大富豪部门KPI指标体系

1、所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位企管部1经营计划完成率衡量经营计划制定的科学性有效考核经营计划完成程度销、店、研、OEM实际完成销售额/计划完成销售额越高越好会计部、销售部经理半年元企管部2缩短流动资产周转天数衡量企管部工作质量的综合指标考核企管部的工作质量年度流动资产周转天数上年度周转天数，越大越好会计部经理一年次/年企管部3各部门KPI的审定与考核衡量企管部的监控能力考核企管部对公司绩效管理的掌控程度按时间进度定性越高越好总经理经理半年时间进度企管部4缩短交货周期天数衡量企管部的协调能力考核企管部的管理年度交货周期天数上年度交货同期天数越大越好财务部

2、、销售部经理一年天、次人力资源部1人才流失率当期辞职员工所占总数的比例考核人力资源维护工作绩效当期辞职员工数/当期员工平均数越小越好人力资源部经理月人人力资源部2人均生产效率公司平均每人所创造的价值考核人力资源成本控制的绩效当期总产值/当期工作平均人数越大越好会计部、人力资源部经理半年人、元人力资源部3招聘留用率招聘后试用期满成功留用的人数/总招聘试用人数考核招聘工作质量试用期满成功留用的人数/总招聘试用人数越大越好人力资源部经理季人人力资源部4招聘效率（空缺人周数）各空缺岗位招聘计划周期延误的时间数考核招聘工作的效率各空缺岗位招聘计划周期延误的时间数越小越好各部门经理季人、周人力资源部5绩效

3、管理工作计划完成率绩效管理工作按照计划完成量与计划量的比率考核绩效管理工作的绩效绩效管理工作实际完成量/计划完成量越大越好人力资源部、企业管理部经理季件人力资源部6培训体系健全培训各模块的建立考核培训体系建立的成果按计划建立各模块（实行倒扣分制）人力资源部经理季件人力资源部7劳资纠纷次数由于员工关系维护工作引起的劳资纠纷考核员工关系维护工作质量由于员工关系维护工作引起的劳资纠纷数量（实行倒扣分制）越小越好人力资源部经理季次市场拓展部1专卖店的数量公司所推广所有系列产品的国内专卖店数量完成公司产品的市场推广工作，提高市场占有率年度实际开店数量总和在计划范围内越多越好品牌管理部经理半年个市场拓展部

4、2销售额销售部管辖经销商实际销售产品总金额（含配套沙发、床垫）完成公司产品销售计划年度国内各专卖店销售总金额在计划范围内越多越好会计部经理季度元市场拓展部3专卖店的有效率专卖店的销售量，符合相应市场级别的销售标准建立有效专卖店专卖店销售情况（金额）/相应地区销售标的额越大越好品牌管理部/销售部经理季度个市场拓展部4新客户流失率在负责的区域内所开发的新客户撤店比率减少客户流失新客户流失数量/新客户总数量越低越好品牌管理部/销售部经理季度个市场拓展部5培训次数达标率专卖店培训的完成情况提高相关人员的综合素质及业务能力实际培训次数/计划培训次数越大越好品牌管理部经理季度次市场拓展部6市场开拓成本与开

5、拓市场相关的所产生的全部费用降低成本，高效产出实际成本计划成本越低越好会计部经理半年元销售部1销售额销售部管辖经销商的实际销售金额确保年度销售计划的完成实际销售金额计划范围内越大越好会计部、销售部、企管部经理季度元销售部2销售预测准确率 下月落在区间内的实际销售个数/总的预测个数的比率确保销售所需产品准确、及时交货。落在区间内的实际个数/总的预测个数（按月）计划范围内越大越好会计部、生产计划部经理每月个销售部3销售费用率销售部与销售有关实际发生的费用与预算费用的比率有效了解销售费用支出情况，并做到合理控制实际费用/预算费用计划范围内越小越好会计部、销售部经理季度元销售部4客户流失个数专卖店流失

6、的数量确保销售额，提高渠道服务水平当期应该专卖店总数减去考核期末专卖店数量计划范围内越小越好品牌管理部经理季度个销售部5滞销品处理率当期处理滞销品金额除以累积滞销产品金额的比率准确及时了解滞销品情况、明确责任规属，做到合理控制。减少公司损失。当期处理滞销品金额除以累积滞销产品金额计划范围内越大越好物流部、会计部经理半年 金额销售部6平均单店产品销售额专卖店按月销售额了解销售情况、做好渠道控制。当期销售总额除以当期平均有效专卖店的数量计划范围内越大越好会计部经理半年元客服部1售后综合满意度客户对整体售后工作满意程度提升售后服务质量与效率,提高客户满意度回收问卷分数总和/回收问卷额定分数总和越高越

7、好品牌管理部经理半年份客服部2售后服务成本售后服务工作产生的相关费用及意外费用。为达到售后服务综合满意度而合理控制支出。越少越好会计部经理一年元客服部3目标客户服务考试合格率对目标客户服务学习效果以试卷的形式进行检验、考核提升经销商服务质量和服务效率目标客户考核合格数/目标客户考核数越高越好品牌管理部经理一年份客服部4补件处理及时性在规定时间从补件受理到下达以及补件入库后安排交付的时间快速下达和及时安排交付规定日期下达数/受理数+ 按时交付数/完成数越及时越好客服部/销售部抽查经理 月/年份客服部5事件处理完成率实际完成数与受理数之比最大限度完成事件处理完成数/受理数越高越好客服部/销售部抽查

