商业银行中间业务与管理

1、第十一章第十一章 商业银行中间商业银行中间 业务与管理业务与管理1第一节第一节 中间业务概述中间业务概述第二节第二节 无无/低风险类中间业务低风险类中间业务第三节第三节 不含期权期货性质风险不含期权期货性质风险的中间业务的中间业务第四节第四节 含期权期货性质风险的含期权期货性质风险的 中间业务中间业务第五节第五节 中间业务产品的定价中间业务产品的定价 2第一节第一节 中间业务概述中间业务概述3一、中间业务的含义一、中间业务的含义 1 西方的定义西方的定义 指按通行会计准则不列入资产负债指按通行会计准则不列入资产负债表，不影响资产负债总额，但会改变银表，不影响资产负债总额，但会改变银行当期损益的

2、经营活动。行当期损益的经营活动。 2 我国规定我国规定 指不构成商业银行表内资产、表内指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，即负债，形成银行非利息收入的业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。列入银行资产负债表内的业务。 4二、中间业务的特点二、中间业务的特点 1 表外性表外性 2 多样性多样性 3 风险差异性风险差异性5三、中间业务的种类三、中间业务的种类 1 按照按照巴塞尔委员会的分类巴塞尔委员会的分类（1）或有债权）或有债权/债务类表外业务债务类表外业务（2）金融服务类表外业务）金融服务类表外业务62

3、 按按照中国人民银行的分类照中国人民银行的分类（1）支付结算类中间业务）支付结算类中间业务（2）银行卡业务）银行卡业务（3）代理类中间业务）代理类中间业务（4）担保类中间业务）担保类中间业务（5）承诺类中间业务）承诺类中间业务（6）交易类中间业务）交易类中间业务（7）基金托管业务）基金托管业务（8）咨询顾问类业务）咨询顾问类业务（9）其他类中间业务）其他类中间业务73 按照风险大小和是否含有期权按照风险大小和是否含有期权期货性质分类期货性质分类（1）无）无/低风险类中间业务低风险类中间业务（2）不含期权期货性质类中间业务）不含期权期货性质类中间业务（3）含期权期货性质类中间业务）含期权期货性质

4、类中间业务8第二节第二节 无无/低风险类中间业务低风险类中间业务9一、咨询顾问类中间业务一、咨询顾问类中间业务 1 评估型咨询业务评估型咨询业务 2 中介型咨询业务中介型咨询业务 3 综合型咨询业务综合型咨询业务（1）企业并购顾问）企业并购顾问（2）资产证券化）资产证券化（3）财务顾问）财务顾问10二、代理类中间业务二、代理类中间业务 1 代理收付业务代理收付业务 2 代理承销与兑付债券业务代理承销与兑付债券业务 3 代理政策性银行业务代理政策性银行业务 4 代理保险业务代理保险业务 5 代理商业银行业务代理商业银行业务 6 代理其他业务代理其他业务11三、保管类中间业务三、保管类中间业务12

5、四、基金类中间业务四、基金类中间业务 1 基金管理基金管理 2 基金托管基金托管 3 基金代销基金代销13第三节第三节 不含期权期货性质风险不含期权期货性质风险 的中间业务的中间业务14一、交易类中间业务一、交易类中间业务15二、支付结算类中间业务二、支付结算类中间业务161. 结算工具结算工具（1）本票）本票（2）支票）支票（3）汇票）汇票 银行汇票银行汇票 商业汇票商业汇票172. 国内结算方式国内结算方式（1） 银行汇票结算银行汇票结算18汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行兑付行兑付行交存款项委托汇款签发银行汇票持票异地采购付款送交汇票委托收款办理转帐或付现金划借方报单索汇并退回余款通

6、知汇票余款收帐19（2） 商业汇票商业汇票结算结算商业承兑汇票结算商业承兑汇票结算20收款人付款人收款人开户行付款人开户行根据合同填写商业承兑汇票根据合同填写商业承兑汇票盖章确认承兑盖章确认承兑填写委托收款凭证委托收款填写委托收款凭证委托收款解票托收解票托收交存票款交存票款传递结算凭证传递结算凭证到期转账或收取罚金到期转账或收取罚金划回票款或退票划回票款或退票收妥入账或退票收妥入账或退票21银行承兑汇票结算银行承兑汇票结算22收款人付款人收款人开户行付款人开户行双方签定合同双方签定合同送交汇票送交汇票收妥通知入账收妥通知入账到期委托收款到期委托收款银行划付清算银行划付清算查询或退单查询或退单出

