银行业的价值链分析及应用

1、银行业的价值链分析及应用人银行正式向本地居民提供包括人民币存贷,基金买卖,个人理财等在内的全面人民币服务.面对外资银行的激烈挑战,中资银行必须迅速提高自己的核心竞争力.从迈克尔?波特(MichaelPorter)1985年第一次提出"价值链"概念以来,价值链理论不断发展,并在实际应用中对改善企业的经营管理发挥了巨大的作用.银行是经营货币的特殊企业.运用价值链分析法可以将银行的经营活动分解为若干战略性相关且具有相对独立性的价值活动,通过对它们的单独和组合分析及评价,能帮助银行发现存在的问题及其产生的根源,以制定正确的竞争战略.按照经营活动的有机联系银行业的价值链可以分为内部价

2、值链,纵向价值链和横向价值链三类.这三类价值链既相互独立,又相互联系,相互作用,构成一个有机的整体,共同影响着银行战略目标的实现.内部价值链分析及应用内部价值链分析是价值链分析的基点.一家银行被看作一个系统,银行的各个部门是组成该系统的子系统.项产品或服务在各个子系统流转并最终被提供给客户的过程即形成一条部的调查,风险管理部的审查,营业部的信贷资金入帐等一系列环节,它们共同实现银行资金的增值.银行的基本职能活动,如银行的总体管理,计划,法律管理等,以及人力资源管理活动虽然不直接为客户提供产品或服务,但对银行的运营起辅助作用,支撑着银行内直接创造价值的业务活动.它们的运行轨迹也形成相应的价值链.

3、各条价值链在部门内交叉.任何一个部门都成为一个小的"利润中心",消耗人,财,物等资源,完成一项或几项作业,使产品或服务在银行内部传递,创造出使用价值,并实现价值的逐步积累与转移.通过内部价值链分析能够发现银行在组织结构,业务流程,成本核算等方面的缺陷.目前中资银行正着手再造组织结构及业务流程,使管理结构扁平化,以保证信息传递的快捷,保障紧凑型业务流程的运行.但在整合过程中,也暴露出了各业务品种相互分割,相互独立,关联业务的处理效率低下的问题.为此,中资银行应从分析原有业务和新业务的价值链人手,对价值链上的各个环节分拆,重估,缩减或外包对价值形成贡献不大的作业,消除不根据各目

4、标市场的需求以及产品特性,从客户的角度出发,重新排列,组合剩余环节,构建具有弹性的业务流程.新的业务流程应能将各项业务恰当地联接起来,在有效控制风险的前提下,能够按客户需求不断调整,以满足客户的多样化要求.另一方面,中资银行以财务会计为基础核算出的产品或服务的成本以及由此确定的价格与实际价值相差很大,使各项业务的利润核算失真.这可能导致管理层的决策出现偏差,并使考核指标与银行的战略目标脱节.而且,成本核算方式的简单化,使成本压缩失去目标.盲目的成本压缩,不仅不能取得成本领先的战略优势,而且可能危及银行核心业务的发展.运用作业成本法,沿着资源作业（由资源动因引起并耗费资源）产品（由作业动因引起并

5、耗费作业）这一线索,把财务会计中划入期间费用的间接费用也分配进产品成本,使产品成本成为完全成本,以成本为基础的产品定价和利润核算才能更加准确.银行在此基础上进行的客户盈利能力分析,能帮助银行对客户分组,以便对不同的客户群采用不同的营销策略和服务手段.集团经济研究20076月上旬刊（总第232期）运用作业成本法细分成本计算对象,从原来的产品或服务层次划分到作业层次,甚至细分到资源,能够产生大量有助于业绩计量和考核的数据与信息.高质量的业绩计量及评价能有效调动员工成本管理的积极性,有助于银行实现事前,事中,事后的全方位管理,并把价值管理落实到使用价值管理上去,实现全员管理.同时,通过细分成本计算对

6、象,能够发现成本产生的根源,为成本压缩指明方向,有助于银行把有限的资源分配到成本收益比率较高的环节中去.二,纵向价值链分析及应用在国民经济中,把资金供给者,银行,资金需求者分别看作一个整体,资金在其间流动形成的链条即是纵向价值链.作为经营货币的中介机构,银行的价值链通过资金的流动与上游资金供给者以及下游资金需求者的价值链相接,分别形成上游价值链和下游价值链.由于我国采取比较严格的金融管制政策,对金融业实行分业经营分业管理,银行向上,下游的扩张受到政策的限制.但是银行仍然可以通过对上下游客户及联接方式的选择完善纵向价值链.（_一）上游价值链分析及应用上游是银行资金的来源.银行可以运用发行股票,发