8、经理 月/年份客服部6事件处理及时性规定完成时间与实际处理完成的时间比率减少事件长时间的搁置单位实际完成日期/单位规定完成日期越及时越好客服部/销售部抽查经理 月/年份进出口部1出口计划完成率当实际出口产品总金额占计划出口金额的比例确保年度出口计划的完成实际出口额/计划出口额越高越好财务部/进出口部经理半年 金额进出口部2当期积压产品占有率所有积压产品出厂价剔除实际出口额X10%的总和与实际出口额的比例减少库存，缓解占用资金（积压产品总和 - 实际出口额X10%）/实际出口额越低越好财务部/物流部经理年金额进出口部3新增客户目标完成率年度实际增加新客户数占计划新增客户的比例提高市场占有率实际新

9、增客户数/计划新增客户数越高越好 进出口部 经理年个进出口部4销售费用率指除反佣、码头、文件、操作、报关、商检及拖车等出口费用外所发生的全部费用降低成本，高效产出销售费用/销售额越低越好财务部/进出口部经理年金额进出口部5客户流失个数一年内没有交易的客户的数量减少客户流失流失客户数量的总和越低越好 进出口部 经理年个品牌管理部1品牌、广告推广计划完成等全年完成广告推广计划的项目数与制定的全年推广计划有效提升公司品牌形象已完成计划数/全年总计划数越高越好 营销中心 经理一年项目个数品牌管理部2促销策划项目完成率已完成促销计划项目与促销计划项目保证促销项目达到目的已完成促销项目数/全年促销总项目越

10、高越好 营销中心 经理半年项目个数品牌管理部3平均店效全年总销售额与专卖店月数的比通过产品调整，提高专卖店月销售量全年总销售额/总店月数越高越好财务部经理半年元、个、月品牌管理部4滞销品处理率全年处理滞销品数与累计库存滞销品的比率及时、加快处理滞销品，避免形成长期库存全年处理滞销品数/累计库存滞销品数越高越好物流部财务部经理半年元品牌管理部5新系列产品成功个数新系列按半年内销售一定量，及产品毛利达到一定量，即为成功产品充分提供市场信息；及时制订推广计划，保障新产品开发及推广成功越多越好会计部经理半年时间、元品牌管理部6费用超过预算的金额全年计划品牌推广金额与实际所用金额的差值控制费用，达到部门

11、工作目标全年推广金额-计划全年使用金额越小越好会计部经理半年元物流部1出库成品出错率衡量出库成品的准确性确保出库产品得到准确出库出错金额/每月出库总金额越低越好经理每月元物流部2在库成品损坏率衡量在库成品的质量确保在库成品质量得到保证月度损坏产品金额/月度库存金额越低越好财务部经理每月元物流部3帐物卡不符次数衡量库存成品的准确性确保库存成品帐物卡无误每半年生产计划部、销售、财务部核查不符次数越低越好物流部经理半年次物流部4客户及其他部门投诉（抱怨）的次数。统计客户及其他部门投诉提升客户服务质量投诉次数越低越好企管部/客户服务部经理季度次物流部5按期提供合适的物流分析报告的次数分析库存、物流相关

12、的公司内部的所有问题，并提出建议改善公司与产品相关的管理系统报告内容和次数企管部/总经理经理季度次体系办1外审一般不符合项认证机构开出的不影响证书的一般不符合事项数衡量体系运作的有效性外审一般不符合项个数越少越好UCS的报告主任年项数体系办2ISO14001通过认证按计划导入EMS,并顺利通过指定认证机构的认证确保认证工作的落实是否通过 认证机构 主任年体系办3本年度ISO9004推行计划完成率业绩改进体系建立项目在05年内已完成的项目数占计划数的百分比体系建立的进度已完成的项目数/计划数*100%越大越好管代、总经办主任半年时间进度体系办4ISO标准知识计划受训率有计划开展ISO知识培训,计

13、划人数和实际受训人数的百分比确保人人受训，掌握体系标准要求实际受训人数/计划人数*100%越大越好HR部主任半年 人数体系办5ISO标准知识受训书面考试合格率参加培训人员接受和理解ISO知识的程度的比率检查施训者和受训者的能力考试得70分以上的人数/参加考试的人数*100%越高越好HR部、体系办主任半年 人数体系办6对体系按计划评审并考核的次数按计划实施内审，开展日常检查，按制度考核的实际次数加大检查力度，及时发现问题，改进完善体系按计划各部门总经办主任半年 次数品管部1产成品合格率体现各厂产成品进库的质量达标状况。不断提高产品合格率，提高顾客对质量的认可。送库产品合格件数/独立产品送检的总件

14、数越大越好品管部、物流部经理月件品管部2客户产品质量投诉率每月客户质量投诉件数占销量总件数中的比率体现产品质量实际控制程度，增强顾客满意度。当月客户投诉总件数/上月售量独立产品总件数越小越好客服部、物流部、品管部经理月件品管部3质量事故重复出现的次数出现的质量事故在纠正预防后，仍然出现的次数反映异常质量事故改进、预防控制的程度处理过重复出现的质量事故次数越小越好工厂、品质部、客服部、品管部经理季次采购部1库存占用资金在我公司已付款在库材料总额减未付款材料费用额保证生产正常、顺利进行，将所需物料做一定量的储备在我公司已付款在库材料总额减未付款材料费用额越低越好会计部经理月度元采购部2采购价格稽核

