oracle财务系统培训总帐管理PPT学习教案

1、会计学1oracle财务系统培训总帐管理财务系统培训总帐管理第1页/共91页课程主要内容：结合某集团本部投资性经营、所属公司经营生产性的特点，讲述集团、所属企业使用总帐模块的常用方案，以及总帐模块日记帐输入、公司间往来、公司帐簿合并、预算管理、外币重估、财务报表等日常功能操作和系统相关设置。课程目标：了解ORACLE ERP总帐不同经营形式的企业常用方案，熟悉ORACLE ERP总帐模块功能，掌握ORACLE ERP总帐日常功能操作及基础设置。第2页/共91页Unit 1 简介Unit 2 事务处理Unit 3 系统设置Unit 4 Unit 5 Unit 6 练习第3页/共91页Unit 1

2、 简 介第4页/共91页Oracle 财务管理流程应收帐款管理 现金管理 应付帐 款管理 采购管理收入会计 信息存取 生产计划财务 计划 人力资源- 工资- 费用会计核算业绩衡量 固定资产第5页/共91页JE第6页/共91页总帐第7页/共91页1/帐套信息科目表会计日历币种2/汇率信息3/分录信息分录来源分录类别第8页/共91页预算分配 创建预算预算查询报表信息存取定义报表与分析所需参数会计结构输入会计分录会计期多币种审批 红冲凭证通过接口引入会计调整 关闭会计期开启会计期汇兑损益计算修正预算溯源查询手工录入 其他模块引入合并过帐 成本分摊第9页/共91页Unit 2 事务处理第10页/共91

3、页 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证登帐建立经常性分录录入凭证凭证转回成批分配打开会计期转帐及合并凭证引入第11页/共91页第12页/共91页第13页/共91页批日记帐第14页/共91页第15页/共91页 第16页/共91页 第17页/共91页 第18页/共91页第19页/共91页第20页/共91页第21页/共91页Unit 3 系统设置第22页/共91页定义帐户-录入科目组合 如果不允许动态组合科目，则需手工录入科目组合设置 - 帐户 -组合N科目组合科目说明科目类型第23页/共91页安全规则 (包括, 不包括)：规定了什么职责可以进入什么段，限制数据输入

4、和查询包括：段值00到9904到99不包括：可以输入的段：01到03如果输入被限制的段值，将出现错误信息：您无访问权限！第24页/共91页安全性规则的结果:采购部仅可以使用段值 400，即仅可进入成本中心采购部 科 目01公司成本中心科目项目成本中心值描述400采购部安全规则：甲职责：采购部安全规则：甲包括：400到400第25页/共91页Chart of AccountsXXXXXXX1200000NoneAccounts ReceivableCompanyCost CenterAccountProjectChart of AccountsXXXXXXX1200100Northwest Sa

5、les GroupAccounts ReceivableCompanyCost CenterAccountProject有效性规则:只有成本中心000可以使用科目0000-2999科目有效特定的段值是否可以与其它特定段值进行组合科目无效第26页/共91页前缀会计期间类型排序号N设置 - 财务 - 日历 - 会计N设置 - 财务 - 日历 - 类型定义财务年度定义会计期间第27页/共91页N设置- 货币 - 定义N设置- 货币 - 兑换率 - 类型N设置- 货币 - 兑换率 - 每日第28页/共91页第29页/共91页高级财务控制举例第30页/共91页Unit 4 第31页/共91页定义日记帐来

6、源定义日记帐类别第32页/共91页输入分录总帐-分录-批总帐-分录-标题总帐-分录-行第33页/共91页批名批类型创建分录第34页/共91页分录标题分录行批名第35页/共91页1、手工录入2、日记帐分录引入第36页/共91页1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录第37页/共91页录入分录批和分录 N 日记帐 -输入 - B 新批组建立分录 N 日记帐-输入 - B 新日记帐转换货币 N 日记帐 -输入 - B 新日记帐 - B 转换货币其他活动 N 日记帐 -输入 - B 新日记帐 - B 其它活动过帐 N 日记帐-过帐第38页/共91

7、页用来查询帐户余额.可以查询帐户的详细信息-包括从应收帐和应付帐引入的详细日记帐N查询 - 帐户第39页/共91页u可以容易的比较实际和预算的金额u可以用不同的币种查询日记帐的帐户u可以溯源到任何科目的详细信息币种待查询科目查询期间第40页/共91页详细的帐户信息支持分录信息第41页/共91页本期累计数本季累计年初累计手工日记帐第42页/共91页第43页/共91页GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES子系统数据总帐接口表引入分录总帐批 总帐标题总帐行 过帐总帐余额表按汇总方式或明细方式自动或手工方式第44页/共91页第45页/共91页第46页/共91页N日记

