个体工商户工伤保险参保率低现状分析综述

1、个体工商业户工伤保险制度落实现状分析及对策建议随着我国市场经济体制改革的进一步深入，个体工商户已经成为我国市场经济中的一支重要力量。根据国家工商总局发布的2015年2月全国市场主体发展情况显示，截止到2015年2月底，全国有个体工商户5073.86万户，同比增长13.25%。全国个体私营经济从业人员实有2.57亿人，比2014年底增加701.82万人，增长2.81%。个体工商户在繁荣市场、扩大就业、方便群众、增加社会财富、维护社会稳定等方面都发挥着重要作用。当前，个体工商从业者多为以谋生、糊口为主要目的的进城农民和下岗职工等城市底层群体。虽然我国的工伤保险制度逐步建立并得到推广实施，一定程度上

2、保障了从业者的权益。但在实践中，工伤保险制度在个体工商业户中落实落差较大，大部分从业者并没有在工伤保险的有效保障范畴之中，工伤人身损害赔偿事故赔偿责任纠纷数量不断上升。基于此，笔者从个体工商从业者工伤保险现状入手，分析原因，探讨应对办法。一、个体工商业户工伤保险制度落实现状在2014年国家出台的工伤保险条例实施细则中明确指出“中华人民共和国境内的个体工商业主、事业单位、社会团体、民办非个体工商业主单位、基金会、律师事务所、会计师事务所等组织和有雇工的个体工商户(以下称用人单位)应当依照本条例规定参加工伤保险，为本单位全部职工或者雇工(以下称职工)缴纳工伤保险费。中华人民共和国境内的个体工商业主

3、、事业单位、社会团体、民办非个体工商业主单位、基金会、律师事务所、会计师事务所等组织的职工和个体工商户的雇工，均有依照本条例的规定享受工伤保险待遇的权利”，这对个体工商户从业人员参加工伤保险提出了明确的参保要求。但在实际落实过程中，个体工商从业人员工伤保险制度落实情况不容乐观，主要表现在以下几个方面：（一）参保率低，大多数个体工商从业人员游离于工伤保险保障体系之外。根据XXX市第三次全国经济普查主要数据公报显示，截止到2014年底，全市有证照个体工商经营户共计71775户，从业人员195521人。从我市社保系统统计看，截止到2014年末，在我市个体工商业户参加工伤保险户数仅为 户，参加人数 人

4、，雇工中参加工伤保险或有些许工伤医疗补助的仅占 %，有 %的雇工没有工伤保险。通过调查我们发现，目前大多数工商个体经营户，特别是在工伤风险较高的采掘、运输、制造、建筑等个体性质从业单位中，大部分雇工都没有参加工伤保险，远未达到工伤保险条例规定的全部参保要求。（二）知晓率低,关于工伤补偿的信息在雇工和雇主之间不对称。今年3月，我们通过微信公众平台定向推送、下发调查问卷实地调查等方式对个体工商从业人员工伤保险制度知识掌握情况进行了调查，从统计情况看，许多个体工商从业人员工对工伤保险缺乏必要的了解，89%的雇工不知道有关工伤伤亡补偿的标准，85%的雇工不清楚雇主是否为其建立工伤和职业病补偿制度。（三

5、）发生率高，部分高危行业亟待工伤保险保障从业者的合法权益。通过调查发现，在有过工伤经历的个体从业者中，建筑业从业人员所占比例最高，达30.2%，其次是制造业占26.8%，餐饮娱乐业占20.1%。在各个行业中，工伤发生率最高的也是建筑业，达7.7%，其次是制造业7%，餐饮娱乐业4.9%。从发生比看，工伤发生率最高的建筑业工伤发生比为45/543，工伤发生率最低的批发零售业工伤发生比是7/415，两者的工伤发生比率为4.88，也就是说，最高工伤发生比是最低工伤发生比的近5倍。由此可见，进一步加强和完善个体工商从业人员工伤保险制度特别是部分高危行业落实的必要性。（四）工伤认定难，事后维权处理程序繁杂