15、异常数同类材料在同期、同质、同付款方式，批量大小相同的情况下，高于市场价格的次数控制材料成本，保证采购物料处于市场价格最低水平同类材料在同期、同质、同付款方式，批量大小相同的情况下，高于市场价格的次数越少越好稽核部经理季度 次数采购部3合格供应商数/包括储备数经选择、评价、招投标合格，能够提供符合公司要求的物料的供应商的家数保证物料保质保量、及时的供应，从而保证生产活动正常按物料种类的多少、难易程度、使用频率定个数越多越好采购部、物控部、品管部、开发部经理半年 家数采购部4交货期缩短天数同种物料（分种类）交货期比现在缩短的天数加快资金周转，缩短生产周期，提高生产效率前阶段交货周期-现阶段交货周

16、期越高越好采购部经理半年 天数采购部5延误生产的天次数在合理的生产计划前提下，因材料没及时到位而延误生产的天数用以考核部门绩效和供应商供货能力，从而保证生产正常进行实际交货日期-订单要求交货日期（或生产需用日期）*次数越少越好物控部、工厂、采购部经理月天次数采购部6材料采购合格率（分类）衡量来料合格数与来料总数的比率促进供应商在质量方面的改进，加强对供应商管理力度（来料总数量-退货数量）/来料总数量越高越好品管部经理月PCS数生产计划部1特殊订单评审及时性衡量特殊订单评审的及时性确保特殊订单得到及时有效评审接单到实际评审的天数减去应该评审完毕的期限天数；按次计天数，用倒扣分越小越好销售部经理每

17、月一次次、天数生产计划部2库存量减少的比率考核期库存减少百分比保持合理的库存，确保销售需求（期初-期末）/期初越大越好物流部、财务部经理每半年一次资金量生产计划部3计划（产能）完成率每月按计划完成产能产量情况确保交期和产量实际产量（值）/计划产量（值）越大越好物流部、工厂经理每月一次配套入库产品产值外协部1评审合格OEM厂的个数检查OEM厂符合要求确保OEM厂的综合水平按新模式复制成功的厂商，经评审合格的厂个数完成目标体系办经理半年个外协部2产成品一次送检质量合格率产品质量符合程度确保产品质量优质C/DX100%合理品管部经理每月个外协部3批量产品每月准时交付率产品准时交付程度确保产品及时交付

18、F/EX100%越高越好生计部、外协部经理每月 批.个外协部4相对目标成本降低率产品生产成本降低比率 确保低成本采购G/HX100%越低越好财务部、外协部经理每月元工厂1产品合格率工件合格率合格产品在总产品数中的比值，加工合格工件在总工件数中之比值提高产品质量水平合格产品数/产品总数工序合格工件数/工序工件总数越高越好品管部经理当月个数件数工厂2生产计划交期延误天次数各批产品未按计划完成延误天次数的总和促进生产按计划交货过期交货的天次数,月累计量越少越好生产计划部、进出口部、物流部经理当月天次工厂3直接材料降低率生产用材料与计划用料相比节余比值节约用料降低成本计划用料-生产用料/计划用料*10

19、0%越高越好会计部经理季度元工厂4人均产值提高值月总产值与工厂总人数的比值考核工厂劳动生产效率月总产值/工厂月总人数越高越好会计部经理月产品开发部1系列产品成功率新研发产品以系列型式投放市场后，在保证公司基本利率基础上取得的销售额以及在市场上销售的时间段等均是系列成功率的具体表现。前两个分指标的加权，参考第三个指标。考核系列产品在市场上的生存时间及市场占有率，最终为公司谋求经营利润。（销售金额-成本金额）销售金额=基本利率基本利率/公司规定毛利越高越好 财务中心 经理 年/次元产品开发部2研发任务完成率年度研发计划目标达成率考核工作任务完成情况实际完成量/计划任务总量越高越好企管部经理半年/次

20、项目数产品开发部3设计更改及时率设计更改任务下达或确定后的所进行设计更改。考核设计更改的及时性。及时更改量/更改总量=更改及时率越大越好工厂、品质部经理月次产品开发部4图纸差错次数正式施工图纸下发工厂在施工中反馈的准确程度。考核制图水平差错更改图纸数量越低越好工厂经理月张工艺技术部1新产品设计、试制、试产工艺性评审考核在试制、试产过程中及时发现设计中工艺性问题的能力防止批量生产中再次发生工艺质量事故生产中再次发生工艺质量事故次数越低越好试制组、工 厂、品管部经理研发批次独立产品工艺技术部2工艺定额制定、跟踪、订正考核产品材料和工时的工艺定额预算准确性的达成率。有利于生产的组织管理和成本控制达标

21、预算项目/总预算项目*100%工艺定额及时率越高越好会计部经理研发批次独立产品工艺技术部3工艺指导，监察与管理工艺技术培训监察、管理复盖率与及时性处理率提高员工工艺水准，防止批量工艺错误工艺技术培训完成率越高越好品管部、工厂经理年次数工艺技术部4工艺改进，试验设计与实施针对生产薄弱环节拟定工艺攻关项目与实施从工艺改进入手提高产品质量，保证能力和生产效率n1/n0*100% 越高越好企管部、工 厂、品管部经理年计划项目资金部1融资目标完成率实际融资数与目标融资数的比率考核融资完成程度实际融资数/目标融资数*100%越高越好 财务中心 经理计划筹资期元资金部2综合筹资成本率综合筹资成，控制在一个合

22、理的目标基数内考核筹资综合成本的控制程度筹资成本小于（筹资成本/筹资额）*100%越低越好 财务中心 经理季度元资金部3应获利息倍数综合筹资成本与销售收入的比率考核筹资成本的合理性和筹措资金的综合能力综合筹资成本/销售收入*100%越低越好 财务中心 经理季度元资金部4开辟新的筹措渠道数量开辟新的筹措渠道数量考核开拓筹措资金渠道的能力筹资渠道数越大越好 财务中心 经理第一年度个数资金部5投资财务分析报告完成质量及时完成的投资分析报告，达到质量要求的程度促使对投资项目进行细致的分析和评估对照报告的质量要求进行评分质量越高越好财务中心 经理季度评分表会计部1流动资产周转率流动资产与销售收入的比率考

