国际结算及国际贸易融资产品介绍1

1、工商银行宁夏分行2 一、国际结算一、国际结算 二、二、国际贸易融资国际贸易融资产品介绍产品介绍导 读3国际结算-种类国际结算汇款光票托收付款交单(D/P)预付货款信用证远期信用证即期信用证托收跟单托收赊销货到付款承兑交单(D/A)4国际结算方式三者之间的区别信用证托收汇款安全安全性性高高低低成成 本本低低低低5国际贸易融资国际结算托收汇款信用证将三大结算方式的过程分解，加将三大结算方式的过程分解，加入银行融资便产生了国际贸易融入银行融资便产生了国际贸易融资。资。6国际贸易融资定义及特点定义： 国际贸易融资业务是指银行在办理信用证、托收、汇款等国际结算业务时，为满足进口方企业对外支付时出现的短期

2、资金需求，或出口方企业希望提前收汇或备货、装运等资金缺口需求，向进出口企业提供本外币资金融通的业务。7n 按进出口贸易可分为 进口贸易融资与出口贸易融资进口贸易融资与出口贸易融资n 按贸易结算方式可分为 信用证贸易融资与非信用证贸易融资信用证贸易融资与非信用证贸易融资n 按融资时点可分为 装运前融资和装运后融资装运前融资和装运后融资国际贸易融资种类8国际贸易融资进出口贸易融资的本质进口项下贸易融资：针对企业进口项下贸易融资：针对企业进口付汇环节的资金缺口提供进口付汇环节的资金缺口提供融资，还款来源为国内下游销融资，还款来源为国内下游销售回款。售回款。出口项下贸易融资：针对企业出出口项下贸易融资

3、：针对企业出口发运前备货阶段的资金缺口提口发运前备货阶段的资金缺口提供融资，或者针对企业出口发运供融资，或者针对企业出口发运后形成的应收账款进行融资（帮后形成的应收账款进行融资（帮助企业实现提前收汇），还款来助企业实现提前收汇），还款来源均为出口收汇款项。源均为出口收汇款项。业务本质9国际贸易融资-进口融资产品的选择信用证方式非信用证结算方式货到前货到后到单前签订贸易合同货物进口付汇预付货款融资进口保理进口T/T融资及代付进口代收押汇及代付进口开证进口信用证押汇提货担保货到后到单后进口代收押汇及代付进口信用证代付10国际贸易融资-出口融资产品的选择信用证方式非信用证结算方式装船前交单承兑后装船

4、后出口信用证打包贷款签订贸易合同货物出口收汇订单融资出口发票融资出口托收押汇出口保理出口信保融资出口托收贴现出口信用证押汇出口信用证贴现福费廷国际贸易融资基本信贷政策（授信政策）对BB级（含）以下客户，不得为其办理国际贸易融资业务（低风险业务除外）配套融资产品 汇款 托收 信用证 出口发票融资出口发票融资 出口订单融资出口订单融资出口托收押汇或贴现出口托收押汇或贴现 打包贷款打包贷款 出口信用证押汇出口信用证押汇/ /贴现贴现 福费廷福费廷出口信用证项下押汇与贴现出口信用证项下押汇与贴现 概念 出口押汇：出口押汇：是指我行有追索权地对信用证项下出口单据（包括即期单据和远期未承兑单据）进行的融资

5、。 出口贴现：出口贴现：是指我行有追索权地对出口信用证（不包括备用信用证）业务项下已经开证(保兑)银行承兑的远期单据进行的融资。业务优势业务优势提前收款，加速资金周转提前收款，加速资金周转提前办理外汇结汇，锁定汇率风险提前办理外汇结汇，锁定汇率风险出口信用证项下押汇与贴现出口信用证项下押汇与贴现 客户准入信用等级：A-级（含）以上 授信占用：代理行授信额度/客户授信额度 融资币种和金额：原则上为信用证币种，最高不超过对外索偿金额出口信用证项下押汇与贴现出口信用证项下押汇与贴现 融资期限：即期信用证项下出口押汇期限应根据正常收汇期合理确定，最长不超过60天；远期信用证项下出口贴现期限应在开证银行

