项目2出纳岗位教案

1、Excel在会计和财务中应用（Excel2010版）授课教案授课内容项目2 出纳岗位 任务2.1 制作会计科目表授课地点用友EPR实训室教学目的与要求了解如何利用EXCEL引用各个工作表中的数据，掌握现金日记账、银行存款日记账、资金日报表的编制方法。重点难点数据筛选,公式的设置参考教材Excel在会计和财务中应用（Excel2010版）钟爱军主编，高等教育出版社教学方法讲授与上机操作相结合教学手段多媒体、计算机实习实验过程、教学手段、方法设计实习实验过程、教学手段、方法设计复习、引入新课任务2.1 日记账的编制【情境引例与分析】日记账是根据全部经济业务发生或完成的先后顺序，逐日、逐笔连续进行登

2、记的账簿，或者是用来随时地记录和反映某一类或某一项经济业务的发生和完成情况的账簿。2.1.1 编制现金日记账【业务描述】根据峰泉公司2015年1月的会计凭证表，建立峰泉公司现金日记账。【业务完成】1.新建一个命名为“峰泉公司出纳管理.xlsx”工作簿，创建“现金日记账”工作表。2.打开“湖南峰泉饮品有限公司2015年1月账 ”工作簿，分别选择“会计科目表”、“峰泉公司会计凭证表”，并复制到“峰泉公司出纳管理.xlsx”工作簿中。3.选择A1：J1，合并单元格，输入标题“峰泉公司2015年1月现金日记账”，居中，字体加粗。4.单击“数据”选项卡中的“筛选”按钮，在各列数据标题栏下出现下拉式按钮，

3、单击“科目编码”的下拉按钮，选择库存现金的科目编码，把筛选数据复制到“现金日记账”中。教师讲解现金日记账的制作方法，然后由同学上机操作，教师巡回指导，讲解数据筛选的注意事项。2.1.2 编制银行存款日记账【业务描述】根据峰泉公司2015年1月的会计凭证表，建立峰泉公司银行存款日记账。【业务完成】1.新建一个“银行存款日记账”工作表2.选择A1：J1，合并单元格，输入标题“峰泉公司2015年1月现金日记账”，居中，字体加粗。3.单击“数据”选项卡中的“筛选”按钮，在各列数据标题栏下出现下拉式按钮，单击“科目编码”的下拉按钮，选择银行存款的科目编码，把筛选数据复制到“银行存款日记账”中。教师讲解银

4、行存款日记账的制作方法，然后由同学上机操作，教师巡回指导，讲解数据筛选的注意事项。2.1.3 编制资金日报表【业务描述】根据峰泉公司2015年1月库存现金日记账及银行存款日记账，编制峰泉公司资金日报表。【业务完成】1.新建一个“峰泉公司资金日报表”工作表。2.选择A1：G1，合并单元格，输入标题“峰泉公司资金日报表”，居中，字体加粗。在A2：G2单元格中，分别输入“日期”、“科目编码”、“科目名称”、“今日共借”、“今日共贷”、“方向”、“今日余额”栏目标题。将各列单元格调整至合适的行高及列宽。3.选择“峰泉公司会计凭证表”，单击“数据”选项卡中的“筛选”按钮，单击“科目名称”的下拉按钮，选择

5、“数字筛选”菜单中的“自定义筛选”，打开“自定义自动筛选方式”对话框。输入筛选条件：显示“库存现金”或“银行存款”，单击“确定”。4.把筛选数据中的“日期”、“科目编号”、“科目名称”、“借方金额”、“贷方金额”列复制到“峰泉公司资金日报表”中。“方向”列数据均为“借”。5. 由于“今日余额=今日借方-今日贷方”，因此选择“今日余额”列第一个单元格，输入公式：=D3-E3，该列其他单元格利用填充柄将公式复制得到余额。同学自行上机操作，教师巡回指导，讲解数据输入注意事项。同学们小组总结资金日报表的编制注意细节，老师总结。作业（思考题）课后思考日记账的编制方法和筛选功能的作用课后小结说明：教案按授

6、课次数填写，每次授课均应填写一份。重复班授课不另填写教案。Excel在会计和财务中应用（Excel2010版）授课教案授课内容项目2 出纳岗位 任务2.2 编制银行存款余额调节表授课地点用友EPR实训室教学目的与要求了解如何利用EXCEL完成制作会计凭证表，能熟练掌握EXCEL的基本操作、函数及公式的设置。重点难点COUNTIF函数设置，银行存款余额调节参考教材Excel在会计和财务中应用（Excel2010版）钟爱军主编，高等教育出版社教学方法讲授与上机操作相结合教学手段多媒体、计算机实习实验过程、教学手段、方法设计实习实验过程、教学手段、方法设计复习、引入新课任务2.2 编制银行存款余额调

7、节表【情境引例与分析】拟对湖南峰泉公司的银行存款通过Excel来自动完成对账及银行存款余额调节表的编制。2.2.1 银行对账【业务描述】利用EXCEL自动查找湖南峰泉公司的银行存款未达账项。【业务完成】1.创建“未达账表”工作表。2.设计表格样式。3.将企业银行存款日记账及银行对账单中的数据复制到“未达账表”中来。4.修改表格，加入“核对”字段。5.在C、E、G、I四列的第4 个单元格中分别输入下列公式：=IF(COUNTIF($H$4:$H$10,B4)COUNTIF($B$4:B10,B4),?,)=IF(COUNTIF($F$4:$F$10,D4)COUNTIF($D$4:D10,D4)

8、,?,)=IF(COUNTIF($D$4:$D$10,F4)COUNTIF($F$4:F10,F4),?,) =IF(COUNTIF($B$4:$B$10,H4)COUNTIF($H$4:H10,H4),?,)将公式向下填充自动标出未达账项。同学自行上机操作，教师巡回指导，讲解公式设置注意事项。同学们小组总结未达账表的编制注意细节，老师总结。2.2.2 生成银行存款余额调节表【业务描述】根据企业日记账和银行对账单及未达账表编制银行存款余额调节表。【业务完成】1.创建“银行存款余额调节表”工作表。2.设计表格样式。3.因为银行对账单的借方是企业支出的款项，贷方是企业收入的款项，所以根据银行对账生成的“未达账表”数据填列“银行存款余额调节表”。4.在 B11单元格中输入公式：=B4+B5+B6-B8-B9-B10，在D11单元格中输入公式：=D4+D5+D6+D7-D8-D9-D10，完成银行存款余额调节表的编