23、察流动资产的运营效率销售收入/平均流动资产越低越好 财务中心 经理半年元会计部2资金断流次数按预算应支付的资金而出现断流（断流期超过15天）情况的次数确保资金的供给满足经营需求按预算应支付的资金而出现断流（断流期超过15天）情况的次数年小于12次会计部、稽核部经理4次/年次会计部3会计数据报送的及时性按各部门规定或要求时间及时报送会计数据以数据报送时间的限定对公司各部的管理决策提供基础支持定期报送的会计报表逾期报送天数，按双方约定时间报送的逾期报送天数不大于2天总经办、企管部经理4次/年元会计部4公司各部费用支出预算控制达成率按年度预算控制公司销售、管理费用占收入的比率不得冲破预算控制范围合理

24、有效降低经营费用，提高公司经营获利能力年度：（销售费用+管理费用）/收入预算控制比率会计部、稽核部经理4次/年元会计部5预算汇编的及时性按公司预算管理委员会要求及时完成年度预算的审核汇编工作以时间的限定，以确保预算管理第一阶段工作的及时完成会计部提交汇编预算时间-预算管理委员会设定提交时间小于5天企划部经理1次/年天稽核部-01审计报告提供的及时性审计报告按相关程序完成后超过3天提交的次数及时发现问题并准确予以反映审计报告实际提交与计划提供时间比较，超过3天的次数越小越好财务总监稽核部经理月天稽核部-02建立内审制度计划完成率有计划、积极制定与健全内审制度建立和完善内审体系内审制度完成件数/内

25、审制度计划制订数越大越好财务总监稽核部经理季件稽核部-03实施审计计划完成率制定有效可行的审计计划，并认真执行加强财务事项的审核与监督实际开展审计次数/计划实施审计次数越大越好财务总监稽核部经理月次稽核部-04漏发现重大问题次数及时发现问题、防止重大问题出现加强日常重大问题事项的审核与监督漏发现重大问题次数/发现重大问题次数越小越好财务总监稽核部经理季次稽核部-05财务制度执行情况审计纠正率发现问题、及时纠正，充分发挥审计的职能作用财务制度执行情况实际纠正次数/审计报告提出纠正次数越大越好财务总监稽核部经理季次总经办1经营计划完成率衡量经营计划制定的科学性有效考核经营计划完成程度销、店、研、O

26、EM实际完成销售额/计划完成销售额越高越好会计部、销售部经理半年元总经办2影响公司形象的次数职责内或者总经理授权办理的对外事务，完成欠佳的次数考核公司对外关系维护的绩效负面书面记录的次数越小越好总经办主任半年次总经办3行政事务意外事故发生的次数行政事务中发生的意外的有损公司利益、形象的事故考核行政事务工作的绩效内部评议或投诉，统计次数越小越好总经办主任半年次总经办4行政费用行政事务所发生的相关费用考核对行政事务相关费用的控制考核期实际发生费用/预算费用越小越好总经办主任半年元总经办5因合同不完善导致纠纷的次数由于合同制定过程疏忽或者条款失误等因素导致纠纷考核规避法律风险的工作绩效按次数统计越小

27、越好总经办主任半年次总经办6重大企业文化活动按计划成功举办率公司按照计划举办的各种重大企业文化活动，包括展会考核对重大企业文化活动的组织工作实际举办的活动次数/计划举办的活动次数越大越好总经办主任半年次总经办6行政事务书面投诉次数由于行政事务开展不当而引起公司部门或员工以书面形式向总经理投诉考核内部沟通、协调工作的绩效内部评议或投诉，统计次数越小越好总经办主任半年次说 明不含主动辞退、开除、合同到期的员工分开生产系统和生产以外系统两部分算管理层与基层员工占不同权重管理层与基层员工占不同权重统计工作量时，确保质量列明计划该项指标，需要配制城市等级及销售标的对照表新客户的定义该项指标，需要品牌管理

28、部配制年度培训计划该项指标，需要公司提供成本底线1、首先要确定一个临介区间（品牌管理部提供）1、主动淘汰的除外，主动淘汰需要在考核前一个月向企管部报备。2、开店三个月后的专卖店。1、历史积压产品不在此范围内。2、滞销产品应为品牌部以书面形式通知的产品为准。3有关滞销品的界定应以连续三个月内销售量低于某一标准的产品。（具体标准以品牌部提供标准为准）对经销商及用户进行的问卷调查，从中了解和检验客户服务现状，为制定下一步工作目标指明方向。(详见调查问卷）年度实际售后支出费用与年度实际销售额之比界定不同成本概念客服部对经销商相关人员实施的培训效果的测试。从补件受理到规定时间下达及安排发运的及时率。(详

29、见考核标准附表)投诉/折让/退货/纠纷等事件月度实际完成率投诉/折让/退货/纠纷等事件月度整体及时率。 (详见考核标准附表)1、国际贸易中规定：10%增减为允许接受的统一惯例。2、技术开发部需提供准确的产品包装参数。3、历史积压产品不在此范围内。目标：每次国际展览2个该项指标，需要公司提供成本底线，以便制定市场开拓计划。1、客户主动淘汰的除外。按项目验收，检查每个项目的成功性按项目验收，检查每个项目的成功性请先将新系列成功定义清楚良性库存(畅销流动)报损的要及时，否则即计算在内本报告包括分析先进先出中的问题按照认证机构的判定标准区分严重和一般不符合项。以拿到证书为准闭卷考试，100分的试卷成绩