6、承兑付汇日后7天内，最长不超过360天；对于远期未承兑/承诺付款单据的押汇期限应按正常收汇天数估算，最长不超过360天；出口押汇与贴现业务不得办理展期； 银行有追索权出口信用证项下押汇与贴现出口信用证项下押汇与贴现 凡向我行申请办理出口信用证项下押汇与贴现业务的客户，应事先与我行签订统一格式的出口押汇/贴现协议 具体办理业务时要逐笔提交出口信用证项下押汇/贴现业务申请书 福费廷福费廷概念概念 概念：福费廷业务又称票据包买，系指包买商无追索权地购买或贴现远期信用证项下远期信用证项下已承兑的应收账款或应收票据的贸易融资业务。 核心内容是“放弃追索权”意味着风险和权利的完全转移。福费廷福费廷 简言之

7、福费廷是对未到期的国际贸易应收账款进行无追索权的贴现。 办理时机： -远期信用证方式下 -开证行已承兑福费廷福费廷 审查文件有效性 有效承兑电文 款项让渡的合法有效性(我行无追索权买断出口商出口单据，同时出口商不可撤销和无条件地将出口商信用证项下的所有权益让渡给我行) 福费廷业务协议福费廷业务优势福费廷业务优势对出口商的好处对出口商的好处 买断融资（无追索融资美化财务报表，应收帐款 落袋为安） 有效规避国家、利率、汇率风险、买方信用风险（固定利率融资） 无需占用出口商在银行的授信额度（占开证行或承兑行授信额度）福费廷业务优势福费廷业务优势对出口商的好处对出口商的好处 提前结汇、退税 融资期限灵

8、活（短期、中长期均可，优势在于中长期项目） 业务范围可扩大至高风险贸易地区，增加贸易机会 开证行信誉优于出口商，可获得更为优惠的融资成本出口信用证项下打包贷款出口信用证项下打包贷款 概念： 我行以出口商收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款来源，用于解决出口商装船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等资金需要而发放给出口商的短期贷款。 用途： 用于出口商组织该信用证项下出口商品的进货、备料、生产和装运打包贷款业务提示打包贷款业务提示 出口信用证的开证行（保兑行）须与我行建立正式代理行关系 客户准入信用等级：A-级（含）以上 授信占用：客户授信额度 融资币种和金额：一般为人民币，原则上不超过信用

9、证金额的80%打包贷款业务提示打包贷款业务提示 融资期限：放款之日起至信用证效期后一个月，最长不超过一年，可办理一次展期，展期期限不超过经修改的信用证效期后一个月 企业交单后可通过办理押汇/贴现归还打包贷款打包贷款注意事项 借款人的资信状况应符合我行有关短期贷款条件的规定； 审核出口信用证项下贸易背景相关资料的真实性； 借款人的出口履约制单能力及收汇情况； 符合国家外汇管理政策，出口商品不涉及反倾销调查和贸易争端等。出口托收项下融资产品 出口托收项下押汇与贴现出口托收项下押汇与贴现出口托收项下押汇与贴现出口托收项下押汇与贴现概念概念 银行对出口商交来的托收项下单据，经审核无误后，向出口商预先支

10、付托收款项并取得该托收项下所有单据及所附汇票，待单据及汇票到期后向代收行索汇的一种出口融资行为。 出口托收项下押汇与贴现出口托收项下押汇与贴现 客户准入信用等级：A-级（含）以上 授信占用：客户授信额度 融资币种和金额：一般为单据币种，不超过对外索偿金额80%-100% 融资期限：根据正常收汇期合理确定，不超过180天（含） 融资利率：比照同档次流动资金贷款利率电汇汇款项下融资产品 出口发票融资出口发票融资 出口订单融资出口订单融资出口发票融资出口发票融资概念概念 概念 客户以赊销方式备货出运后,将列明款项让渡条款的商业发票以及其他商业单据提交我行,我行据此为客户提供融资。出口发票融资出口发票

