易助ERP系统进货暂估三种方式的说明

1、进货暂估客服中心2012年8月28日 一、进货暂估的含义 二、易助进货暂估三种方式、说明、比较 三、三种暂估方式的举例操作说明 四、相关报表一、进货暂估的含义 前提：当企业向供应商购买一批产品，并且已经进货了，但是由于付款不及时，进货当月没有取得采购发票。 产生原由：财务做账的时候一般都是通过抛转采购发票来记录存货商品（抛到1243存货商品科目（旧会计制度）或1405存货商品科目（新会计制度）（进货单上的金额是参考价的，后续可能会和供应商进一步谈价格，以采购发票上的金额为准）。这时候如果已经进货，但是没有收到采购发票抛转不了凭证，就会出现存货帐和会计账对不上的情况（存货模块中的库存商品的金额与

2、会计中库存商品科目的进额对不上） 这时候我们就出现了“进货暂估”的概念，当月先抛转进货单，后续月份收到采购发票后再做处理。二、易助进货暂估三种方式、说明、比较月初红冲单到回冲单到补差二、易助进货暂估三种方式、说明、比较月末 对未开票的进货单按照进货单上的单价抛转暂估凭证。后续月份 月初，把上个月的暂估凭证全部红冲掉 将收到的采购发票抛转凭证，并将剩余的进货单金额再次抛转暂估凭证后续月份 重复操作，直到将所有进货单上的金额冲销完全为止月初红冲二、易助进货暂估三种方式、说明、比较单到回冲月末 对未开票的进货单按照进货单上的单价抛转暂估凭证。后续月份 根据开票数量，按照进货单的单价生成红字的暂估凭证

3、冲销原进货暂估凭证，并同时将采购发票抛转凭证后续月份 重复操作，直到将所有进货暂估金额冲销完全为止二、易助进货暂估三种方式、说明、比较单到补差月末 对未开票的进货单按照进货单上的单价抛转暂估凭证。后续月份 根据开票数量以及发 票上的单价和进货单的单价生成调整单并将其抛转凭证。二、易助进货暂估三种方式、说明、比较 三种方式的比较： 月末都需要对未开票的进货单按照进货单上的单价抛转暂估凭证。 后续月份都需要根据采购发票抛转凭证相同点 月初红冲-月初将暂估凭证红冲 单到回冲-根据开票数量以及进货单上单价生成红字暂估凭证 单到补差-根据开票数量以及发 票上的单价和进货单的单价生成调整单并将其抛转凭证。

4、不同点 1、首先要在进销存参数的“进货暂估处理方式”中选择好该帐套所要使用的暂估方式（一经确定，后续不建议修改）三、三种暂估方式的举例操作说明在“进销存单据生成凭证”作业中，选择“进货暂估” 三、三种暂估方式的举例操作说明当当9月月1日日收到收到采购发票：单价采购发票：单价110元，数量元，数量5个，金额个，金额550元之后：元之后：8月月25日做一张日做一张进货单进货单-单价单价100元，数量元，数量10个，金额个，金额1000元元 2、举例：借借 1243 库存商品库存商品 1000 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 1000 1、9月初，红冲8月末的进货暂估凭证，打开“会计凭证

5、红冲“作业，筛选到需要红冲的凭证三、三种暂估方式的举例操作说明月初红冲生成的红冲凭证为：生成的红冲凭证为： 借借 1243 库存商品库存商品 -1000 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 -1000 2、 在“应收应付单据生成凭证“作业中，将采购发票抛转凭证： 借借 1243 库存商品库存商品 550 贷贷 2121 应付账款应付账款 550三、三种暂估方式的举例操作说明月初红冲三、三种暂估方式的举例操作说明3. 在“进销存单据生成凭证“作业中，勾选”进货暂估“，将剩余的金额继续抛转暂估凭证：月初红冲这里的起始日期需要这里的起始日期需要选择选择8月月1日，因为需要抛转暂估凭证的日，因