30、在70分以上为合格送库产品合格件数为：稽查经检查后，按抽样方案判定处理表中判定产品合格的件数（结构问题按全批不合格计算，其它个别质量问题以全检后不合格的实际数计算）。沙发和板式分开计算此质量投诉是指在生产过程中因人为或控制不到位而出现的质量问题（不包含运输和顾客原因损坏的产品质量）。板式按每万元售量推算为20件独立产品，计算出当月销售总独立产品件数。沙发直接从物流部计算出当月销售总件数。当月客户投诉总件数可以从售后部获得。沙发0.2%板式1.5%质量事故界定为出现额损失在1000元以上和批量部件在50件以上的，任一各件均可。此质量事故不包含因特殊原因如气候、条件等，不可控因素而引发的质量事故。

31、因客户投诉个别普遍质量问题在累积至50件以上或损失额达1000元仍未做改善纠正的，每出现一次算质量事故重复一次采用倒扣分方式包括供应商的储备数采用倒扣分方式规定有效评审期限与实际评审时间进行对比产量（产能）以配套产品金额计算经第二方评审合格，评审依据： 1、ISO9000标准2、公司建立系统的相应规定。A：按新模式复制成功的厂商，经评审合格的厂个数。B：按新模式复制成功的总厂个数。C：表示合格产品数量。D：表示受检产品总数。E：当月计划内应交产品批.个数。F：当月计划内实际准时交付产品批.个数。G：产品实际采购价。H：产品目标采购价。就近厂商的定义：距公司建立的物流库100公里以内的OEM厂。

32、范围：选定目标产品，累加只要有明确交期时间的，无论当次量大小，延误一天算一次。基本利率是核算产品增值潜力的基础，而产品增值的基础是来源于产品设计的，它不仅仅只是产品设计成本最低化的体现也是增值潜力的具体体现。按年度研发计划要求内容对研发工作业绩进行考核，它是指整个研发中心工作的基础，是考核主要领导人工作业绩的重要指标。设计更改包括改进型更改和差错型更改两种情况，在具体计算过程中可另设立两项分指标。什么叫及时？正式施工图是指通过各生产厂家小批量试产验证之后的产品图纸，施工图纸的准确性直接影响到工厂的生进度和成本控制等因素，因而其准确性必须加以控制。新开展工作项目，首要考核执行率及是否建立有效的工

33、艺质量记录。随着工艺培训和管理逐步加强，逐步分批考核，工艺评审能力提升率。先易后难，达标的标准（准确性值）逐步提升，应尽可能寻找有效的计算机软件支持。制订标准范围新开展工作项目，首要考核执行率及是否建立有效的工艺质量记录。随着工艺培训和管理逐步加强，逐年提升工艺管理效能。n1当年工艺改进达成总数n0当年工艺改进立项计划总数 目标融资数：根据历史数据以及增加计划投资金额，测算目标年度内需外部筹资金额。实际融资指按需求时间及目标成本到达的资金。综合筹资成本包括银行利息，筹资过程中发生的业务费等相关费用。反映出一个企业的综合筹资成本占销售额的比率。筹资专指用于流动资金。新渠道定义，及在新渠道筹资的最

34、小额度量评分表附后。3天/次96%99%重大问题指给公司造成损失5000元以上事项3次监督会计部对审计提出的有关财务制度执行中存在的问题加以改正98%不包括销售合同与材料采购合同。成功性定义？KPI词词典典/指指标标描描述述表表所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明企管部1经营计划完成率衡量经营计划制定的科学性有效考核经营计划完成程度销、店、研、OEM实际完成销售额/计划完成销售额越高越好会计部、销售部经理半年元企管部2缩短流动资产周转天数衡量企管部工作质量的综合指标考核企管部的工作质量年度流动资产周转天数上年度周转天数，越大越好会计部经理一年次/年企管

35、部3各部门KPI的审定与考核衡量企管部的监控能力考核企管部对公司绩效管理的掌控程度定性越高越好总经理经理半年%企管部4缩短交货周期天数衡量企管部的协调能力考核企管部的管理年度交货周期天数上年度交货同期天数越大越好财务部、销售部经理一年天、次所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明人力资源部1人才流失率当期辞职员工所占总数的比例考核人力资源维护工作绩效当期辞职员工数/当期员工平均数越小越好人力资源部经理月人不含主动辞退、开除、合同到期的员工人力资源部2人均生产效率公司平均每人所创造的价值考核人力资源成本控制的绩效当期总产值/当期工作平均人数越大越好会计部、人

36、力资源部经理半年人、元分开生产系统和生产以外系统两部分算人力资源部3招聘留用率招聘后试用期满成功留用的人数/总招聘试用人数考核招聘工作质量试用期满成功留用的人数/总招聘试用人数越大越好人力资源部经理季人管理层与基层员工占不同权重人力资源部4招聘效率（空缺人周数）各空缺岗位招聘计划周期延误的时间数考核招聘工作的效率各空缺岗位招聘计划周期延误的时间数越小越好各部门经理季人、周管理层与基层员工占不同权重人力资源部5绩效管理工作计划完成率绩效管理工作按照计划完成量与计划量的比率考核绩效管理工作的绩效绩效管理工作实际完成量/计划完成量越大越好人力资源部、企业管理部经理季件统计工作量时，确保质量人力资源部