8、帐- 输入 -BB新日记帐其它活动第47页/共91页第48页/共91页基本类型Dr. 销售费用 -不填金额 Cr. 应付工资 -不填金额标准类型Dr.销售费用-固定金额 Cr. 应付工资 -固定金额公式类型Dr.销售费用-变动金额 Cr. 应付工资 -变动金额可用公式计算得出第49页/共91页 分 录 行 号 每 行 对 应 的 会 计 科 目 定 义 计 算 公 式输 入运 算 符 号会 计 科 目创建循环(重复)分录第50页/共91页成批分配：成批分配： 使用公式分配一组成本中心，部门等的收入和费用总租金B部门 租金1/3C部门 租金1/3A部门 租金1/35、创建成批分配分录第51页/共

9、91页第52页/共91页对应产生的会计分录：借项 01 - 101 - 5740.45,000 租金费用 - 部门 101 借项 01 - 102 - 5740.30,000 租金费用 - 部门 102 借项 01 - 103 - 5740.25,000 租金费用 - 部门 103 贷项 01 - 100 - 5740.100,000 租金费用 - 部门 100 创建成批分配实例：若01公司有3个部门，段值分别是101、102、103，占地面积分别450、300、250平方米，本月总租金费用为100,000元，要求月底把租金费用分摊到这3个部门。假设999为父部门段值，5740为租金费用的会计

10、科目段值，SQFT为占地面积的统计段值，100为保存总租金费用的部门段值。分摊过程：100,000*450/(450+300+250)=45,000元100,000*300/(450+300+250)=30,000元100,000*250/(450+300+250)=25,000元对应公式：A*B/CA: 01-100-5740 100,000元B: 01-101-SQFT 450平方米 01-102-SQFT 300平方米 01-103-SQFT 250平方米C: 01-999-SQFT 1000平方米第53页/共91页输入成批分配公式行：段类型公司帐户余额类型相关期间币种金额类型部门CCC

11、A015740A本期美元PTD100CCLB01SQFTA本期STATYTD999/CCSC01SQFTA本期STATYTD999CCLT015740A本期美元PTD999CCCO015740A本期美元PTD100抵销行帐户目标行帐户使用总额使用因子成本集第54页/共91页第55页/共91页预测规划预算实际分析 控制3 多层次全面预算3 按帐户组合、部门建立预算 3 事务类型进行预算控制3 对比预算数和实际数3 对业务活动进行预算控制、资金管理3 全面分析预算和执行的历史记录Oracle预算管理及控制第56页/共91页第57页/共91页定义预算定义预算组织定义预算公式输入成批预算输入和更改预算

12、金额和日记账计算预算报告预算冻结预算第58页/共91页预算名称（预算时间）预算组织（预算范围）预算数据输入预算设置过帐完成预算定义流程图预算控制（控制级别）第59页/共91页第60页/共91页第61页/共91页第62页/共91页第63页/共91页第64页/共91页第65页/共91页预算数据有两种输入方式：1、菜单：预算-输入-数额 在系统窗口内直接选择预算科目（明细科目），输入每一会计期的 预算值。提交过帐。（见图一）。2、菜单：预算-输入-日记帐 预算数据以日记帐形式出现，并与日记帐一样需要过帐。预算日记 帐的过帐不受会计期是否打开的影响。（见图二）预算数据的输入第66页/共91页第67页/

13、共91页第68页/共91页第69页/共91页第70页/共91页第71页/共91页创建预算公式以分配预算额创建弹性预算使用由上至下、由下至上、由中间导出预算使用成批预算创建总/明细预算从电子表格加载预算第72页/共91页对总预算与明细预算的查询执行预算报表列表第73页/共91页第74页/共91页第75页/共91页输入保留数第76页/共91页Unit 5 第77页/共91页第78页/共91页用户定义的财务报表第79页/共91页Balance SheetCompany 1CashInvestmentsReceivablesLASTYEARTHISYEAR10080600400980700列集内容集行

14、集SalesSales ReturnNet Sales10006200201009806100Income StatementCompany 1Income StatementCompany 2Balance SheetCompany 2MTDYTDCompany 3Income Statement报表报表报表集第80页/共91页建立报表-行集第81页/共91页建立报表-行集N报表 - 定义 - 行集第82页/共91页建立报表-列集第83页/共91页JAN-95FEB-95MAR-95APR-95MAY-95JUN-95JUL-95AUG-95ActualActualActualActualActualBudgetBudgetBudgetActual Budget Variance Variance %Period-to-dateQuarter-to-dateYear-to-dateAmericaAsia / PacificEuropeAfricaTotal建立报表-列集举例Actual Budget Variance Variance %Actual Budget Variance Variance %第84页/共91页已定义标准的列设置Quarterly BudgetPTD, QTD, YTD VariancePTD, QTD, YTD ActualMonthly