11、融资 办理时机 -T/T结算方式下 -OA出口发票融资业务提示出口发票融资业务提示 客户准入信用等级：须在A-级（含）以上 融资比例：对信用等级在AA-（含）以上的客户，最高不超过该笔单据对外索偿金额；对信用等级在AA-以下的客户，最高不超过该笔单据对外索偿金额的80% 融资期限：不超过180天（含）出口发票融资业务提示出口发票融资业务提示 原则上发票和运输单据通过我行寄单 业务办理：出口发票融资业务申请书+出口发票融资业务协议书 发票中必须出现“THE RECEIVABLES OF ABOVE MENTIONED GOODS HAVE BEEN ASSIGNED TO INDUSTRIAL

12、AND COMMERIAL BANK OF CHINA NINGXIA BRANCH出口发票融资出口发票融资出口发票融资对出口商的好处 提前收款，加速资金周转 提前办理外汇结汇，锁定汇率风险 出口订单融资出口订单融资概念概念 概念 在非信用证结算方式的国际贸易中，贵公司凭借有效订单或贸易合同向工商银行提出申请，我行以该订单或合同项下的预期应收帐款作为第一还款来源，为贵公司提供短期融资。出口订单融资出口订单融资特色特色 特色优势 贵公司仅需凭借出口商单方面提供的国外采购商的订单，即可向工商银行申请融资，在出货前提前获得融资款项，帮助您及时按照贸易订单合同规定发货收款，缓解您的流动资金压力。 出口

13、订单融资业务提示出口订单融资业务提示 客户准入信用等级：须在A级（含）以上 融资比例：出口订单融资业务融资本息一般不得超过订单实有金额的70% 融资期限：出口订单融资期限应根据订单中约定的履约交货期限合理确定，融资到期日不得晚于购销双方约定的履约交货日后30天，融资期限最长不超过180天，到期后不得办理展期和再融资。出口订单融资业务提示出口订单融资业务提示 贵公司首次向工商银行申请办理国际贸易项下订单融资业务时，应与工商银行签订国际贸易项下订单融资总协议，在申请办理每笔业务时，应逐笔提交以下资料： 1、订单融资业务申请书；2、国外采购商的有效订单或贸易合同；3、我行要求的其他资料。 贸易融资类

14、业务进口押汇概念概念 进口押汇是指我行应开证申请人要求，与其达成信用证项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，我行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。 用途用途解决企业资金周转困难解决企业资金周转困难 进口商开出信用证进口货物，到期后资金出现周转困难，暂无法支付信用证款项，此时银行可为符合条件的进口企业提供融资便利，代其对外支付信用证项下款项。贸易融资类业务进口押汇申请材料申请材料 与我行签定进口押汇业务协议 向我行提出叙作进口押汇业务申请并提交押汇申请书 按我行要求填制信托收据 向我行提交其他需要的材料进口押汇业务提示进口押汇业务提示 客户准入信用等级：A级（含）以上 融资期限

15、：进口信用证项下押汇融资到期后，经一级（直属）分行审批同意，可展期一次，但融资期限（含)展期期限最长不超过180天（含）。进口T/T融资概念特点概念 进口T/T融资业务是指在进口商采用货到付款方式下，我行应付款人的要求，为其办理融资并以T/T汇款方式代办对外付款的行为。功能特点1、出口商可以及时取得货款； 2、在T/T结算方式下，进口商获得一定时间的资金融通。进口T/T融资业务提示 为货到付款项下融资，需进口商提供进口报关单等资料 期限一般不超过120天，可展期一次，最长不超过60天 押汇币种可以是人民币或付汇币种 信用等级A级以上具有进出口经营权的企业才能办理进口预付款融资概念特点 概念 是指在贸易合同规定进口商以预先支付全额或部分货款的方式下，我行应进口商的要求，在审核其汇款业务依法合规后，为其办理预付货款融资并代办对外付款的业务。 功能特点 解决资金周转之需手续简便还款期限灵活进口预付款融资业务提示 客户准入信用等级：A级（含）以上 融资期限：预付款融资期限（含展期期限）最长不得超过180天（含），到期后经一级（直属）分行审批同意可展期一次，但还款日最晚不得晚于货到后30天。 融资金额：对信用等级在AA-（含）以上的客户，融资金额最高不超过进口