37、6培训体系健全培训各模块的建立考核培训体系建立的成果按计划建立各模块（实行倒扣分制）人力资源部经理季件列明计划人力资源部7劳资纠纷次数由于员工关系维护工作引起的劳资纠纷考核员工关系维护工作质量由于员工关系维护工作引起的劳资纠纷数量（实行倒扣分制）越小越好人力资源部经理季次所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明市场拓展部1专卖店的数量公司所推广所有系列产品的国内专卖店数量完成公司产品的市场推广工作，提高市场占有率年度实际开店数量总和在计划范围内越多越好品牌管理部经理半年个市场拓展部2销售额销售部管辖经销商实际销售产品总金额（含配套沙发、床垫）完成公司产品销

38、售计划年度国内各专卖店销售总金额在计划范围内越多越好会计部经理季度元市场拓展部3专卖店的有效率专卖店的销售量，符合相应市场级别的销售标准建立有效专卖店专卖店销售情况（金额）/相应地区销售标的额越大越好品牌管理部/销售部经理季度个该项指标，需要配制城市等级及销售标的对照表市场拓展部4新客户流失率在负责的区域内所开发的新客户撤店比率减少客户流失新客户流失数量/新客户总数量越低越好品牌管理部/销售部经理季度个新客户的定义市场拓展部5培训次数达标率专卖店培训的完成情况提高相关人员的综合素质及业务能力实际培训次数/计划培训次数越大越好品牌管理部经理季度次该项指标，需要品牌管理部配制年度培训计划市场拓展部

39、6市场开拓成本与开拓市场相关的所产生的全部费用降低成本，高效产出实际成本计划成本越低越好会计部经理半年元该项指标，需要公司提供成本底线所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明销售部1销售额销售部管辖经销商的实际销售金额确保年度销售计划的完成实际销售金额计划范围内越大越好会计部、销售部、企管部经理季度元销售部2销售预测准确率 下月落在区间内的实际销售个数/总的预测个数的比率确保销售所需产品准确、及时交货。落在区间内的实际个数/总的预测个数（按月）计划范围内越大越好会计部、生产计划部经理每月个1、首先要确定一个临介区间（品牌管理部提供）销售部3销售费用率销售部

40、与销售有关实际发生的费用与预算费用的比率有效了解销售费用支出情况，并做到合理控制实际费用/预算费用计划范围内越小越好会计部、销售部经理季度元销售部4客户流失个数专卖店流失的数量确保销售额，提高渠道服务水平当期应该专卖店总数减去考核期末专卖店数量计划范围内越小越好品牌管理部经理季度个1、主动淘汰的除外，主动淘汰需要在考核前一个月向企管部报备。2、开店三个月后的专卖店。销售部5滞销品处理率当期处理滞销品金额除以累积滞销产品金额的比率准确及时了解滞销品情况、明确责任规属，做到合理控制。减少公司损失。当期处理滞销品金额除以累积滞销产品金额计划范围内越大越好物流部、会计部经理半年 金额1、历史积压产品不

41、在此范围内。2、滞销产品应为品牌部以书面形式通知的产品为准。3有关滞销品的界定应以连续三个月内销售量低于某一标准的产品。（具体标准以品牌部提供标准为准）销售部6平均单店产品销售额专卖店按月销售额了解销售情况、做好渠道控制。当期销售总额除以当期平均有效专卖店的数量计划范围内越大越好会计部经理半年元所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明客服部1售后综合满意度客户对整体售后工作满意程度提升售后服务质量与效率,提高客户满意度回收问卷分数总和/回收问卷额定分数总和越高越好品牌管理部经理半年份对经销商及用户进行的问卷调查，从中了解和检验客户服务现状，为制定下一步工作

42、目标指明方向。(详见调查问卷）准备调查意问卷确定额定分数客服部2售后服务成本售后服务工作产生的相关费用及意外费用。为达到售后服务综合满意度而合理控制支出。越少越好会计部经理一年元年度实际售后支出费用与年度实际销售额之比界定不同成本概念客服部3目标客户服务考试合格率对目标客户服务学习效果以试卷的形式进行检验、考核提升经销商服务质量和服务效率目标客户考核合格数/目标客户考核数越高越好品牌管理部经理一年份客服部对经销商相关人员实施的培训效果的测试。客服部4补件处理及时性在规定时间从补件受理到下达以及补件入库后安排交付的时间快速下达和及时安排交付规定日期下达数/受理数+ 按时交付数/完成数越及时越好客

43、服部/销售部抽查经理月/年份从补件受理到规定时间下达及安排发运的及时率。 (详见考核标准附表)客服部5事件处理完成率实际完成数与受理数之比最大限度完成事件处理完成数/受理数越高越好客服部/销售部抽查经理月/年份投诉/折让/退货/纠纷等事件月度实际完成率客服部6事件处理及时性规定完成时间与实际处理完成的时间比率减少事件长时间的搁置单位实际完成日期/单位规定完成日期越及时越好客服部/销售部抽查经理月/年份投诉/折让/退货/纠纷等事件月度整体及时率。 (详见考核标准附表)所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明进出口部1出口计划完成率年度实际出口产品总金额占计划

44、出口金额的比例确保年度出口计划的完成实际出口额/计划出口额越高越好财务部/进出口部经理半年 金额进出口部2当期积压产品占有率所有积压产品出厂价剔除实际出口额X10%的总和与实际出口额的比例减少库存，缓解占用资金（积压产品总和 - 实际出口额X10%）/实际出口额越低越好财务部/物流部经理年金额1、国际贸易中规定：10%增减为允许接受的统一惯例。2、技术开发部需提供准确的产品包装参数。3、历史积压产品不在此范围内。进出口部3新增客户目标完成率年度实际增加新客户数占计划新增客户的比例提高市场占有率实际新增客户数/计划新增客户数越高越好 进出口部经理年个目标：每次国际展览2个进出口部4销售费用率指除