7、票并申请承兑出票并申请承兑签订承兑协签订承兑协议议承兑及收票承兑及收票交存票款交存票款传递结算凭证传递结算凭证23银行本票结算银行本票结算支票结算支票结算汇兑结算汇兑结算委托收款委托收款异地托收承付结算异地托收承付结算电子汇兑结算电子汇兑结算243. 国际结算方式国际结算方式（1）汇款）汇款（2）托收）托收（3）信用证）信用证（4）银行保函）银行保函（5）国际保理）国际保理（6）网上银行）网上银行25三、银行卡业务三、银行卡业务 1 信用卡信用卡 2 借记卡借记卡 3 联名联名/认同卡认同卡 4 芯片卡芯片卡26第四节第四节 含期权期货性质风险含期权期货性质风险 的中间业务的中间业务27一、担

8、保类中间业务一、担保类中间业务 1 银行保函银行保函 2 备用信用证备用信用证28二、承诺类中间业务二、承诺类中间业务 1 贷款承诺贷款承诺（1）定期贷款承诺）定期贷款承诺（2）备用贷款承诺）备用贷款承诺（3）循环贷款承诺）循环贷款承诺 2 票据发行便利票据发行便利（1）循环包销便利）循环包销便利（2）无包销票据发行便利）无包销票据发行便利29三、金融衍生产品三、金融衍生产品30四、租赁类中间业务四、租赁类中间业务 1 定义定义 指以收取租金为条件让指以收取租金为条件让渡物件使用权的经济行为。渡物件使用权的经济行为。31 2. 现代租赁的特征现代租赁的特征 （1）融资与融物相结合）融资与融物相

9、结合 （2）信用和贸易相结合）信用和贸易相结合 （3）使用权与所有权分离）使用权与所有权分离 （4）期限一般较长）期限一般较长 （5）涉及三方当事人，具备两）涉及三方当事人，具备两 个或以上同个或以上同323. 租赁业务的主要类型租赁业务的主要类型 （1）融资性租赁）融资性租赁 直接租赁直接租赁 转租赁转租赁 售后回租售后回租 杠杆租赁杠杆租赁33（2）经营性租赁业务）经营性租赁业务 1）特点：特点： 租赁关系简单租赁关系简单 租期一般较短租期一般较短 目的主要是短期使用设备目的主要是短期使用设备 租赁物的使用有一定条件租赁物的使用有一定条件342）经营性）经营性租赁的类别租赁的类别 短期租赁

10、短期租赁 专业设备租赁专业设备租赁 维护服务租赁维护服务租赁35第五节第五节 中间业务产品的定中间业务产品的定价价36*中间业务产品定价的目标：中间业务产品定价的目标：（5）现金流量）现金流量（6）现状）现状（7）产品质量）产品质量（8）宣传银行形象）宣传银行形象（1）生存）生存（2）利润）利润（3）投资回报率）投资回报率（4）市场份额）市场份额37一、中间业务产品定价的影响因素一、中间业务产品定价的影响因素1 成本成本（1）人力成本）人力成本（2）物力成本）物力成本（3）风险成本）风险成本（4）边际成本）边际成本2 目标利润目标利润3 客户使用中间业务产品的效用客户使用中间业务产品的效用38二、实用定价模型二、实用定价模型1 无无风险中间业务产品风险中间业务产品（1）咨询顾问类）咨询顾问类（2）保管箱类）保管箱类（3）代理类）代理类 个人客户分段定价个人客户分段定价 公司客户协议定价公司客户协议定价392 不含期权期货性质风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务（1）支付结算类）支付结算类 零售价零售价 批量定价批量定价（2）交易类）交易类 零售价零售价 批量定价批量定价403 含期权期货性质风险类