者集体募集资金的行为。C项是非法吸收公众存款罪客观方面的表现之一。23.契税的课税对象包括（ ）。A.国有土地使用权出让B.土地使用权转让C.房屋买卖D.房屋交换E.房屋赠予【答案】:A|B|C|D|E【解析】:契税是指

16、在中国境内转移土地、房屋权属，就当事人所订契约，向产权承受人征收的一种税。纳税人为承受土地房屋权属的单位和个人。契税的课税对象包括：国有土地使用权出让；土地使用权转让；房屋买卖；房屋赠予；房屋交换。24.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（ ）。A.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规定的除外B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外C.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外D.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外【答案】:B【解析】:

17、根据商业银行法第二十九条规定，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。根据商业银行法第三十条规定，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。25.根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，（ ）类型的中小企业主经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。A.紧密联系型B.业余投资爱好者C.企业主导D.精明生意人【答案】:D【解析】:按照中小企业主资产特征、投资需求和人口特征等方面可以将中小企业主简单地分

18、为业余投资爱好者、精明生意人和企业主导型企业主。精明生意人是指经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资的企业主，通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。26.不同的货币政策传导机制理论有不同的货币政策传导渠道，目前货币政策的传导渠道有（ ）。A.利率渠道B.信贷渠道C.资产价格渠道D.汇率渠道E.国际收支渠道【答案】:A|B|C|D【解析】:不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导渠道，其传导渠道主要有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道、汇率渠道等。其中，汇率渠道也称国际贸易渠道。27.某银行员工甲与员工乙共同负责业务印章及重要凭证的保管，甲保管保险箱钥匙，乙掌握密码，某日

19、，甲员工请假看病，下列做法中，符合职业操守要求的是（ ）。A.甲估计外出时间不长，不会用到业务印章和相关凭证，因此未做移交就外出看病B.甲根据银行印章、重要凭证等管理规定，办理移交手续，正式移交钥匙后外出看病C.甲将保险箱钥匙委托第三名员工保管D.考虑到时间不长，甲将保险箱钥匙交于乙暂时保管【答案】:B【解析】:银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。28.下列关于区域发展条件分析，说法错误的是（ ）。A.自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础B.区域人口的数量会影响区域经济

20、的发展水平和区域产业的构成状况C.技术将区域发展的可能性转变为现实性D.对区域基础设施的分析应重点评价基础设施的种类、规模、水平、配套等对区域发展的影响【答案】:B【解析】:区域劳动人口的数量会影响区域自然资源开发利用的规模（生产规模的大小），区域人口的素质会影响区域经济的发展水平和区域产业的构成状况。29.下列不属于专项支出预算的是（ ）。A.医疗支出B.赡养支出C.家装支出D.旅游支出【答案】:A【解析】:专项支出预算包括：子女教育或财务支持支出预算；赡养支出预算；旅游支出；其他爱好支出预算；保费支出预算；本息还贷支出预算；私家车换购或保养支出预算；家居装修支出预算；与其他短期理财目标相关

21、的现金流支出预算等。A项属于日常生活支出预算项目。30.刘某作为医师刚刚开始执业，由于从事的治疗是新技术，受到客户质疑的可能性较大。刘某最需要的保险产品为（ ）。A.普通医疗保险B.长期重大疾病保险C.产品责任保险D.职业责任保险【答案】:D【解析】:职业责任保险承保各种专业技术人员因工作上的疏忽或过失致使他人遭受损害的经济赔偿责任。专业技术人员包括医生、律师、会计师、工程师、设计师等，职业责任保险一般由提供专业技术服务的单位如医院、设计院、会计师事务所或律师事务所等向保险公司投保。31.下列关于监管规避基本原则的说法，不正确的是（ ）。A.银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不

22、得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定B.一般而言，法律法规的规定既包括授权性规定，也包括禁止性、义务性或程序性规定C.程序性规定属于法律明确规定不可以从事的行为D.义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为【答案】:C【解析】:C项，禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为，如不得进行洗钱活动，一旦违反，违法行为人将面临刑事或行政上的处罚；程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定。32.王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。根

23、据以上材料回答（1）（5）题。(1)关于企业年金的说法不正确的是（ ）。A.国家鼓励企业建立企业年金B.企业年金基金投资运营收益并入企业资产C.建立企业年金，企业应当与职工一方通过集体协商确定，并制定企业年金方案D.王先生若调动工作，新单位也有企业年金计划，王先生可将原年金账户资产转移至新的账户【答案】:B【解析】:企业年金基金投资运营收益，按净收益率计入企业年金个人账户。(2)我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），下列属于退休时DC计划个人账户资产组成部分的是（ ）。A.个人缴费B.企业缴费C.投资收益D.社会收益【答案】:A|B|C【解析】:缴费确认型养老金权益的积累取决于

24、个人余额，包括雇主缴费，员工缴费和累积基金投资收益部分。(3)如果王先生每月缴费500元。公司按照11的比例缴费，在6%的年平均收益率下，到60岁退休时，个人账户余额最接近（ ）万元。A.47B.6C.100D.136【答案】:C【解析】:FV（PV0，PMT1000，i6%/120.5%，n3012360）1004515.04（元）。(4)接上题，如果王先生预计退休时个人账户资产应达到150万元，才能维持较好的生活水准，则每月应缴费（ ）元。A.747B.1052C.1200D.2050【答案】:A【解析】:PV0，FV1500000，i6%/120.5%，n3012360，PMT1493.

