2019年培训教育部讲师培训ppt课件

1、用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation总账初始化设置总账初始化设置用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation企业场景企业场景地点：华兴股份公司财务部地点：华兴股份公司财务部人员：财务主管人员：财务主管 周建周建 管理日常财务的所有工作管理日常财务的所有工作 会计人员会计人员 王东王东 负责填制凭证等会计工作负责填制凭证等会计工作 出纳人员出纳人员 张平张平 负责出纳业务负责出纳业务用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corpor

2、ation课程导入课程导入建立企业核算账套建立企业核算账套增加操作员增加操作员分配用户权限分配用户权限系统管理系统管理用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation一、系统管理概述一、系统管理概述二、建立企业账套二、建立企业账套三、系统管理应用三、系统管理应用四、基础档案设置四、基础档案设置课程内容课程内容用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation干什么用的？干什么用的？系统管理的功能系统管理的功能谁来用？谁来用？谁可以使用系统管理谁可以使用系统管理怎么用？怎么用？如何使用系统管

3、理如何使用系统管理系统管理概述系统管理概述用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation系统管理功能系统管理功能用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation系统管理使用者系统管理使用者 系统管理员Admin和账套主管用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation一、系统管理概述一、系统管理概述二、建立企业账套二、建立企业账套三、系统管理应用三、系统管理应用四、基础档案设置四、基础档案设置课程内容课程内容用友软件股份有限公司 U

4、FIDA20062006 UFIDA Software Corporation基本概念基本概念账套：账套指的是一组互相关联的数据，每个企账套：账套指的是一组互相关联的数据，每个企 业或每一个核算部门的数据在系统中业或每一个核算部门的数据在系统中 都体现为一个账套。都体现为一个账套。用户：用户是指有权限登录系统，进行业务操作用户：用户是指有权限登录系统，进行业务操作 的人员，也就是的人员，也就是“操作员操作员”。用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation账套信息账套信息账套号：账套号：300300单位名称：北京华兴股份有限公司单位名称：

5、北京华兴股份有限公司启用会计期：启用会计期：20192019年年1 1月月企业类型：工业企业类型：工业行业性质：新会计制度科目行业性质：新会计制度科目账套主管：周建账套主管：周建用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation编码方案编码方案科目编码级次：科目编码级次：422422客户分类编码级次：客户分类编码级次：1212部门编码级次：部门编码级次：2222存货分类编码级次：存货分类编码级次：122122结算方式编码级次：结算方式编码级次：1212用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corpor

6、ation建立企业账套建立企业账套建账四步曲：建账四步曲：登录系统管理登录系统管理增增 加加 用用 户户新新 建建 账账 套套分分 配配 权权 限限 用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation分类编码方案分类编码方案 编码编码科目名称科目名称4 42 22 2银行存款银行存款10021002 工行工行100201100201 建行建行100202100202 人民币户人民币户1002020110020201 美元户美元户1002020210020202例：科目编码例：科目编码用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA

7、 Software Corporation分类编码方案分类编码方案 编码编码 部门名称部门名称 2 22 2销售部销售部0404 销售一部销售一部04010401 销售二部销售二部04020402例：部门编码例：部门编码用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation一、系统管理概述一、系统管理概述二、建立企业账套二、建立企业账套三、系统管理应用三、系统管理应用四、基础档案设置四、基础档案设置课程内容课程内容用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation系统管理应用系统管理应用用友软件

8、股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation系统管理功能系统管理功能用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation系统管理应用系统管理应用功能功能操作人操作人路径路径修改账套修改账套账套主管账套主管账套修改账套修改删除账套删除账套系统管理员系统管理员账套输出账套输出备份账套手动备份备份账套手动备份 系统管理员系统管理员账套输出账套输出备份账套自动备份备份账套自动备份 系统管理员系统管理员系统设置备份计划系统设置备份计划数据恢复引入数据恢复引入系统管理员系统管理员账套引入账套引入注意：覆盖式

9、引入注意：覆盖式引入系统管理监控系统管理监控系统管理员系统管理员用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation一、系统管理概述一、系统管理概述二、建立企业账套二、建立企业账套三、系统管理应用三、系统管理应用四、基础档案设置四、基础档案设置课程内容课程内容用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation系系 统统 启启 用用系统启用系统启用用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation应用准备应用准备 如果您的单位一直采用手工进行财

