物流金融业务模式学习教案

1、会计学1物流金融业务模式物流金融业务模式(msh)第一页，共23页。目录(ml)基本(jbn)运作模式创新(chungxn)模式意义案例分析第1页/共23页第二页，共23页。物流金融的基本(jbn)运作模式1 1第2页/共23页第三页，共23页。01物流金融的基本运作模式 权利质押的物流金融业务模式，即仓单质押融资，是指借方企业以物流企业开出的仓单作为质押物向银行申请贷款的信贷业务，是物流企业参与下的权利质押业务 仓单是保管人（物流企业）在与存货人借方企业)签订仓储保管合同的基础上，对存货人所交付的仓储物进行(jnxng)验收之后出具的物权凭证。权利质押(zh y)的物流金融业务模式我国的实际

2、情况，由于开展仓单质押融资业务的市场和制度基础环境(hunjng)尚未完全成熟，一般物流企业（非期货市场交割仓库）签发的仓单没有权威的机构认证，仓单的标准化程度低、使用和流通范围有限。因此，完全意义上的仓单质押融资在国内开展得很少，仓单更多地是作为一种存货凭证，仓单的流通机制还未形成，因而物流金融业务更多地是以动产质押融资的形式出现。第3页/共23页第四页，共23页。01物流金融的基本运作模式 动产质押的物流金融业务模式，即存货质押融资，是指借方企业将其拥有的动产作为担保，向资金提供方（如银行）出质，同时，将质物转交给具有合法保管动产资格的物流企业（中介方）进行保管，以获得贷款的业务活动基于动

3、产质押的物流金融业务模式存货质押融资业务是物流企业参与下的动产(dngchn)质押业务。在我国现实实践中，此类业务已经覆盖有色金属、钢材、建材、石油、家电等十几个行业。粮油、棉花、有色金属、钢材、纸浆、玻璃、汽车、橡胶、化肥、原油等，因价值稳定以及市场流通性好，而纳入质押的范围。动产(dngchn)质押品种的选择，在一定程度上反映出商业银行对风险规避的考虑。另外，一些商业银行和物流企业在实践中逐步摸索出了“总量控制”和“不断追加部分保证金赎出部分质押物”等操作方式，在确保信贷安全的前提下，增强了质押商品的流动性。第4页/共23页第五页，共23页。物流金融运作模式(msh)创新2 2第5页/共2

4、3页第六页，共23页。02物流金融运作模式创新 01商品货权和库存混合(hnh)融资模式是结合运用权利质押(zh y)和动产质押(zh y)的模式商品(shngpn)货权库存质押区别联系标的是仓单（物权凭证）标的是动产（实物范畴）都属于质押范畴，被视为规避贷款风险的手段都关注质押商品的价值及其浮动和变化业务参与方相同，包括银行、借方企业和物流企业第6页/共23页第七页，共23页。02物流金融运作模式创新 02厂商(chngshng)银融资模式银行生产企业物流仓库经销商6通知仓库发货2、缴纳20%-30%保证金5、一次或多次还款7、一次或多次放贷1、签订合同4、发货至指定仓库3、开具收款人为生产

5、企业的承兑汇票第7页/共23页第八页，共23页。02物流金融运作模式创新 02厂商银融资模式(msh)的应用厂商银模式多用于以预付款方式购买商品的国内贸易结构中，采用的金融工具多为银行承兑汇票和国内信用证。实践中该融资模式多围绕大宗商品重点生产企业，对其经销商提供集中融资。厂商银模式能够加快经销商资金周转，促进生产厂家商品销售，加快回款速度，并带动物流公司的监管、储运等业务(yw)，受到了各参与方的广泛欢迎。第8页/共23页第九页，共23页。02物流金融运作模式创新 03融通(rn tn)仓模式融资企业商业银行第三方物流（融通仓）申请信用贷款质押评估证明融通仓模式以物流公司为中心建立一个融质押

6、商品仓储与监管、价值评估、融资担保(dnbo)、物流配送、商品处置为一体的综合性物流服务平台。银行根据融通仓的规模、经营业绩、运营现状、资产负债比例以及信用程度，授予融通仓一定的信贷额度，物流公司可以直接利用这些信贷额度向相关企业提供灵活的质押贷款业务，由融通仓直接监控质押贷款业务的全过程，金融机构则基本上不参与该质押贷款项目的具体运作。第9页/共23页第十页，共23页。02物流金融运作模式创新 04应收账款融资(rn z)模式主要针对上游(shngyu)供应商的融资业务业务流程：供应商接到经销商订单后，向银行提出融资申请，用于组织生产和备货；向经销商供货，供应商将发票、送检入库单等提交银行，