25、26（元），其中个人每月应缴费1493.26/2746.63（元）。(5)退休后，王先生决定将个人账户资产全部取出，在随后的资产配置中，下列（ ）是不恰当的。A.找理财师，寻求合理建议B.可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C.不应再持有股票，以债券和现金为主D.应保持较好的流动性【答案】:C【解析】:一般而言，用于退休养老金的投资要以稳健为主。有较大风险承受能力的人可以适当考虑将部分资金投资于股票、股票基金等风险收益相对较高的产品。资产配置的原则应当是在安全的基础上保持适当的收益率。所以在退休后，王先生将个人账户资产全部取出，在随后的资产配置中也可以适当的持有股票。33.一般而言，获利能力

26、指标主要包括（ ）等财务指标。A.销售利润率、资产负债率、净资产利润率、现金比率B.实收资本利润率、资产负债率、净资产利润率、基本获利率C.销售净利润率、实收资本利润率、净资产利润率、基本获利率D.已获利息倍数、销售利润率、实收资本利润率、现金比率【答案】:C【解析】:获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类：销售净利润率；净资产利润率（从所有者和债权人双方的共同角度考察）；实收资本利润率；净资产利润率（从所有者角度考察）；基本获利率。对于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等与公司股票表现相关的指标也是需要关注的获利能力指标。34.商业银行应（ ）披露其从事理财业务活动的有关信

27、息。A.每年B.每半年C.每月D.每季度【答案】:B【解析】:商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构关于信息披露的有关规定，每半年披露其从事理财业务活动的有关信息。35.无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其代理权的情况属于（ ）。A.表见代理B.委托代理C.无权代理D.法定代理【答案】:A【解析】:表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。B项，委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关系；C项，无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为；D项，法定代理是根据法律的规定而直

28、接产生的代理关系。36.出现以下哪一种情形时，银行业从业人员中的高级管理人员应当接受监管部门的约见？（ ）A.所在机构存在严重问题或风险B.银行业从业人员邀请客户进行政策法规允许范围内的娱乐活动C.处理客户投诉时，不及时将所在机构的处理意见告知客户D.机构内部工作人员互相诋毁【答案】:A【解析】:出现以下情形之一，银行业从业人员中的高级管理人员应当接受监管部门的约见：所在机构存在严重问题或风险；所在机构没有按要求报送整改和纠正计划；所在机构报送的整改和纠正计划不能有效管理和控制商业银行风险；监管部门认为需要约见的其他情形。37.商业银行的（ ）是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统

29、一。A.资本管理B.资产负债计划管理C.资产负债组合管理D.定价管理【答案】:C【解析】:资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。38.下列市场中不属于货币市场的是（ ）。A.国库券市场B.票据市场C.银行间同业拆借市场D.银行间债券回购市场【答案】:A【解析】:货币市场是短期资金融通市场，主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场等。39.公司以贴现方式出售给投资者的短期无担保的信用凭证是（ ）。A.公司债券B.银行承兑汇票C.大额可转让定期

30、存单D.商业票据【答案】:D【解析】:商业票据由于期限较短，以30天以下的票据交易为主，所以一般只有发行市场，少有二级市场。这时的商业票据市场指由具有高信用等级的大企业和财务公司发行短期无担保债券筹措资金的短期融资场所。40.下列各项中应按劳务报酬征收个人所得税的是（ ）。A.个人从事安装设备所得B.个人兼职会计所得C.个人发表小说所得D.个人业余授课所得E.个人提供咨询服务所得【答案】:A|B|D|E【解析】:劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服

31、务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。C项属于稿酬所得。41.下列关于不良贷款拨备覆盖率计算公式的表述，正确的是（ ）。A.不良贷款余额与贷款余额的比值B.当年不良贷款新发生额与贷款余额的比值C.不良贷款损失准备与当年不良贷款所发生额的比值D.不良贷款损失准备与不良贷款余额的比值【答案】:D【解析】:不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审慎性高低的重要指标。该指标有利于观察银行的拨备政策。计算公式为：拨备覆盖率（不良贷款损失准备不良贷款余额）100%。42.李林的儿子李金于2010年去世，且去世前未留有遗嘱，依照法定继承顺序，对于李金的遗产，下列能够成为第一顺序继

