用友ERP-U8供应链系统暂估ppt课件

1、用友ERP-U8供应链系统 暂估业务闽南理工学院实际教学中心经济管理实验室暂估业务即货到票未到的采购入库业务。对于此种业务，先办理存货入库手续，货款以暂估价钱计价。待发票到达后，经过红字予以冲销，并按结算凭证所列示的货款和运杂费重新计价入账或按结算凭证补差。按照冲销方法的不同，分为：月初回冲、单到回冲和单到补差。月 初 回 冲案例1下月票到完全结算1月13日购买的500个鼠标到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。月底发票仍未收到，财务人员按照合同商定价钱将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处置终了后，进展期末处置与月末结帐任务。2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进展报销

2、。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进展本钱处置。案例月初回冲根本流程记帐、期末处置及结帐货到入库票到报销月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员系统实现自动生成期末处置及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算本钱处置蓝字回冲单自动生成月初回冲处置操作系统实现记帐、期末处置及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处置及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算本钱处置蓝字回冲单自动生成月初回冲处置操作系统实现记帐、期末处置及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财

3、务人员库管人员自动生成期末处置及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算本钱处置蓝字回冲单自动生成月初回冲处置操作系统实现记帐、期末处置及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处置及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算本钱处置蓝字回冲单自动生成月初回冲处置操作系统实现记帐、期末处置及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处置及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算本钱处置蓝字回冲单自动生成案例案例二下月票到，部分结算1月16日购买的3

4、00个硬盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。1月底发票仍未收到，财务人员按照合同商定价钱将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处置终了后，进展期末处置与月末结帐任务。2月10日收到其中200个硬盘的发票，采购人员进展报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进展本钱处置。2月底财务人员进展本月的期末处置与结账任务。票到回冲流程下月票到部分结算(已结算部分的)票到回冲流程下月票到部分结算记帐、期末处置及结帐货到入库票到报销月初回冲业务核算业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员系统实现自动生成期末处置及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购部分结算结算本钱处置蓝

5、字回冲单自动生成(已结算部分的)月末处置财务人员期末处置蓝字回冲单月末结账自动生成(未结算部分的/作为暂估入库单)红字回冲单自动生成案例案例三下月票未到1月17日购买的700个键盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。月底发票仍未收到，财务人员按照合同商定价钱将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处置终了后，进展期末处置与月末结帐任务。2月仍未收到这笔业务的发票。2月底财务人员进展本月的期末处置与结账任务。月初回冲流程下月票未到记帐、期末处置及结帐货到入库票未到月初回冲期末处置及结帐业务流程财务人员系统采购人员财务人员库管人员系统实现自动生成期末处置及月末结账采购入库单记账审

6、核红字回冲单期末处置月末结账蓝字回冲单红字回冲单自动生成自动生成(作为暂估入库单)月初回冲小结下月初即上月结账后对上月未报销的暂估单自动在明细账中生成红字回冲单。当下月中进展报销处置时，在明细账中生成蓝字报销单。下月末进展期末处置后，对仍未报销的部分，自动生成蓝字回冲单作为暂估入库单系统直接记入明细账；结账后又在下月初自动生成红字回冲单。单 到 回 冲案例案例1下月票到，完全结算1月18日购买的400个CPU到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。2月底发票仍未收到，财务人员按照合同商定价钱将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处置终了后，进展期末处置与月末结帐任务。2月10日

7、收到这笔业务的发票，采购人员进展报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进展本钱处置。单到回冲根本流程记帐、期末处置及结帐货到入库票到报销业务核算业务流程财务人员采购人员财务人员库管人员系统实现期末处置及月末结账采购入库单记账审核采购发票采购结算结算本钱处置蓝字回冲单自动生成红字回冲单案例案例2下月票到，部分结算1月20日购买的400个CPU到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。1月底发票仍未收到，财务人员按照合同商定价钱将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处置终了后，进展期末处置与月末结帐任务。2月10日收到其中300个CPU的发票，采购人员进展报销。财务人员对这笔暂估业

8、务已报销部分进展本钱处置。2月底财务人员进展本月的期末处置与结账任务，将这笔业务尚未报销的部分重新暂估记账。单到回冲流程下月票到部分结算记帐、期末处置及结帐货到入库票到报销业务核算业务流程财务人员采购人员财务人员库管人员系统实现期末处置及月末结账采购入库单记账审核采购发票采购部分结算结算本钱处置蓝字回冲单自动生成(已结算部分的)月末处置财务人员期末处置蓝字回冲单月末结账自动生成(未结算部分的/作为暂估入库单)红字回冲单单到回冲小结假设下月票未到，不需做任何处置。下月票到进展暂估处置时，假设结算单对应的暂估入库单本月未生成红字回冲单，那么根据结算单对应的暂估入库单生成红字回冲单，并同时根据结算数

9、量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。假设结算单对应的暂估入库单本月已生成红字回冲单，那么仅生成已结算的蓝字回冲单。下月末进展期末处置后，对仍未报销的部分，自动生成未结算蓝字回冲单作为暂估入库单系统直接记入明细账。单 到 补 差案例下月票到，完全结算1月22日购买的100台显示器到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。1月底发票仍未收到，财务人员按照合同商定价钱将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处置终了后，进展期末处置与月末结帐任务。2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进展报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进展本钱处置。单到补差流程记帐、期末处置及结帐货到入库票到报销业务核算业务流程财务人员采购人员财务人员库管人员系统实现期末处置及月末结账采购入库单记账审核采购发票采购结算结算本钱处置调整单自动生成结算金额与暂估金额 能否一致？否单到补差小结假