7、行债券,吸收存款等方式从不同的地区,不同的渠道筹资.不同的筹资渠道及筹资方式可以形成多种组合形式.各种组合的资本成本不同,使银行承担的风险不同,对银行的财务状况及经营成果的影响也不同.通过对与上游资金的多个接触点的分析,银行可以选择具有比较优势的筹资组合形式.近期,中资银行纷纷上市融资,打破了过去依赖吸收存款筹资的模式,改变了资产负债结构,提高了资本充足率.但是中资银行仍存在盲目筹资,筹资成本与筹资效益不对称的问题.中资银行应树立正确的筹资观念,根据资金需求的币种,数量,期限等因素确定筹资方向,使资金需求与资金供给相配比,降低资金的闲置率,提高所筹资金的使用效率,从而提高集团经济研究2007?

8、6月上旬刊（总第232期）资金的收益率.同时,中资银行应充分利用全球化分工与合作带来的好处,在外资银行大举进入中国市场之时,积极走向国际市场,扩大从资金成本较低的国家或地区筹资的数量,实现降低筹资加权平均成本的目的.（二）下游价值链分析及应用银行对下游价值链的影响就是发掘,迎合并引导客户的需求.由于银行和客户之间没有中间媒介,银行业的价值链在纵向上直接进入客户价值链.现今中资银行能为客户提供的主要业务仍是存贷款.中间业务品种少,服务档次低,盈利能力差.而资本市场的发展拓宽了企业融资渠道,贷款业务将被分流.政府利率管制的弱化和利率市场化,会缩小存贷利差,降低利差收益;利率的宽幅波动,更增加了贷款

9、收益的不确定性.中资银行迫切需要利用中间业务的发展来拓宽收益渠道,改善收益结构.另外,客户消费行为走向成熟,消费预期不断提高,银行仅仅提供融资服务已经不能满足客户的需求.银行应转变市场定位,不仅仅局限于为企业构建融资平台,还应扩展到搭建信息平台和清算平台.以银行的信息优势,人才优势为企业的投资理财提供建议;利用银行的技术优势,网络优势加速企业的资金周转.银行的服务深入到客户的价值链中去,才能密切银行与客户之间的关系,提高客户忠诚度(CL)为此，中资银行应利用CRM(CustomerRelationshipManaaement)系统，建立统一共享的客户资料库在综合分析客户信息的基础上，细分目标市

10、场，并依据不同层次目标客户的收入和消费习惯，为其提供不同的产品或服务组合，以满足消费者的差异化需求这不仅能增加客户的消费者剩余，而且可以提高银行的收益水平.CRM不仅代表一种先进的真正的"以客户为中心"的管理思想和管理理念，它还可以使银行各分支机构全面共享客户的资信状况，财务状况，经营状况，有效防止对同一客户多头授信，超限额授信，降低银行的经营风险.三，横向价值链分析及应用同一产业内部具有相同或相近功能的各个企业之间相互作用形成的价值链条即是横向价值链横向价值链上的企业关系首先表现为竞争关系.对银行而言，基础业务是存贷款，可替代性强，利率的可选择性较小，只有通过提供独特的，

11、无法被替代的产品或服务才能在激烈的竞争中胜出其次，企业之间的关系表现为合作关系.各家银行的比较优势不同，强强联合或者取长补短，才能更有效的配置资源.横向价值链分析可以帮助银行明确业务流程,市场营销,客户服务等方面存在的优势,劣势以及外部存在的和潜在的机会与威胁,为确定竞争战略和发展方向奠定基础.多年来,银行在资金,客户,服务项目等方面都展开了激烈的竞争.但是中资银行必须认识到,倚重于存款额,贷款额或发卡量的规模性扩张来获得竞争的胜利,已远远不能适应市场的要求.只有控制价值链上价值含量最高的几个环节,形成自己的特色产品和服务,才能在竞争中立于不败之地.竞争之外,银行之间要注重合作.中资银行在横向方面的合作已取得了良好的效果,如央行组织的信贷登记咨询系统实现了部分信贷信息的共享.为了有效降低成本,实现利润最大化,中资银行可以在无差异业务上展开进一步的合作.比如现在各家中资银行相对于外资银行的最大优势在于网点众多.但从整体来看,星罗棋布的储蓄所成本高,收益率低,表现出的是规模不经济.为小客户提供免费的联行服务,就可以大大减少网点数量,降低成本,同时获得可观