6、。工伤维权是一个相当复杂而且漫长的过程。从发生工伤到获得工伤保险待遇,一般要经历申请工伤认定、劳动能力鉴定和工伤保险待遇索赔三个阶段。社会保险行政部门应当自受理工伤认定申请之日起60日内作出工伤认定的决定，并书面通知申请工伤认定的职工或者其近亲属和该职工所在单位。社会保险行政部门对受理的事实清楚、权利义务明确的工伤认定申请，应当在15日内作出工伤认定的决定。虽然最新版工伤条例较之以前有不少进步，规定了个体工商业从业人员在没和用人单位签劳动合同的情况下出现工伤事故，用人单位必须为其缴纳医疗费用等，但是劳动部门做出工伤认定结论后,若用人单位或雇工对结论不服,可能会进入行政复议程序;若用人单位不依法

7、承担工伤保险待遇,又可能进入工伤赔偿劳动仲裁和诉讼程序等。这样下来，耗时长，成本高，相当多的个体工商从业者不能够及时维护自己的合法权益。二、个体工商业户工伤保险覆盖面低的原因分析经过大量走访及相关调查，我们认为之所以出现以上现状，原因主要集中以下几个方面：（一）由于个体工商业行业特殊性，造成参保率低。由于工伤保险费用自身的具有单方面性（工伤保险基金由用人单位缴纳的工伤保险费、工伤保险基金的利息和依法纳入工伤保险基金的其他资金构成。用人单位应当依照本条例规定参加工伤保险，为本单位全部职工或者雇工、缴纳工伤保险费），个体工商业大部分单位生产效益低、生存率差，位于产业链最低端，用人单位为了自身利益不

8、愿意为雇工缴纳工伤保险基金，也不愿意雇工参加工伤保险。（二）相关社保法规宣传深度不够，造成信息知晓率低。社保法制普法工作缺位，许多地区社保部门由于人力和经费的原因，无法进行深入细致的宣传，导致很多个体工商业户对于参加社会保险的重要性，以及相关政策和申办程序等认识不清，这是工伤保险扩面难的一个重要原因。另外，很多的劳动者根本不知道自己可以享受工伤保险待遇、用人单位应该为自己办理工伤保险，更不知道应该怎样去维护自己的权益。对法律的无知，造成对自己权益的漠视，权益被侵害不知道去举报、投诉，发生事故或职业病不能在规定的期限申请工伤认定等。（三）大部分从业者素质偏低，造成工伤事故发生率高。个体工商从业者

9、大部分为以谋生、糊口为主要目的的进城农民、下岗职工等社会底层群体；文化结构以初高中为主，年龄结构以中青年为主。据XXX市工商局今年1月对全市71775户个体工商户和私营企业调查报表反映：195521名从业人员中初高中文化的153171人，占78.34；小学以下的39925人，占20.42。大部分人员文化素质低，且未进行过任何从事职业培训，为工伤事故的发生埋下了很大的隐患。另外，吸纳个体从业者最多的是靠体力取得报酬的重体力劳动及对职业素养要求较低的服务业，这些行业都属于劳动密集型行业，职业风险较高。（四）户籍制度等的不合理性，造成工伤后续处理难。城乡二元体制的存在，导致我国个体从业者尤其是农民从

10、业者在城市中无法享有正常的劳动者待遇，身份上的游离使得城市中的管理机构对其无管理责任，法律上讲也没有条文可以依据。他们出现工伤事故，往往免不了陷入“马拉松”式的处理漩涡，用工单位逃避责任，不仅逃避承担损失费用，对工伤处理也不配合，使这部分从业人员陷入工伤认定、工伤鉴定、仲裁裁决、司法诉讼等一系列复杂而又漫长的程序。而国家也没有对应的专门的管理部门对这一突出问题进行管理。三、健全个体工商业户工作保险制度的几点建议（一）改变工伤保险缴费方式，扩大工伤保险覆盖范围。在2014年我们接触到的 个工伤案件中，只有 件中用人单位给劳动者上了工伤保险，占总数的 。如果用人单位没有缴纳工伤保险费，最直接的后果