32、承人的有（ ）。A.李林的妻子B.李金的儿子C.李林的养子D.李林的哥哥E.李林的女儿【答案】:A|B【解析】:我国继承法依据国情和继承法的原则，将法定继承人的继承顺序分为了两个顺序。第一顺序：配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿。A项属于李金的父母；B项属于李金的子女；CDE三项都不属于李金遗产的第一顺序继承人范畴。43.下列不属于债权人委员会的职权的是（ ）。A.监督债务人财产的管理和处分B.申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬C.监督破产财产分配D.提议召开债权人会议【答案】:B【解析】:债权人委员会行使下列职权：监督债务人财产

33、的管理和处分；监督破产财产分配；提议召开债权人会议；债权人会议委托的其他职权。B项属于债权人会议的职权。44.负责对商业银行董事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果的是（ ）。A.监事会B.董事会C.股东大会D.高级管理层【答案】:A【解析】:董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体，能否充分发挥其履职的主动性与有效性将直接关系到商业银行公司治理的成效。对董事和监事的履职进行评价是督促其正确、积极履职，增强履职能力，提高决策科学性的有效手段。监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。45.高级管理人员绩效薪酬的（ ）以上应

34、采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。A.40%B.20%C.25%D.50%【答案】:A【解析】:商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。46.家庭收支管理以（ ）作为管理对象。A.资产负债B.流动负债C.现金流D.自有结余【答案】:C【解析】:家庭收支管理是以现金流作为管理对象，运用财务管理的思想与方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。47.（ ）是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、

35、实施的一种保险。A.财产保险B.法定保险C.自愿保险D.社会保险【答案】:C【解析】:商业保险按照实施方式可分为强制保险和自愿保险。自愿保险是在自愿原则下，投保人与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。48.银行监管机构为了促进商业银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有足够的合格资本称为（ ）。A.账面资本B.会计资本C.监管资本D.经济资本【答案】:C【解析】:监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。为了保护存款人利益，促进银行审慎经营，维持金融体系稳定，要求银行持有足够的

36、合格资本能够覆盖其所面临的风险水平。49.某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为24元/股，上年度每股收益为1.2元，未来年度每股收益预计为1.6元，则该公司的静态市盈率为（ ）。A.20B.15C.14D.12【答案】:A【解析】:市盈率（P/E）股票价格（P）/每股收益（E），它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率24/1.220。50.假设银行的一个客户在未来一年的违约率是1%，违约损失

37、率是50%，违约风险暴露100万，则该笔信贷资产的预期损失是（ ）。A.0.5%B.0.5万元C.1万元D.1%【答案】:B【解析】:预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均值。以信用风险为例，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。本题中这笔信贷资产的预期损失违约概率违约损失率违约风险暴露1%50%1000.5（万元）。51.关于场外交易市场，下列说法正确的有（ ）。A.通常是通过集中而有形的市场进行运作的B.通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交C.在交易所之外进行交易D.是金融交易的主体E.没有固定的交易场所【答案】:B|C|E【解析】:无形

38、市场是指没有固定交易场所和交易设施、交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交的市场。一般也称场外交易市场。52.对家庭财务现状分析主要包括（ ）的内容。A.投资和资产配置方面B.债务管理方面C.家庭财务保障方面D.流动性方面E.收支结余方面【答案】:A|B|C|D|E【解析】:家庭财务现状分析主要包括以下几个方面：流动性方面，涉及的指标（比率）包括流动性资产比率和紧急准备金月数；信用和债务管理方面，涉及的指标包括收入负债率、资产负债率、偿付比率、融资比率和自用贷款成数等；收支结余方面，涉及的指标包括家庭生活支出比率、理财支出比率、自由储蓄率、净储蓄率等；投资和资产配置方面，涉及的指标包括

39、投资性资产比率，可配置投资性资产比率、资产负债结构、资产配置状况、融资率、风险属性等；家庭财务保障方面，涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。53.家庭支出包括（ ）。A.按揭贷款还款B.家庭日常生活支出C.理财支出D.专项支出E.罚款【答案】:A|B|C|D|E【解析】:家庭支出主要分为三大类，包括了家庭生活支出、理财支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。按揭贷款还款属于专项支出；罚款属于其他支出。54.下列有关票据权利的表述，正确的有（ ）。A.票据权利的取得方式包括原始取得和继受取得B.票据权利包括付款请求权和追索权C.票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭D.持票人对支票出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭E.追索权是第一顺序请求权【答案】:A|B|C|D【解析】:E项，追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求权。55.根据商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（ ）。A.6%B.4.5%C.5%D.3%【答案