45、反佣、码头、文件、操作、报关、商检及拖车等出口费用外所发生的全部费用降低成本，高效产出销售费用/销售额越低越好财务部/进出口部经理年金额该项指标，需要公司提供成本底线，以便制定市场开拓计划。进出口部5客户流失个数一年内没有交易的客户的数量减少客户流失流失客户数量的总和越低越好 进出口部经理年个1、客户主动淘汰的除外。所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明品牌管理部1品牌、广告推广计划完成等全年完成广告推广计划的项目数与制定的全年推广计划有效提升公司品牌形象已完成计划数/全年总计划数越高越好 营销中心经理一年项目个数按项目验收，检查每个项目的成功性品牌管理

46、部2促销策划项目完成率已完成促销计划项目与促销计划项目保证促销项目达到目的已完成促销项目数/全年促销总项目越高越好 营销中心经理半年项目个数按项目验收，检查每个项目的成功性品牌管理部3平均店效全年总销售额与专卖店月数的比通过产品调整，提高专卖店月销售量全年总销售额/总店月数越高越好财务部经理半年元、个、月品牌管理部4滞销品处理率全年处理滞销品数与累计库存滞销品的比率及时、加快处理滞销品，避免形成长期库存全年处理滞销品数/累计库存滞销品数越高越好物流部财务部经理半年元品牌管理部5新系列产品成功个数新系列按半年内销售一定量，及产品毛利达到一定量，即为成功产品充分提供市场信息；及时制订推广计划，保障

47、新产品开发及推广成功越多越好会计部经理半年时间、元请先将新系列成功定义清楚品牌管理部6费用超过预算的金额全年计划品牌推广金额与实际所用金额的差值控制费用，达到部门工作目标全年推广金额-计划全年使用金额越小越好会计部经理半年元所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明物流部1出库成品出错率衡量出库成品的准确性确保出库产品得到准确出库出错金额/每月出库总金额越低越好经理每月元物流部2在库成品损坏率衡量在库成品的质量确保在库成品质量得到保证月度损坏产品金额/月度库存金额越低越好财务部经理每月元良性库存(畅销流动)报损的要及时，否则即计算在内物流部3帐物卡不符次数衡

48、量库存成品的准确性确保库存成品帐物卡无误每半年生产计划部、销售、财务部核查不符次数越低越好物流部经理半年次物流部4客户及其他部门投诉（抱怨）的次数。统计客户及其他部门投诉提升客户服务质量投诉次数越低越好企管部/客户服务部经理季度次物流部5按期提供合适的物流分析报告的次数分析库存、物流相关的公司内部的所有问题，并提出建议改善公司与产品相关的管理系统报告内容和次数企管部/总经理经理季度本报告包括分析先进先出中的问题所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明体系办1外审一般不符合项认证机构开出的不影响证书的一般不符合事项数衡量体系运作的有效性外审一般不符合项个数越

49、少越好UCS的报告主任年项数按照认证机构的判定标准区分严重和一般不符合项。体系办2ISO14001通过认证按计划导入EMS,并顺利通过指定认证机构的认证确保认证工作的落实是否通过 认证机构主任年以拿到证书为准体系办3本年度ISO9004推行计划完成率业绩改进体系建立项目在05年内已完成的项目数占计划数的百分比体系建立的进度已完成的项目数/计划数*100%越大越好管代、总经办主任半年时间进度体系办4ISO标准知识计划受训率有计划开展ISO知识培训,计划人数和实际受训人数的百分比确保人人受训，掌握体系标准要求实际受训人数/计划人数*100%越大越好HR部主任半年 人数体系办5ISO标准知识受训书面

50、考试合格率参加培训人员接受和理解ISO知识的程度的比率检查施训者和受训者的能力考试得70分以上的人数/参加考试的人数*100%越高越好HR部、体系办主任半年 人数闭卷考试，100分的试卷成绩在70分以上为合格体系办6对体系按计划评审并考核的次数按计划实施内审，开展日常检查，按制度考核的实际次数加大检查力度，及时发现问题，改进完善体系按计划各部门总经办主任半年 次数所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明品管部1产成品合格率体现各厂产成品进库的质量达标状况。不断提高产品合格率，提高顾客对质量的认可。送库产品合格件数/独立产品送检的总件数越大越好品管部、物流部

51、经理月件送库产品合格件数为：稽查经检查后，按抽样方案判定处理表中判定产品合格的件数（结构问题按全批不合格计算，其它个别质量问题以全检后不合格的实际数计算）。沙发和板式分开计算品管部2客户产品质量投诉率每月客户质量投诉件数占销量总件数中的比率体现产品质量实际控制程度，增强顾客满意度。当月客户投诉总件数/上月售量独立产品总件数越小越好客服部、物流部、品管部经理月件此质量投诉是指在生产过程中因人为或控制不到位而出现的质量问题（不包含运输和顾客原因损坏的产品质量）。板式按每万元售量推算为20件独立产品，计算出当月销售总独立产品件数。沙发直接从物流部计算出当月销售总件数。当月客户投诉总件数可以从售后部获

