2022年财务风险管理报告2022企业财务风险案例

1、第 PAGE5 页 共 NUMPAGES5 页2022年财务风险管理报告:2022企业财务风险案例20_年财务风险管理报告 财务风险存在于财务管理工作的各个环节，任何环节的工作失误都可能会给公司带来财务风险，财务人员必须将风险防范贯穿于财务管理工作的始终。 在20_年度工作中，财务风险主要表如今财务管理制度存在的风险、财务核算管理的风险、增值税发票管理的风险。 一、财务管理制度的风险 主要表如今内控机制缺失或制度执行不力。财务监视制度执行不严格，内审不健全，缺乏相关资产损失责任追究制度，对财经纪律置假设罔闻，导致财务管理风险极易发生。财务管理人员风险和法律意识薄弱而导致的财务管理决策的失误。对

2、于这些风险点，财务部应采取相关实在可行的措施，将其不利影响降低到最低程度。在今后的工作中，不断进步财务管理制度风险意识，以降低主观判断带来的财务风险，财务管理人员应将风险防范贯穿于财务管理制度工作的始终，严肃财经纪律，进步会计信息质量，保证会计信息的真实性，为公司领导层决策提供真实有效的会计信息。未雨绸缪，在平时的工作中及时整理、总结可能发生的财务风险，并结合本公司的实际情况，有针对性地制定相关防范风险的制度措施，以备不时之需。 二、财务核算的风险 主要表如今原始单据审核不严，资金管理混乱、套取公款等风险；会计核算不标准，导致潜在税务的风险；会计人员未严格按照支出审批程序和支出标准审核相关原始

3、凭证。针对这些风险点，财务人员要严格按照国家财政法律法规进展财务审核工作；建立有效的财务内部控制制度；建立健全的风险防范机制，加强相关人员风险意识防范；定期组织相关人员进展培训学习，不断进步财务人员的知识程度和业务才能。 三、增值税发票管理风险 表如今发票审核不严谨，导致出现假发票，从而给公司带来不必要的损失；获得税率不正确的发票并抵扣进项税额，即便认证了也不能抵扣，需补交税款并缴纳相应的罚款与滞纳金；发票的开具信息不正确、不完好带来不必要的费事；票据管理不力，导致票据的丧失。对于以上风险点，税务人员应在税务核算工作中对存在疑点的发票暂缓认证抵扣，待查证落实后处理。加强税务专员的税务专业知识培

4、训；正确、标准的选择对应的税收分类编码开具发票；落实票据管理方法，加强票据的管理。 例如，在日常的报销工作中发现，公司员工对增值税发票的获得和开具的相关知识理解不多，存在开具增值税发票密码区不在规定区域内，或者开具的发票信息不完好和抵扣联不能妥善保管等问题，从而增值税发票导致不能进展正常认证抵扣，影响财务核算工作的开展。由此，为了保证财务核算工作的进度，可以在日常工作中多给员工普及一些根本的税务知识，如：制作相关宣传海报、定期进展财务知识科普讲座。 综上所述，在经营管理中，要树立风险意识，建立有效的风险防范处理机制，加强企业财务风险控制，防范财务危机，建立财务风险预警指标体系，完善税务工作，努

5、力实现企业效益最大化。 在20_年度工作中，财务风险主要有财务支出报销管理风险、预算管理风险、资金筹融资管理风险、会计档案管理风险四个方面。 一、财务支出报销管理中存在的风险点：预付费用失控滥用；原始单据附件及合同的不标准；审核不严谨导致会计信息的不合法、不真实、不完全而带来的法律纠纷的风险。财务人员应及时向预付费用经办人追回收据和发票；财务人员建立定期学习制度，学习各项报销业务的审核和流程；认真审核严格把关保证会计信息的真实、合法、准确和完好。 二、预算管理中存在的风险点：虚列预算工程、擅自扩大支出范围，加大开支标准；预算控制力度不严密，影响资金使用效率；根底数据不真实，导致预算数据误差。各

6、部门应强化预算收支管理，科学合理编制部门预算；加强预算执行力度，确保预算工作落地。财务部应加强根底数据的审核工作，确保预算数据真实准确。 三、资金筹资管理中存在的风险点：资金管理不善存在资金闲置和占用风险；资金运行低效存在贬值风险；筹资数量不当的风险，影响资金正常运作；筹资时机不当风险，到位过早会加大财务本钱，到位过迟，会影响财务成果；投资利率和资金利息的不确定性而导致的资金损失。财务部应加强资金监管人员的管理，进步风险意识；加强对资金审批权利的约束；及时合理规划资金的运作，进步收益率确立科学的融资构造，建立完善有效的筹融资管理措施；对利率汇率进展科学预测，加强与金融机构对接人员及相关人员进展沟通；恰中选择筹融资金额、方式和期限。 四、会计档案管理中存在的风险点：会计档案整理不标准导致原始单据丧失；会计档案保管不善造成档案丧失泄密；会计档案管理及销毁不标准造成会计档案失实。档案管理人员应加强会计档案管理，理顺会计档案管理体制；加大会计档案的监管力度；加强会计人员档案管理培训，从而进步档案管理人员的业务程度和保证会计档案的真实完好。 在剧烈的市场经济竞争环境中，财