10、务核算，那么在开如果您的单位一直采用手工进行财务核算，那么在开始使用始使用ERPERP软件之前，应对会计资料进行整理，为后续软件之前，应对会计资料进行整理，为后续的各项应用做好准备。假设您准备从的各项应用做好准备。假设您准备从20192019年年1 1月开始使月开始使用总账系统，那么，您应在使用前整理出相应的会计用总账系统，那么，您应在使用前整理出相应的会计资料。资料。 例如：会计科目例如：会计科目 凭证类别凭证类别 结算方式等结算方式等用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation应用准备应用准备【例如】【例如】 手工账科目设置手工账科

11、目设置软件科目设置软件科目设置一级科目一级科目 1131 1131 应收账款应收账款1131 1131 应收账款应收账款 辅助核算辅助核算客户往来客户往来二级科目二级科目113101 113101 客户客户一一113102 113102 客客户二户二 客户档案客户档案用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation 客户分类客户分类 客户档案客户档案 供应商档案供应商档案 部门档案部门档案 职员档案职员档案 企业人员类别企业人员类别设置基础档案设置基础档案 结算方式结算方式 凭证类别凭证类别 会计科目会计科目 外币设置外币设置用友软件股份有

12、限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation总账日常业务总账日常业务用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation课程内容课程内容总账初始设置总账初始设置总账日常业务总账日常业务用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation与其他模块关系与其他模块关系用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation总账初始设置总账初始设置凭证凭证账簿账簿权限权限会计日历会计日历其他其他选项设置选项设置用

13、友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation总账初始设置总账初始设置末级科目末级科目非末级科目非末级科目辅助核算科目辅助核算科目期初余额录入期初余额录入客户往来客户往来供应商往来供应商往来个人往来个人往来用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation课程内容课程内容总账初始设置总账初始设置总账日常业务总账日常业务用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation填填 制制 凭凭 证证现金现金/ /银行凭证银行凭证2019-1-5，从

14、银行提取现金50000元。借：现金 50000 贷：银行存款/工行/人民币 50000用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation填填 制制 凭凭 证证外币辅助核算凭证外币辅助核算凭证2019-1-5，销售部向天益公司销售甲产品5000美元，货已发出，收到货款为转账支票，票号1122。借：银行存款/工行/美圆 $5000 贷：主营业务收入 $5000用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation填填 制制 凭凭 证证部门辅助核算凭证部门辅助核算凭证2019-1-5，公司各部门报销费

15、用。借：管理费用/办公费销售一部 500 财务部 200 销售二部 1200 管理费用/差旅费销售一部 1500 财务部 1000 销售二部 3000 贷：现金 7400用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation填填 制制 凭凭 证证客户往来凭证客户往来凭证2019-1-5，销售给光华公司库存商品一批，货税款合计93600元其中货款80000，税款13600尚未收到。借：应收账款光华公司 93600 贷：主营业务收入 80000 应交税金/应交增值税/销项税额 13600用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA S

16、oftware Corporation填填 制制 凭凭 证证个人往来凭证个人往来凭证2019-1-5，收到采购部杨明偿还个人借款1000元。借：现金 1000 贷：其他应收款/应收职工借款/杨明 1000用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation填填 制制 凭凭 证证 2019年1月5日，收到银行利息526.15，记入财务费用。 借：银行存款/工行/人民币 526.15 贷：财务费用 526.15红红 字字 凭凭 证证用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation修正修正/删除凭

17、证删除凭证（未审核、未签字、未记账前修改、删除凭证）（未审核、未签字、未记账前修改、删除凭证）修正修正/ /删除凭证删除凭证用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation签字与审核签字与审核出纳签字出纳签字主管签字、审核凭证主管签字、审核凭证 主管人和制单人不能是同一人主管人和制单人不能是同一人 审核人和制单人不能是同一人审核人和制单人不能是同一人签字与审核签字与审核用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation总账期末业务总账期末业务用友软件股份有限公司 UFIDA20062006