52、得。沙发0.2%板式1.5%品管部3质量事故重复出现的次数出现的质量事故在纠正预防后，仍然出现的次数反映异常质量事故改进、预防控制的程度处理过重复出现的质量事故次数越小越好工厂、品质部、客服部、品管部经理季次质量事故界定为出现额损失在1000元以上和批量部件在50件以上的，任一各件均可。此质量事故不包含因特殊原因如气候、条件等，不可控因素而引发的质量事故。因客户投诉个别普遍质量问题在累积至50件以上或损失额达1000元仍未做改善纠正的，每出现一次算质量事故重复一次所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明采购部1库存占用资金在我公司已付款在库材料总额减未付款

53、材料费用额保证生产正常、顺利进行，将所需物料做一定量的储备在我公司已付款在库材料总额减未付款材料费用额越低越好会计部经理月度元采购部2采购价格稽核异常数同类材料在同期、同质、同付款方式，批量大小相同的情况下，高于市场价格的次数控制材料成本，保证采购物料处于市场价格最低水平同类材料在同期、同质、同付款方式，批量大小相同的情况下，高于市场价格的次数越少越好稽核部经理季度 次数 采用倒扣分方式采购部3合格供应商数/包括储备数经选择、评价、招投标合格，能够提供符合公司要求的物料的供应商的家数保证物料保质保量、及时的供应，从而保证生产活动正常按物料种类的多少、难易程度、使用频率定个数越多越好采购部、物控

54、部、品管部、开发部经理半年 家数 包括供应商的储备数采购部4交货期缩短天数同种物料（分种类）交货期比现在缩短的天数加快资金周转，缩短生产周期，提高生产效率前阶段交货周期-现阶段交货周期越高越好采购部经理半年 天数采购部5延误生产的天次数在合理的生产计划前提下，因材料没及时到位而延误生产的天数用以考核部门绩效和供应商供货能力，从而保证生产正常进行实际交货日期-订单要求交货日期（或生产需用日期）*次数越少越好物控部、工厂、采购部经理月天次数采用倒扣分方式采购部6材料采购合格率（分类）衡量来料合格数与来料总数的比率促进供应商在质量方面的改进，加强对供应商管理力度（来料总数量-退货数量）/来料总数量越

55、高越好品管部经理月PCS数所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明生产计划部1特殊订单评审及时性衡量特殊订单评审的及时性确保特殊订单得到及时有效评审接单到实际评审的天数减去应该评审完毕的期限天数；按次计天数，用倒扣分越小越好销售部经理每月一次次、天数规定有效评审期限与实际评审时间进行对比生产计划部2库存量减少的比率考核期库存减少百分比保持合理的库存，确保销售需求（期初-期末）/期初越大越好物流部、财务部经理每半年一次资金量生产计划部3计划（产能）完成率每月按计划完成产能产量情况确保交期和产量实际产量（值）/计划产量（值）越大越好物流部、工厂经理每月一次配套

56、入库产品产值产量（产能）以配套产品金额计算所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明外协部1评审合格OEM厂的个数检查OEM厂符合要求确保OEM厂的综合水平按新模式复制成功的厂商，经评审合格的厂个数完成目标体系办经理半年个经第二方评审合格，评审依据： 1、ISO9000标准2、公司建立系统的相应规定。A：按新模式复制成功的厂商，经评审合格的厂个数。B：按新模式复制成功的总厂个数。C：表示合格产品数量。D：表示受检产品总数。E：当月计划内应交产品批.个数。F：当月计划内实际准时交付产品批.个数。G：产品实际采购价。H：产品目标采购价。外协部2产成品一次送检质量

57、合格率产品质量符合程度确保产品质量优质C/DX100%合理品管部经理每月个外协部3批量产品每月准时交付率产品准时交付程度确保产品及时交付F/EX100%越高越好生计部、外协部经理每月 批.个就近厂商的定义：距公司建立的物流库100公里以内的OEM厂。外协部4相对目标成本降低率产品生产成本降低比率 确保低成本采购G/HX100%越低越好财务部、外协部经理每月元范围：选定目标产品，累加所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明工厂1产品合格率工件合格率合格产品在总产品数中的比值，加工合格工件在总工件数中之比值提高产品质量水平合格产品数/产品总数工序合格工件数/工

58、序工件总数越高越好品管部经理当月个数件数工厂2生产计划交期延误天次数各批产品未按计划完成延误天次数的总和促进生产按计划交货过期交货的天次数,月累计量越少越好生产计划部、进出口部、物流部经理当月天次只要有明确交期时间的，无论当次量大小，延误一天算一次。工厂3直接材料降低率生产用材料与计划用料相比节余比值节约用料降低成本计划用料-生产用料/计划用料*100%越高越好会计部经理季度元工厂4人均产值提高值月总产值与工厂总人数的比值考核工厂劳动生产效率月总产值/工厂月总人数越高越好会计部经理月所属部门编号指标名称定义目的计算公式极性信息提供者责任人检查频率统计单位说 明产品开发部1系列产品成功率新研发产品以系列型式投放市场后，在保证公司基本利率基础上取得的销售额以及在市场上销售的时间段等均是系列成功率的具体表现。前两个分指标的加权，参考第三个指标。考核系列产品在市场上的生存时间及市场占有率，最终为公司谋求经营利润。（销售金额-成本金额）销售金额=基本利率基本利率/公司规定毛利越高越好 财务中心经理年/次元基本利率是核算产品增值潜力的基础，而产品增值的基础是来源于产品设计的，它不仅仅只是产品设计成本最低化的体现也是增值潜力的具体体现。产品开发部2研发任务完成率年度研发计划目标达成率考核工作任务完成情况实际完成量/计划任务总量越高越好企管部经理半年/次项目数按年度研发计划要