11、就是一切工伤保险责任由其承担，这也就是为什么用人单位在劳动者发生工伤后不愿意主动申请工伤认定的根本原因。而用人单位不缴纳工伤保险另一个严重后果就是，劳动者往往愿意选择一次性领取工伤保险金，而不愿意长期支付，但一次性领取所结算的工伤保险金要比长期支付少很多。另一方面，一次性支付有时并不能起到工伤保险制度所希望达到的给工伤从业者提供医疗保障、促进康复和保证生活的目的，一次性支付大笔费用，有可能使工伤职工或其家人将其用于其他方面，如果将来缺少生活费用，对于工伤职工和其家庭，以及社会来说，都是沉重的负担。但很多的劳动者仍然愿意选择一次性支付，并不是他们不知道长期支付的好处，而是对于他们来说，选择长期支

12、付就要面临至少两个难题：一是必须按月到单位领取工伤保险待遇，如果单位连工资都拖欠，工伤保险金就不能够及时支付。二是由于个体经营者的流动性大，若干年后，是否还存在都值得考虑。如果其破产或被吊销营业执照，劳动者则权利主张无门。面对这样的问题，发生工伤的劳动者只能选择一次性支付。因而，要个体从业者尽可能的参加工伤保险，由社保部门支付工伤保险待遇，才是根本的解决办法。但按照目前工伤保险缴纳的方式，很难保证所有单位的所有职工都能缴纳工伤保险。鉴于现实的情况，我们认为对于有雇工的个体工商业户来说，可以改变工伤保险的缴费方式，凡达到一定收入额（可参考增值税、营业税起征点），不是按照职工人数和工资总额来缴纳工

13、伤保险费，而是按照一定的收入比例来缴纳。凡是发生工伤事故的，全部由社保部门承担工伤保险待遇的给付责任，这样才能使个体从业人员真正享受到工伤保险的好处。（二）简化工伤认定及工伤维权程序，提高工作效率。目前工伤事故赔偿纠纷处理程序烦琐是由于立法上的不足导致了工伤维权的复杂化和困难化。因此建议，能否把工伤认定由前置必经程序改为劳动争议案件审理内容。工伤认定作为劳动仲裁的独立前置程序劳民伤财，建议在个体工商从业者发生工伤后，在提起仲裁或诉讼时申请工伤认定。如在受伤人员提起仲裁申请或诉讼之后，委托劳动部门对其进行工伤认定和伤残等级评定，符合工伤认定标准的按照劳动法的有关规定做出判决，不符合工伤认定标准、

14、不构成工伤的按照民法以及劳动法中非工伤待遇的有关规定做出判决，由此可以大大缩短受伤人员的维权期限，进而降低个人的维权成本和司法成本。（三）向个体工商从业者全面普及法律知识，增强其维权能力。针对个体工商业行业特点以及从业者自身的特点，积极探索社会保障法规普法教育的新思路新方法。大力拓宽劳动保障普法宣传教育渠道，扩大宣传教育覆盖面。灵活运用各种宣传教育手段，广泛利用诸如微信公众号等新媒体、新手段，广泛深入开展相关法制宣传活动，切实增强个体工商从业者依法维护自身权益的意识。使更多的从业者了解工伤保险、劳动仲裁、民事诉讼等相关法律知识以及所享有的合法权益。了解如何保存证据，提高广大从业者运用法律武器来维护自身合法权益的能力。（四）全面加强执法力度，增强其执法的公开性。工伤认定过程中的问题，最重要的就是程序复杂、漫长，成本太高。而这一问题是与行政执法以及工伤认定工作人员数量太少密切相关的。增加劳动执法人员，强化执法力量，对用人单位的劳动安全检查做到经常性，这样才能有效的