18、 UFIDA Software Corporation课程内容课程内容 一、出纳业务一、出纳业务 二、会计期末业务二、会计期末业务 三、账表查询三、账表查询用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation出纳业务出纳业务 1 1、出纳签字总账日常业务）、出纳签字总账日常业务） 2 2、支票登记簿管理、支票登记簿管理 3 3、现金、银行日记账查询、现金、银行日记账查询 用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation支票登记簿支票登记簿 选项设置，选择选项设置，选择“支票控制支票控制” 在

19、基础设置在基础设置结算方式，对需要使用支票登记簿结算方式，对需要使用支票登记簿管理的结算方式设置管理的结算方式设置“票据管理票据管理”使用前提使用前提用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation支票登记簿支票登记簿2019-1-22019-1-2销售一部的刘红领用支票一张，支票号为销售一部的刘红领用支票一张，支票号为99889988，预计金额为预计金额为500500元，用途是元，用途是“购买办公用品购买办公用品”。2019-1-62019-1-6拿发票来报销。拿发票来报销。借：管理费用借：管理费用/ /办公费办公费 销售一部刘红销售一部

20、刘红 500500 贷：银行存款贷：银行存款/ /工行工行/ /人民币人民币 500500案案 例例用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation流程流程1 1 先登记支票登记簿先登记支票登记簿填制报销凭证填制报销凭证录入结算方录入结算方式和票据号式和票据号在支票登记簿中做已报销登记在支票登记簿中做已报销登记流程流程2 2： 填制报销凭证，补登支票登记簿填制报销凭证，补登支票登记簿支票登记簿支票登记簿业务流程业务流程用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation现金日记账现金日记账银

21、行日记账银行日记账资金日报资金日报出纳业务出纳业务现金银行账现金银行账用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation课程内容课程内容 一、出纳业务一、出纳业务 二、会计期末业务二、会计期末业务 三、账表查询三、账表查询用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation会计期末业务会计期末业务记账记账 记账后如何修改凭证记账后如何修改凭证转账转账对账对账月末结账月末结账用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation一、记账一、记账 第

22、一次记账时，系统检查期初试算情况，期初第一次记账时，系统检查期初试算情况，期初试算平衡才能执行记账。试算平衡才能执行记账。 记账条件：通过审核的凭证才能记账记账条件：通过审核的凭证才能记账记账记账用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation修改凭证修改凭证判断凭证的状态判断凭证的状态1) 1) 是否已记账是否已记账2) 2) 是否已审核是否已审核3 3主管是否已签字主管是否已签字4 4出纳是否已签字出纳是否已签字5 5未签字未审核总账日常业务）未签字未审核总账日常业务） 判断的方法：查询凭证判断的方法：查询凭证判断凭证状态判断凭证状态用

23、友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation修改已记账凭证修改已记账凭证（1通过红字冲销方式对原凭证进行冲抵，再录入正确的凭证。（2经过 “冲销凭证功能，填制凭证冲销凭证，录入要冲销凭证的凭证号。 对于已记账凭证，如果发现错误，修改方法：对于已记账凭证，如果发现错误，修改方法：用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation修改凭证修改凭证 处理步骤处理步骤凭证状态凭证状态取消取消审核审核取消出纳取消出纳/主管签字主管签字修改修改凭证凭证审核审核出纳出纳/主管签字主管签字记账记账已审核

24、未记账已审核未记账 已签字未审核已签字未审核 未签字或未审核未签字或未审核 用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation凭证修改流程凭证修改流程用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation总账期末业务总账期末业务记账记账转账转账对账对账月末结账月末结账用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation二、转账二、转账转账处理转账处理 -转账定义转账定义 -转账生成转账生成自定义结转自定义结转对应结转对应结转汇兑损益结转汇兑损益结转期间损益结转期间损益结转用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation自定义转账举例自定义转账举例例：例： 计提短期贷款利息计提短期贷款利息, ,按短期借款期末余额的按短期借款期末余额的 0.2%0.2%进行当月借款利息的计提进行当月借款利息的计提 借：财务费用借：财务费用 贷：预提费用贷：预提费用案案 例例用友软件