6、为需要抛转暂估凭证的进货进货单是单是8月份月份的！的！这里需要选择固定日期，一般情况下暂估凭证都在月末抛转！这里需要选择固定日期，一般情况下暂估凭证都在月末抛转！原因是：有些进货单是上个月的，如果选择原因是：有些进货单是上个月的，如果选择“单据日期单据日期”的话的话，生成的凭证的日期就会显示为上个月，系统会提示有错误，所生成的凭证的日期就会显示为上个月，系统会提示有错误，所以这里以这里选择选择“固定日期固定日期”借借 1243 库存商品库存商品 500 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 500在10月份同样按照上面的三步来操作，直到收到所有发票为止！第一个月进货单进货单-暂估凭证：暂

7、估凭证： 借借 1243 库存商品库存商品 1000 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 1000第二个月红冲凭证：红冲凭证：借借 1243 库存商品库存商品 -1000 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 -1000采购发票抛转凭证采购发票抛转凭证借借 1243 库存商品库存商品 550 2121 应付账款应付账款 550剩余的进货单数量抛转凭证剩余的进货单数量抛转凭证借借 1243 库存商品库存商品 500 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 500后续月份红冲凭证红冲凭证采购发票抛转凭证采购发票抛转凭证剩余的进货单上的数量抛转凭证剩余的进货单上的数量抛转凭证三、三

8、种暂估方式的举例操作说明存货-库存金额-1000会计-1243库存商品-1000存货-库存金额-1050会计-1243库存商品-1050抵消存货-库存金额-1100会计-1243库存商品-1100价差调整单使得存货中库存金额多了50月初红冲三、三种暂估方式的举例操作说明单到回冲在“应收应付单据生成凭证”作业中选择“暂估单到回冲”以及“蓝字采购发票”冲销暂估凭证并同时抛转实际收到的发票：冲销冲销凭证：凭证：借借 1243 库存商品库存商品 -500 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 -500抛转抛转发票发票：借借 1243 库存商品库存商品 550 贷贷 2121 应付账款应付账款 5

9、50在10月份按照同样的步骤操作，直到收到所有发票为止！第一个月进货单进货单-暂估凭证：暂估凭证： 借借 1243 库存商品库存商品 1000 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 1000第二个月单到单到红冲凭证：红冲凭证：借借 1243 库存商品库存商品 -500 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 -500采购发票抛转凭证采购发票抛转凭证借借 1243 库存商品库存商品 550 2121 应付账款应付账款 550后续月份单到红冲凭证单到红冲凭证采购发票抛转凭证采购发票抛转凭证三、三种暂估方式的举例操作说明单到回冲存货-库存金额-1050会计-1243库存商品-1050存货-

10、库存金额-1100会计-1243库存商品-1100存货-库存金额-1000会计-1243库存商品-1000抵消500会计-1243库存商品500价差调整单使得存货中库存金额多了50三、三种暂估方式的举例操作说明单到补差1. 在抛转发票的时候，需要将默认的借方”库存商品”修改为”2120 应付账款-暂估 ”：借借 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 550 贷贷 2121 应付账款应付账款 550注意：采购发票抛转凭证的借方是2120应付账款-暂估，而不是1243库存商品三、三种暂估方式的举例操作说明单到补差2 在成本计价的时候选择“进货价差调整“，在“进销存单据生成凭证”作业中，选择“调整单

11、”将调整单抛砖凭证：借借 1243 库存商品库存商品 50 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 50在10月份按照同样的步骤操作，直到收到所有发票为止！第一个月进货单进货单-暂估凭证：暂估凭证： 借借 1243 库存商品库存商品 1000 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 1000第二个月采购发票抛转凭证采购发票抛转凭证借借 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 550 贷贷 2121 应付账款应付账款 550进货价差调整单抛进货价差调整单抛凭证：凭证：借借 1243 库存商品库存商品 50 贷贷 2120 应付账款应付账款-暂估暂估 50后续月份采购发票抛转凭证采购发票抛转凭证进货价差调整单抛进货价差调整单抛凭证：凭证：三、三种暂估方式的举例操作说明存货-库存金额-1050会计-1243库存商品-1050