7、银行即可办理应收账款保理，归还订单融资；应收账款到期，经销商按约定支付货款资金到客户在银行开设的装箱收款账户，银行收回保理融资，从而完成供应链融资的整套保理流程。出口企业在已签订购销合同(h tong)的条件下，以履行该合同(h tong)产生的应收账款为担保和基本还款来源。结算方式：赊销或承兑交单项下的出口发票融资、信用证结算项下的出口打包贷款等。结构性出口前融资应收账款保理第10页/共23页第十一页，共23页。该融资模式主要考察企业的现金流和营运情况，特别是与供应链中核心企业的业务往来作为融资判断依据，辅之以收款账户托管锁定风险，突破了传统的评级授信、抵押担保等信贷准入条件的限制，支持了一

8、大批经营良好，管理规范，产品畅销的中小企业。能够(nnggu)发挥银行客户资源优势，围绕核心企业开展业务，实现集中经营和专业管理，提高融资效率。应收账款融资模式(msh)创新点02物流金融运作模式创新 第11页/共23页第十二页，共23页。案例(n l)分析3 3第12页/共23页第十三页，共23页。03 邮政集团物流金融业务创新(chungxn)模式探讨中国邮政物流业务发展现状客户资源庞大，市场占有份额小多种运营模式结合与时俱进，为客户提供个性化服务中国邮政物金融务发展现状资金雄厚，网点覆盖范围大多种贷款业务面向农村市场产品相对单一，创新力度不够第13页/共23页第十四页，共23页。优势邮政

9、物流与邮储银行良好的合作关系具有强大的物流服务(fw)综合能力以及丰富的客户资源政府对于邮政集团的发展高度重视劣势邮政集团成立时间短，相关制度体制不完善风险控制能力差，监管力度不够人员素质普遍低，高层次专业人才匮乏03 邮政集团物流金融业务创新模式(msh)探讨中国邮政开展(kizhn)物流金融业务的优势和劣势第14页/共23页第十五页，共23页。03 邮政集团物流金融业务创新模式(msh)探讨如何进行物流金融(jnrng)运营模式创新服务农村市场的运营模式的创新保兑仓供应链金融服务模式的创新存货金融业务模式的创新123第15页/共23页第十六页，共23页。03 邮政(yuzhng)集团物流金

10、融业务创新模式探讨服务农村市场的运营模式的创新1邮政储蓄银行贷款业务除了面对普通商户，主要服务对象还有农户，向其发放小额贷款。在这项业务中，农户与收购企业签订好协议，企业通过邮政物流中心发送订单，邮储银行向物流中心进行信息的审查和核实，经过确认后以此为依据向农户进行小额贷款的发放，用于扶持农户的生产(shngchn)经营; 农户通过邮政物流进行货物的销售和发放，企业收到货物后，将货款付给邮储银行偿还农户的贷款。通过这种方式，邮储银行发放贷款的对象是通过邮政物流中心取得订单的农户，能够及时掌握农户资金回流的时间和渠道，可以大大降低贷款的风险。第16页/共23页第十七页，共23页。03 邮政集团物

11、流金融业务创新模式(msh)探讨保兑仓供应链金融服务模式的创新2保兑仓业务指银行与买方、卖方，通过三方合作协议参照保全仓库方式，即在卖方承诺回购的前提下，以贸易中的物权控制包括(boku)货物监管、回购担保等作为保证措施而开展的特定票据业务服务模式。结合供应链模式，就是将融资服务的对象扩大到了企业的上下游。通过这种业务模式的开展，以银行作为信用保证，邮政物流起到监管作用，扩大业务领域，也可以降低各方业务过程当中的风险。第17页/共23页第十八页，共23页。03 邮政集团物流金融业务创新模式(msh)探讨存货金融业务模式的创新3这种模式实质上是物流企业为买方和卖方服务的代购代销模式，将代购代销行

12、为和账款的收取和支付整合在一起，实现了物流和现金流的结合。存货物流金融业务的开展，可以扩大生产商的销售渠道，增加销售量，而经销商也可以通过推迟付款缓解资 金压力(yl)。作为物流企业则可以通过融资服务、附加服务和物流服务三项业务获取更多的利润来源。第18页/共23页第十九页，共23页。4 4发展现代物流金融(jnrng)的意义 第19页/共23页第二十页，共23页。04 发展(fzhn)现代物流金融的意义 一、对企业(qy)的意义解决了企业实现规模经营与扩大发展的融资问题，有效地盘活了沉淀的资金，提高了资金的流转(lizhun)效率、 降低了结算风险，最终提高了经济运行的质量。二、对物流企业的意义物流金融业务是物流企业获取新的竞争优势的有效途径。物流金融业务使得物流企业得以控制全程供应链，保证特殊产品的运输质量，长期稳住客户。第20页/共23页第二十一页，共23页。04发展现代物流金融(jnrng)的意义 三、对